合同履約保證金.doc

【合同履約保證金】關(guān)于工程施工合同履約保證金的法律性質(zhì)及結(jié)算招投標(biāo)法6條規(guī)定招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交。該法沒有明確如何繳納、繳納標(biāo)準(zhǔn)、方式及如何結(jié)算; 2003年3月8日正式施行的七部委工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法第62條規(guī)定招標(biāo)人要求中標(biāo)人提交履約保證金或其他形式的履約擔(dān)保的，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向中標(biāo)人提供工程款支付擔(dān)保。該文件同樣沒有明確履約保證金的前述內(nèi)容。因此，鑒于法律規(guī)定的諸多不明，履約保證金在實(shí)踐中，由于理解不同，使得施工單位市場競爭中弱勢的情況下，出現(xiàn)多繳而又無法返還的不利局面。同樣，由于沒有法律對(duì)履約保證金作出明確的定性，同樣也使建設(shè)單位在施工單位資不抵債、破產(chǎn)或被其債權(quán)人訴訟等時(shí)，履約保證金面臨被其他債權(quán)人主張要求分享或法院執(zhí)行的尷尬。履約保證金所以出現(xiàn)上述問題，與法律規(guī)范不完善、施工企業(yè)與建設(shè)單位對(duì)其內(nèi)容約定不明、建筑市場秩序尚待進(jìn)一步健全等因素息息相關(guān)。本文就從現(xiàn)在法律的規(guī)定出發(fā)，對(duì)履約保證金進(jìn)行法律探析，并對(duì)該內(nèi)容的立法提出建議，以期對(duì)施工合同的雙方及履約保證金的今后立法有所裨益。在中國現(xiàn)階段實(shí)踐中，建設(shè)工程施工合同中的履約保證金約定絕大多數(shù)是支付金錢為表現(xiàn)形式，鮮有銀行保函、有價(jià)證券等方式。因此，本文以現(xiàn)金為表現(xiàn)形式的履約保證金為闡述對(duì)象一、工程施工合同履約保證金的法律性質(zhì)工程施工合同履約保證金系指為保證工程施工合同的履行，經(jīng)建設(shè)單位要求并由雙方約定的，由施工單位向建設(shè)單位繳納一定金額并特定化的保證金，在施工單位履約過程中，出現(xiàn)約定的違約賠償責(zé)任時(shí)，建設(shè)單位有權(quán)以該保證金優(yōu)先受償。顯然，履約保證金制度的目的，是用以督促、擔(dān)保工程承攬契約之落實(shí)完工，以及違約之責(zé)任之歸屬，便于迅速厘清責(zé)任，將損害降至最低，使工程順利進(jìn)行。(一)我國現(xiàn)有法律對(duì)工程施工合同履約保證金的規(guī)定招標(biāo)投標(biāo)法第四十六條規(guī)定：招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件訂立書面合同。招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。 招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交。該條是從工程簽約一開始，為了避免惡性競爭，為使公平有序的進(jìn)行，投標(biāo)人的誠信履約，而要求投標(biāo)人提交的履約保證金。該法第六十條規(guī)定 ：中標(biāo)人不履行與招標(biāo)人訂立的合同的，履約保證金不予退還，給招標(biāo)人造成的損失超過履約保證金數(shù)額的，還應(yīng)當(dāng)對(duì)超過部分予以賠償;沒有提交履約保證金的，應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)人的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法第六十二條規(guī)定 “招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件訂立書面合同。招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金或者其他形式履約擔(dān)保的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交;拒絕提交的，視為放棄中標(biāo)項(xiàng)目。招標(biāo)人要求中標(biāo)人提供履約保證金或其他形式履約擔(dān)保的，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向中標(biāo)人提供工程款支付擔(dān)保。”最高人民法院關(guān)于適用若干問題的解釋第八十五條：債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償。該條是否為履約保證金的約定，與履約保證金在理論上的爭論是相關(guān)的，鑒于本文作者的觀點(diǎn)，應(yīng)為一種保證。因此，上述建設(shè)工程施工合同履約保證金規(guī)定，應(yīng)與擔(dān)保法及司法解釋相結(jié)合。(二)履約保證金法律性質(zhì)由于我國法律和規(guī)章中，對(duì)履約保證金的法律性質(zhì)并沒有明確規(guī)定，因此，在理論界對(duì)其性質(zhì)爭議頗多爭議，主要有違約定金、違約金、金錢質(zhì)等三種，茲分析檢討如下：違約定金說：持該觀點(diǎn)的人主要是基于其一，履約保證金有擔(dān)保的功能，而履約保證金在擔(dān)保法及司法解釋中又沒有明確的規(guī)定，因此，將其套用為定金;其二，工程施工合同中也有條款約定：在建設(shè)單位未完全履約時(shí)，應(yīng)雙倍返還履約保證金的條款。根據(jù)擔(dān)保法司法解釋第一百一十八條之規(guī)定：當(dāng)事人交付留置金、擔(dān)保金、保證金、訂約金、押金或者訂金等，但沒有約定定金性質(zhì)的，當(dāng)事人主張定金權(quán)利的，人民法院不予支持。因此，履約保證金除非在合同中明確約定定金性質(zhì)，否則，不能適用定金規(guī)則，而有約定的，鑒于建設(shè)工程施工合同中的履約保證金有單向性質(zhì)，其功能具有保證一方當(dāng)事人合同利益的唯一性，則不能認(rèn)為合同存在履約保證金。因此，該說在邏輯上存在問題。違約金說：該說主要認(rèn)為是履約保證金是對(duì)施工單位違約時(shí)，對(duì)損害賠償總額的預(yù)定。這一說法是以偏蓋全，其一，違約金只是履約保證金實(shí)現(xiàn)擔(dān)保功能時(shí)的體現(xiàn);其二，履約保證金是根據(jù)合同約定，即有交付履約保證金的義務(wù)，其目的是“擔(dān)保”及促使施工單位履行合同，是作為交付履約保證金的當(dāng)事人的損害賠償?shù)膿?dān)保，與違約金是債務(wù)不履行損害債務(wù)發(fā)生后始得請求，并不相同;其三，若施工單位的違約行為造成建設(shè)單位的損失超出履約保證金的金額的，建設(shè)單位在沒收履約保證金后，完全可以要求其另行賠償其他損失。本文主張履約保證金是金錢質(zhì)的一種，是擔(dān)保，主要理由是：從履約保證金的目的出發(fā)，是為了促使施工單位完全履約，就必須保證該履約保證金具有排他性。若不具有排他性，在施工單位的其他債務(wù)糾紛時(shí)，任由其他債權(quán)人分配或由法院強(qiáng)制執(zhí)行扣劃，則會(huì)使其目的完全喪失?！皩?duì)履約保證金條款的約定不同，所產(chǎn)生的法律后果完全不同”、“履約保證金并不簡單的固定屬于法定的債的擔(dān)保方式(擔(dān)保法規(guī)定有保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種形式)中的某一種，其性質(zhì)和效力無法整齊劃一的定論。”，該些觀點(diǎn)無視履約保證金的法律目的，也不利于理論上的探討，應(yīng)當(dāng)予以摒棄。(三)履約保證金的種類在實(shí)踐中，有的施工合同會(huì)籠統(tǒng)的約定就是履約保證金，而一般情況下，當(dāng)事人會(huì)依保證的內(nèi)容不同，而對(duì)其數(shù)額進(jìn)行分割，具體包括質(zhì)量保證金、工期保證金與安全保證金等。而按施工合同的不同階段，可分為在招投標(biāo)階段的投標(biāo)保證金、施工合同簽訂后的履約保證金及質(zhì)量保修階段的質(zhì)量保證金。二、工程施工合同履約保證金的交納工程施工合同履約保證金的交納主要包括交納方式、數(shù)額及接收，鑒于現(xiàn)在法律對(duì)此并明確，而該內(nèi)容對(duì)當(dāng)事人雙方至關(guān)重大，確有探討的必要。首先履約保證金既然屬于金錢質(zhì)的一種，當(dāng)然具有實(shí)踐性之法律特點(diǎn)，即不交付就不生效。建設(shè)單位往往中標(biāo)書中會(huì)載明，投標(biāo)單位應(yīng)按招標(biāo)書要求交納投標(biāo)保證金，在符合中標(biāo)的情況下，將投標(biāo)保證金轉(zhuǎn)為履約保證金，因此，只要施工單位參與了招投標(biāo)，就實(shí)際事先交納了履約保證金。在實(shí)踐而言，不存在投標(biāo)單位不實(shí)際交付履約保證金的可能性，因?yàn)槿舨桓鶕?jù)中標(biāo)書簽訂施工合同并交付履約保證金，中標(biāo)單位就是違反招投標(biāo)規(guī)定，會(huì)被沒收中標(biāo)保證金。那種認(rèn)為建設(shè)單位直接將中標(biāo)保證金變更為履約保證金是侵犯了施工單位的利益的說法是沒有任何事實(shí)依據(jù)的。當(dāng)然，履約保證金既可以承包商自己提交;也可以第三方提交(但需得到招標(biāo)人的認(rèn)可)，但由此產(chǎn)生了與第三方的法律關(guān)系。履約保證金的數(shù)額，我國法律沒有任何規(guī)定，臺(tái)灣行政院暨所屬各機(jī)關(guān)營繕工程招標(biāo)注意事項(xiàng)第十七條規(guī)定：廠商得標(biāo)訂約時(shí)，應(yīng)提供履約保證金，以不低于決標(biāo)價(jià)百分之十為原則。但沒有上限，明顯與施工單位不利。鑒于履約保證金是為支付違約金所作的擔(dān)保，因此，參照違約金標(biāo)準(zhǔn)比較合理。根據(jù)最高人民法院關(guān)于適用若干問題的解釋(二)第二十九條之規(guī)定：當(dāng)事人約定的違約金超過造成損失的百分之三十的，一般可以認(rèn)定為合同法第一百一十四條第二款規(guī)定的“過分高于造成的損失”。結(jié)合實(shí)際，履約保證金約定在合同總標(biāo)的的10%-30%為合理區(qū)間，具體可由雙方當(dāng)事人協(xié)商確定。同樣，如果履約保證金扣減或沒收過高或過低的，也可以酌情調(diào)整，深圳市中級(jí)人民法院關(guān)于建設(shè)工程合同若干問題的指導(dǎo)意見中，對(duì)履約保證金是這樣規(guī)定的：“建設(shè)工程合同約定履約保證金、質(zhì)量保證金在工程質(zhì)量不符合約定或未按期竣工時(shí)罰沒，但實(shí)際損失少，保證金數(shù)額大，承包人認(rèn)為全部罰沒過高的，應(yīng)當(dāng)按照公平合理原則并參照合同法第一百一十四條關(guān)于調(diào)整過高違約金的規(guī)定處理?！?。履約保證金應(yīng)交付給建設(shè)單位，轉(zhuǎn)移占有，且應(yīng)設(shè)立履約保證金帳戶，不得與其他混同，也不得擅自挪用。這主要是基于履約保證金金錢質(zhì)的特性。在合同履行過程中，出現(xiàn)扣除的情形，必須由雙方簽署書面履約保證金扣減協(xié)議或由建設(shè)方向施工方書面通知扣除理由、數(shù)額與時(shí)間。這樣操作的好處在于：可以避免在第三方對(duì)該履約保證金主張權(quán)利時(shí)，厘清其性質(zhì)與數(shù)額，以維護(hù)雙方當(dāng)事人的合法權(quán)益。三、工程施工合同履約保證金的結(jié)算工程施工合同履約保證金的結(jié)算包括了履約保證金的返還、抵扣或沒收等，是對(duì)履約保證金的最終處置。雙方當(dāng)事人往往在此會(huì)產(chǎn)生較大的爭議，是施工單位最心有余悸的事項(xiàng)，是建設(shè)單位最想利用的籌碼。所以很有必要法律對(duì)此進(jìn)行明確規(guī)定，雙方當(dāng)事人也要在合同條款中予以細(xì)化。(一)返還按臺(tái)灣工程投標(biāo)須知第七條第三款規(guī)定：履約保證金經(jīng)驗(yàn)收合格后，一次無息返還。臺(tái)灣學(xué)者及法院判例認(rèn)為，系爭工程尾款須俟正式驗(yàn)收合格并取得排放許可證后結(jié)付，履約保證金經(jīng)驗(yàn)收合格后返還，乃系以該事實(shí)之發(fā)生為債務(wù)之清償期。在履約保證金的返還時(shí)間上，結(jié)合我國實(shí)踐，認(rèn)為：1、可以約定在工程款結(jié)算前按履約進(jìn)度，分段返還：如于工程完成25%、50%、75%及驗(yàn)收合格時(shí)與結(jié)算后各返還15%、20%、25%等，該種方法因?qū)嶋H占有的履約保證金的遞減而使擔(dān)保力度減弱，顯然對(duì)建設(shè)單位不利;2、約定結(jié)算后一次性返還。因在施工實(shí)際中，還存在工程款的結(jié)算環(huán)節(jié)，建設(shè)單位有否多付工程款、施工單位對(duì)扣減的履約保證金是否認(rèn)可等未決事項(xiàng)，因此，驗(yàn)收合格后全部履約保證金的返還條件還不成熟，應(yīng)推遲至工程款結(jié)算時(shí)比較合理;3、返還時(shí)是否包括履約保證金的孳息，完全屬于當(dāng)事人的意志自治范圍，從合同之約定。(二)抵扣或沒收抵扣是部分而沒收是針對(duì)全部履約保證金。為避免當(dāng)事人對(duì)抵扣或沒收發(fā)生爭議，對(duì)抵扣或沒收的情形的約定或法律規(guī)定非常重要，而不能單純依現(xiàn)有法律對(duì)違約責(zé)任的籠統(tǒng)規(guī)定上。對(duì)抵扣或沒收情形的約定其原則應(yīng)為：合同或法律沒有明文約定或規(guī)定不允許抵扣或沒收的，不得抵扣或沒收，應(yīng)予以及時(shí)返還;其抵扣或沒收的情形必須為施工單位在施工工期、質(zhì)量或安全等違反合同約定，造成建設(shè)單位損失，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任等范圍。具體我們可以參考臺(tái)灣政府采購法規(guī)定：機(jī)關(guān)得于招標(biāo)文件中規(guī)定，廠商所繳納之履約保證金(含孳息)，得部分或全部不發(fā)還之情形：1、有政府采購法第50條第1項(xiàng)第3款至第5款情形之一，依同條第二項(xiàng)前段得追償損失者，與追償金額相等之保證金;2、違反政府采購法第65條規(guī)定轉(zhuǎn)包者，全部保證金;3、擅自減省工料，其減省工料及所造成損失之金額，自待付契約價(jià)金扣抵仍有不足者，與該不足金額相等之保證金我;4、因可歸責(zé)于廠商之事由，致部分終止或解除契約者，依該部分所占契約金額比率計(jì)算之保證金;全部終止或解除契約者，全部保證金;5、查驗(yàn)或驗(yàn)收不合格，且未于通知期限內(nèi)依規(guī)定辦理，其不合格部分及所造成損失、額外費(fèi)用或懲罰性違約金之金額，自待付契約價(jià)金扣抵仍有不足者，與該不足金額相等之保證金。6、未依契約規(guī)定期限或機(jī)關(guān)同意之延長期限履行契約之一部或全部，其逾期違約金之金額，自待付契約價(jià)金扣抵仍有不足者，與該不足金額相等之保證金;7、須返還已支領(lǐng)之契約價(jià)金而未返還都，與未返還金額相等之保證金;8、未依契約規(guī)定延長保證金之有效者，其應(yīng)延長之保證金;9、其他因可歸責(zé)于廠商之事由，致使機(jī)關(guān)遭受損害，其應(yīng)由廠商賠償百未賠償者，與應(yīng)賠償價(jià)金額相等之保證金。四、工程施工合同履約保證金的優(yōu)先權(quán)鑒于履約保證金是一種擔(dān)保，其抵扣、沒收與返還的請求權(quán)要依合同、法律才產(chǎn)生。因此，施工單位的其他債權(quán)人(可能是材料供應(yīng)商、債權(quán)銀行、下包商)提出的履約保證金的請求權(quán)或法院的查封等強(qiáng)制措施與建設(shè)單位之優(yōu)先權(quán)的界位對(duì)于當(dāng)事人而言非常重要。按法理，履約保證金是一種金錢質(zhì)，是質(zhì)權(quán)，優(yōu)先于債權(quán)。因此，原則上，其他債權(quán)人或法院的強(qiáng)制措施只能在施工單位與建設(shè)單位對(duì)履約保證金結(jié)算后，對(duì)其余額主張權(quán)利。建設(shè)單位的抵扣與沒收有優(yōu)先權(quán)，否則，該一制度將喪失意義。但為避免建設(shè)單位與施工單位惡意串通以逃避第三人對(duì)履約保證金的余額的主張權(quán)利，雙方有可能會(huì)惡意擴(kuò)大抵扣的金額或予以全部沒收。在實(shí)踐中應(yīng)嚴(yán)格控制審查抵扣與沒收的依據(jù)。在存在第三人對(duì)履約保證金主張權(quán)利時(shí)，抵扣與沒收應(yīng)遵循：若雙方當(dāng)事人訴諸法院的，應(yīng)以法院的裁判文書為準(zhǔn);若第三人已申請執(zhí)行的，可由執(zhí)行法院裁定;沒有訴訟或執(zhí)行的，應(yīng)各方協(xié)商一致，協(xié)商不成的，可由鑒定機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定。五、立法建議1、本文以上的論述，有必要法律對(duì)履約保證金作定性規(guī)定，并對(duì)其適用作倡導(dǎo)性的提示，具體為：在擔(dān)保法或擔(dān)保法解釋中，明確履約保證金是一種金錢質(zhì)、質(zhì)權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)等。在建筑法或合同法中規(guī)定履約保證金的交納方式、數(shù)額幅度、接收管理模式，并規(guī)定可以抵扣或沒收的情形。在履約保證金已成為工程施工合同不可或缺的一部分的時(shí)候，可以讓當(dāng)事人有法可依或可參。2、鑒于履約保證金單純是交付金錢為擔(dān)保方式的，對(duì)施工單位而言，壓力很大，也浪費(fèi)資源。因此，國際上還有其他履約擔(dān)保的通行作法，具體包括權(quán)利憑證(銀行定期存單、票據(jù))、保證書等。如世行貸款項(xiàng)目招標(biāo)文件范本土建工程國內(nèi)競爭性文件51.3規(guī)定“業(yè)主應(yīng)從保證金的開出機(jī)構(gòu)所獲得的索賠通知承包人”。世行采購指南2.38規(guī)定“工程的招標(biāo)文件要求一定金額的保證金，其金額足以抵償招標(biāo)人在承包商違約時(shí)所遭受的損失。該保證金應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)人在招標(biāo)文件中的規(guī)定以適當(dāng)?shù)母袷胶徒痤~采用履約擔(dān)保書或者銀行保函的形式提供。擔(dān)保書或銀行保函的金額將根據(jù)提供保證金的類型和工程的性質(zhì)及規(guī)模有所不同?！盕IDIC土木工程施工合同條件10.1規(guī)定“如果合同要求承包商為正確履行合同取得擔(dān)保時(shí)，承包商在收到中標(biāo)函之后28天內(nèi)，按投標(biāo)書附件中注明的金額取得擔(dān)保，并將此保函或擔(dān)保書提交給雇主;