中小企業(yè)融資借款比率低的原因是什么？.doc

中小企業(yè)融資借款比率低的原因是什么？ (1)民營企業(yè)抗風險能力差。(2)民營企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和控制機制不健全。(3)很多企業(yè)信用觀念不強，誠信度不夠。(4)民營企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范。 由于中小企業(yè)融資能力不足，中小企業(yè)融資借款比率低也很好理解，要加強中小企業(yè)的方方面面的建設(shè)，不免會向其他地方借款，這就需要了解中小企業(yè)融資借款比率低的原因了，了解了就好想辦法處理這方面的問題。以下就是對此的分析了。l、民營企業(yè)自身先天不足，是造成其借款比率低的主要原因。(1)民營企業(yè)抗風險能力差。民營企業(yè)規(guī)模小且分散，經(jīng)營組織形式多樣化，產(chǎn)品品種及銷售渠道變動大，貨款回籠不穩(wěn)定，同時受市場、環(huán)境的影響程度很大，特別隨著世界經(jīng)濟一體化進程的加快，企業(yè)受環(huán)境制約的程度進一步加深，一旦市場、經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化，一些民營企業(yè)很難適應(yīng)。因此，銀行對民營企業(yè)的貸款投放，實際上增大了風險程度。(2)民營企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和控制機制不健全。少數(shù)人或個別人控制現(xiàn)象比較普遍，銀行貸款所需要的財務(wù)報表管理混亂，不齊或不實；民營企業(yè)普遍存在法人資產(chǎn)與自然人資產(chǎn)沒有嚴格區(qū)分的現(xiàn)象，當企業(yè)經(jīng)營發(fā)生困難時，抽逃企業(yè)資產(chǎn)時常發(fā)生而且很難控制，貸款的保證往往得不到落實。(3)很多企業(yè)信用觀念不強，誠信度不夠。借錢時就沒準備還錢，有些企業(yè)想方設(shè)法懸空和逃廢債務(wù)，造成銀行對中小企業(yè)貸款的信心下降。(4)民營企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范。財務(wù)制度不健全，造成了與貸款通則所要求的貸款條件差距較大。主要表現(xiàn)在：一是注冊資金不真實。 一是借用他人資金驗資后抽逃資金，造成在企業(yè)財務(wù)帳上其它應(yīng)收帳款過大，或者虛增不實的現(xiàn)金庫存等，另一種是注冊資本金少而實際投入的資金額大，造成其它應(yīng)付款過大，從而無法真實反映企業(yè)的實際規(guī)模。二是企業(yè)實際經(jīng)營情況在財務(wù)上沒有得到真實的反映。為逃避稅務(wù)的監(jiān)督，經(jīng)營收入不入帳或少入帳，而在帳外另外反映經(jīng)營收入，造成帳內(nèi)帳和帳外帳。三是民營企業(yè)老板對財務(wù)的隨意控制的現(xiàn)象嚴重，使得財務(wù)人員無法按會計制度來處理帳務(wù)。有的民營企業(yè)老板要求財務(wù)人員做多份報表，銀行、稅務(wù)各不相同的報表，自己掌握一份真實的報表。部分企業(yè)缺乏足夠的經(jīng)財務(wù)審計部門承認的財務(wù)報表和連續(xù)良好的經(jīng)營業(yè)績。四是民營企業(yè)老板本身素質(zhì)的缺陷，造成他對財務(wù)的控制的偏差。以上種種情況致使銀行在辦理貸款過程中，很難把握企業(yè)情況的真假，從而銀行就很難有效地依據(jù)企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)及其它信息進行借款決策。2、金融監(jiān)管和責任追究力度的增加，使銀行的經(jīng)營者心有余悸。針對我國銀行業(yè)不良資產(chǎn)比率高的現(xiàn)狀況，國家和各家商業(yè)銀行加大了對不良資產(chǎn)的監(jiān)控力度和責任追究力度。而實際工作中，貸款投向國有的、政府支持的、多家銀行競爭或參與的大企業(yè)、大項目，即使貸款產(chǎn)生不良問題，也容易從道德風險方面講清道理，避免或減輕責任處罰。但如果貸款給民營企業(yè)，卻往往不容易從道德風險方面講清道理，容易受到審查和處罰。并且，前幾年出臺的(商業(yè)銀行貸款通則 規(guī)定的貸款條件非常嚴格，很多民營企業(yè)達不到規(guī)定條件而得不到貸款支持。因此，貸款準入和監(jiān)管的嚴格、查處的嚴厲，形成一個明確的導向，使銀行的經(jīng)營者不敢向中小企業(yè)特別是民營企業(yè)貸款。 3、商業(yè)銀行為了自身經(jīng)營效益，短期內(nèi)不可能把民營企業(yè)作為重點客戶。(1)商業(yè)銀行的目標市場不同，所以其自身和產(chǎn)品的定位也不相同。民營企業(yè)由于自身弱點，很難成為商業(yè)銀行的首選。同時銀行向民營企業(yè)貸款，管理成本相對較高，綜合收益相對較少。而且人民銀行對貸款利率的控制較嚴格，大中小項目和風險度不同的借款人貸款利率的浮動范圍差距不大，商業(yè)銀行從風險成本補償原則出發(fā)，對中小項目或企業(yè)往往不感興趣。(2)商業(yè)銀行對民營企業(yè)貸款，與大中型企業(yè)相比，管理難度相對加大，并且很難控制。(3)商業(yè)銀行歷史上已經(jīng)形成的高比例不良資產(chǎn)問題，迫使其采取更加嚴厲的措施確保新增貸款的數(shù)量和質(zhì)量，以保證不斷降低不良資產(chǎn)比例。4、社會信用制度的建立和執(zhí)行的環(huán)境未形成，阻礙了銀行與民營企業(yè)的溝通。(1)缺乏信用擔保機制。中小企業(yè)特別是民營企業(yè)的生存與發(fā)展，需要方方面面的扶持。而我國目前還沒有建立一套完整的為中小企業(yè)包括民營企業(yè)貸款提供信用擔保的機制，來彌補其企業(yè)貸款難的問題。(2)對企業(yè)操守誠信的重要意義宣傳不到位，全社會共同營造良好的信用氛圍不濃。(3)對惡意逃廢金融債務(wù)的行為依法打擊的力度不夠，銀行勝訴案件執(zhí)行難的問題比較普遍，給優(yōu)化信用環(huán)境、投資環(huán)境增加了難度?？傊?，要想中小企業(yè)融資