銀行管理論文-論我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理.doc

銀行管理論文-論我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理摘要：繼1997年亞洲金融危機(jī)以來，近一段時(shí)間，美國(guó)花旗和美林銀行宣布2007年第四季度虧損均超過98億美元，創(chuàng)下歷史最差紀(jì)錄，撼動(dòng)全球市場(chǎng)。盡管布什政府隨后宣布千億美元的減稅計(jì)劃，但是仍然無法抑制市場(chǎng)對(duì)經(jīng)濟(jì)衰退的擔(dān)憂。而同樣深陷次貸危機(jī)的歐洲。相繼出爐的數(shù)據(jù)相當(dāng)不妙，歐洲最大經(jīng)濟(jì)體德國(guó)的企業(yè)信心也已降至兩年來最低點(diǎn)。由于美國(guó)的次貸危機(jī)，加之法國(guó)興業(yè)銀行內(nèi)部人越權(quán)交易欺詐操作造成該行3950億歐元的巨額損失的影響，這對(duì)我國(guó)金融業(yè)，特別是銀行業(yè)敲響了防范風(fēng)險(xiǎn)的警鐘。雖然國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在不斷深化改革的進(jìn)程中，通過改進(jìn)授信流程，上收授信審批權(quán)，剝離處置不良貸款等一系列措施，強(qiáng)化了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。但是隨著全球市場(chǎng)和政策環(huán)境的變化，我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)前清后冒的情況時(shí)有發(fā)生，而且數(shù)量驚人，損失嚴(yán)重，這一問題已成為當(dāng)前困擾我國(guó)經(jīng)濟(jì)與金融的突出問題。本文擬對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在問題進(jìn)行剖析，提出了完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的若干對(duì)策建議。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題與對(duì)策一、當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的突出問題近年來，隨著國(guó)家宏觀調(diào)控政策、市場(chǎng)環(huán)境和企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的變化，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)了新特點(diǎn)、新動(dòng)向。梳理概括起來主要存在以下方面：1、關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)融資黑洞，有的明星企業(yè)存在泡沫破裂風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)銀行的實(shí)際操作過程中，一方面由于商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)性企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，對(duì)集團(tuán)客戶多頭授信和過度授信，造成銀行授信超過集團(tuán)客戶的承債能力；另一方面，一些集團(tuán)性客戶在自身利益與銀行利益發(fā)生沖突時(shí)，利用其股權(quán)結(jié)構(gòu)的特殊性，通過不正常的資產(chǎn)重組、關(guān)聯(lián)交易、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等形式逃廢銀行債務(wù)，形成巨額的資金黑洞。這幾年，如銀廣夏、達(dá)爾曼、德隆、上海周正毅等企業(yè)集團(tuán)或家族關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款問題相繼出現(xiàn)，銀行信貸資產(chǎn)損失慘重，充分暴露了商業(yè)銀行對(duì)這些集團(tuán)客戶的授信存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。在我國(guó)資本市場(chǎng)中存在一個(gè)怪圈，越是規(guī)模大的明星企業(yè)、越是資金寬裕的企業(yè)、越是眾多的商業(yè)銀行爭(zhēng)搶的對(duì)象，即使這些企業(yè)不能提供財(cái)務(wù)報(bào)表，很多商業(yè)銀行也會(huì)因?yàn)槠渌y行的搶“貸”行為而處于一種非理性的盲目跟進(jìn)狀態(tài)，如現(xiàn)在普遍存在的崇拜上市公司、明星企業(yè)現(xiàn)象，一些商業(yè)銀行往往就是憑借有些企業(yè)上市和名牌的光環(huán)，不惜降低授信門檻，對(duì)這些企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)考慮較少，泡沫越吹越大，最終導(dǎo)致破裂。如達(dá)爾曼等一批上市公司摘牌退市，明星企業(yè)泡沫破裂、黯然倒閉，給眾多商業(yè)銀行帶來了巨大的損失。2、企業(yè)資金鏈轟然斷裂，產(chǎn)能過剩突發(fā)行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。不少企業(yè)在追求規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張和利潤(rùn)快速增長(zhǎng)的同時(shí)，忽視了不斷擴(kuò)大的資金缺口和債務(wù)規(guī)模，盡管技術(shù)、產(chǎn)品和服務(wù)在市場(chǎng)上依然有競(jìng)爭(zhēng)力，但由于超負(fù)債經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)脆弱問題突出，一旦遇到資金鏈斷裂，就會(huì)像“達(dá)爾曼”、“德隆”、“托普”、“三九”等多家上市企業(yè)相繼陷入到正常經(jīng)營(yíng)難以維繼的困境，并突發(fā)債務(wù)危機(jī)，商業(yè)銀行資產(chǎn)為此遭到嚴(yán)重?fù)p失的實(shí)例很多。尤其是低水平重復(fù)建設(shè)和盲目投資的背后，是大量的銀行信貸。目前已出現(xiàn)產(chǎn)能過剩的行業(yè)，由于以往盈利能力較強(qiáng)，往往是商業(yè)銀行相繼追逐的對(duì)象，造成商業(yè)銀行信貸資金的過度集中與投入。而產(chǎn)能過剩行業(yè)作為當(dāng)前國(guó)家宏觀調(diào)控的重點(diǎn)，相關(guān)行業(yè)的企業(yè)在結(jié)構(gòu)調(diào)整中很可能出現(xiàn)嚴(yán)重的資金缺口，經(jīng)營(yíng)將面臨嚴(yán)峻的考驗(yàn)，一些企業(yè)很可能因此破產(chǎn)。影響較大的如“鐵本事件”，該項(xiàng)目不僅違規(guī)，而且屬產(chǎn)能過剩行業(yè)，被查處后項(xiàng)目下馬，致使6家銀行43億元巨額貸款成為新的不良資產(chǎn)。上述分析表明，我國(guó)銀行業(yè)有10左右的不良資產(chǎn)來自于國(guó)家主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，信貸政策與產(chǎn)業(yè)政策脫節(jié)所帶來的后果令人擔(dān)憂。3、房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格上下波動(dòng)，潛伏著房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。2007年以來，國(guó)家雖然針對(duì)房地產(chǎn)等固定資產(chǎn)投資規(guī)模過大、增長(zhǎng)速度過快等問題，及時(shí)采取一系列調(diào)控措施，嚴(yán)把土地、信貸“閘門”，房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控取得初步成效。但是，房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展中的一些較為突出問題尚未得到根本解夾，不少房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)中因開發(fā)商資質(zhì)問題，手續(xù)問題，銀企人員內(nèi)外串通違規(guī)交易，以及辦理房地產(chǎn)假按揭問題，把巨大的次級(jí)貸風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)轉(zhuǎn)嫁給了商業(yè)銀行。而一些商業(yè)銀行由于沒有認(rèn)真研究制定穩(wěn)健的房地產(chǎn)信貸政策和發(fā)展戰(zhàn)略，也未能科學(xué)把握房地產(chǎn)貸款的成本和風(fēng)險(xiǎn)變化，出現(xiàn)了重經(jīng)營(yíng)發(fā)展，輕內(nèi)部控制，盲目跟進(jìn)和集中過度授信現(xiàn)象，致使商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款存在著較為嚴(yán)重的次級(jí)貸問題，風(fēng)險(xiǎn)逐步增大。2007年，銀監(jiān)會(huì)會(huì)同央行重點(diǎn)調(diào)整和細(xì)化了房地產(chǎn)開發(fā)貸款和住房消費(fèi)貸款管理政策，對(duì)于首套中小戶型自住住房的貸款條件予以優(yōu)惠，嚴(yán)格了非自住住房、商用房、二套房的貸款標(biāo)準(zhǔn)，并提高了此類貸款首付款比例和貸款利率。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)：2007年12月全國(guó)70個(gè)大中城市房?jī)r(jià)上漲10.5。2007年12月，全國(guó)70個(gè)大中城市房屋銷售價(jià)格同比上漲10.5，漲幅與上月持平；環(huán)比上漲0.2，漲幅比上月降低0.6個(gè)百分點(diǎn)。主要有：一是新建商品住房銷售價(jià)格同比上漲11.4漲幅比上月低0.8個(gè)百分點(diǎn)；環(huán)比上漲0.3，漲幅比上月低0.7個(gè)百分點(diǎn)。分類別看，經(jīng)濟(jì)適用房、普通住房和高檔住房銷售價(jià)格同比分別上漲3.9、12.1和11.8，環(huán)比分別上漲0.0、0.3和0.2。二是二手住房銷售價(jià)格同比上漲11.4，漲幅比上月高2.1個(gè)百分點(diǎn)；與上月比，二手住房銷售價(jià)格與上月持平。三是非住宅商品房銷售價(jià)格同比上漲7.0，漲幅比上月高0.6個(gè)百分點(diǎn)；環(huán)比上漲0.1，漲幅比上月低0.3個(gè)百分點(diǎn)。辦公樓、商業(yè)娛樂用房和工業(yè)倉(cāng)儲(chǔ)用房銷售價(jià)格同比分別上漲8.3、8.0和5.2，由于存在漸進(jìn)式通脹的壓力，房地產(chǎn)市場(chǎng)的波動(dòng)。2007年，銀行業(yè)中長(zhǎng)期貸款增加一個(gè)很重要的增量因素是個(gè)人中長(zhǎng)期貸款的迅猛增加，對(duì)此，2007年我國(guó)央行雖已出臺(tái)第二套房貸的補(bǔ)充細(xì)則，但下一步則需金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行中嚴(yán)格把關(guān)。如何更有效地縮小中長(zhǎng)期貸款利差、抑制商業(yè)銀行中長(zhǎng)期貸款沖動(dòng)，應(yīng)當(dāng)引起國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的高度重視。針對(duì)當(dāng)前房地產(chǎn)潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)加大的情況，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)和實(shí)地調(diào)研等手段，逐月、逐季對(duì)房地產(chǎn)信貸質(zhì)量進(jìn)行密切跟蹤和風(fēng)險(xiǎn)排查，旨在加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)提示，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。4、全球大環(huán)境的不確定性，對(duì)中國(guó)“高增長(zhǎng)低通脹”將產(chǎn)生較大的不利影響。世界經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、特別是近期歐洲和美國(guó)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)劇烈波動(dòng)，對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)將會(huì)產(chǎn)生不利影響。據(jù)2008年3月21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道報(bào)道：“2007年全年有4600億美元以上的境外投機(jī)性資金流入我國(guó)?！睋?jù)悉這一數(shù)據(jù)是2006年全年流入額的4倍以上，20022006年5年總額的2倍以上。除了揭示出流入速度加快，更在于警示了上述巨量資金具有突然集體撤離的可能性。而一旦“投機(jī)者在房市、股市、匯市獲利之后撤出，或許會(huì)重演東南亞金融風(fēng)波?！笔澜缃?jīng)濟(jì)從2002年進(jìn)入新一輪增長(zhǎng)期以來，已持續(xù)5個(gè)年頭快速增長(zhǎng)，成為戰(zhàn)后世界經(jīng)濟(jì)周期史上較長(zhǎng)的一次長(zhǎng)周期擴(kuò)張。從趨勢(shì)看，在經(jīng)歷了一個(gè)增長(zhǎng)周期后，世界經(jīng)濟(jì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益增大。世界經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、尤其是美國(guó)經(jīng)濟(jì)如果出現(xiàn)較大波動(dòng)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)“高增長(zhǎng)低通脹”態(tài)勢(shì)將難以持續(xù)。原因有：一是全球金融體系中的流動(dòng)性過剩嚴(yán)重，可能會(huì)造成通貨膨脹和某些地區(qū)的金融危機(jī)，而規(guī)模巨大的短期投機(jī)資本的活動(dòng)將可能影響全球經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行。二是日趨惡化的全球經(jīng)濟(jì)失衡對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和世界金融市場(chǎng)已構(gòu)成了威脅。三是美國(guó)作為全球第一大經(jīng)濟(jì)體、中國(guó)的第二大貿(mào)易伙伴，經(jīng)濟(jì)減速對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)將帶來三方面的不利影響：(1)影響中國(guó)出口減速進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；(2)美國(guó)經(jīng)濟(jì)減速帶來的美元貶值以及可能降息等因素，將會(huì)促使國(guó)際游資繼續(xù)流入中國(guó)，增加人民幣升值壓力和中國(guó)資產(chǎn)膨脹的壓力；(3)經(jīng)濟(jì)減速背景下，中國(guó)巨大的經(jīng)常項(xiàng)目順差會(huì)在政治上變得更加敏感，貿(mào)易磨擦加劇，匯率升值的政治壓力進(jìn)一步增大。因此，美國(guó)經(jīng)濟(jì)的走勢(shì)是影響未來世界及中國(guó)經(jīng)濟(jì)的最大變數(shù)。另一方面，國(guó)際能源和其他重要資源供給緊張程度加劇(上游價(jià)格特別是來自國(guó)際市場(chǎng)原材料價(jià)格大幅波動(dòng))，其中主要是石油價(jià)格存在很大的不確定性，這對(duì)“高增長(zhǎng)低通脹”的穩(wěn)定性將產(chǎn)生較大影響。本輪經(jīng)濟(jì)面臨的最大通貨膨脹壓力將是來自能源和基礎(chǔ)原材料價(jià)格的上漲。越來越多的經(jīng)濟(jì)學(xué)家相信，全球通脹浪潮已經(jīng)襲來，中國(guó)貨幣政策面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。面對(duì)高通脹時(shí)代的到來和政策抉擇的復(fù)雜國(guó)際環(huán)境，中國(guó)貨幣政策應(yīng)作出什么樣的抉擇?此間觀察家認(rèn)為，首先，對(duì)于2007年開始的這一輪高通脹的原因、嚴(yán)重性應(yīng)有更加深刻的認(rèn)識(shí)。輸入型通脹對(duì)2008年及未來我國(guó)通脹的壓力在加大，通脹持續(xù)時(shí)間、波及范圍可能超出預(yù)期。盡管由于2007年基數(shù)的因素，CPl漲幅可能呈現(xiàn)逐漸放緩的走勢(shì)，但對(duì)于高通脹尤其是輸入型通脹的威脅不能掉以輕心。具體政策上，為了抑制輸入型通脹，不少國(guó)家尋求本國(guó)貨幣與美元脫鉤，人民幣升值的趨勢(shì)可能在中短期內(nèi)難以改變。本幣升值部分抵消了美元計(jì)價(jià)的高油價(jià)對(duì)國(guó)內(nèi)價(jià)格帶來的壓力。其次，中國(guó)貨幣政策受到全球尤其是美聯(lián)儲(chǔ)政策的制約。貨幣調(diào)控要尋求全球范圍內(nèi)的合作。周小川上周五指出，美聯(lián)儲(chǔ)大幅降息和注入流動(dòng)性的做法造成新興國(guó)家通脹加重，呼吁全球進(jìn)行更高層面的宏觀調(diào)控，以應(yīng)對(duì)次貸、通脹、商品價(jià)格等問題。專家稱，全球貨幣政策的合作首先體現(xiàn)在利率政策上；美國(guó)持續(xù)降息和美元貶值，中國(guó)的利率政策就只能謹(jǐn)慎，轉(zhuǎn)而尋求數(shù)量工具實(shí)現(xiàn)緊縮的目的。第三，抑制這一輪全球性高通脹不能只靠貨幣政策。世界各國(guó)都在尋求貨幣以外的其他政策渠道緩解通脹問題，加強(qiáng)貨幣、財(cái)政、貿(mào)易、產(chǎn)業(yè)、環(huán)保各種政策手段的配合。中國(guó)也不例外。貨幣政策應(yīng)對(duì)以食品為首的價(jià)格上漲能力有限，應(yīng)發(fā)揮其他政策工具的作用，其中促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以擴(kuò)大供給、加大對(duì)低收入者的補(bǔ)貼顯得尤為重要。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張?zhí)貏e是工業(yè)建筑業(yè)等的擴(kuò)張力度比較大，這對(duì)生產(chǎn)資料的需求很大。以石油、鐵礦石等為代表的國(guó)際市場(chǎng)能源和基礎(chǔ)原材料價(jià)格上漲壓力很大，必然會(huì)傳導(dǎo)到國(guó)內(nèi)，推動(dòng)國(guó)內(nèi)價(jià)格上漲。因此，未來國(guó)際油價(jià)存在較大變數(shù)，再加上其它原材料價(jià)格的不斷上升，將成為通貨膨脹的主要壓力，這對(duì)我國(guó)高增長(zhǎng)帶來的通脹將產(chǎn)生更加不利的影響，同時(shí)也對(duì)我國(guó)金融業(yè)，特別是商業(yè)銀行的資產(chǎn)帶來潛在的風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)。二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題的成因1、關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)互保、融資放大了信用風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)集團(tuán)關(guān)聯(lián)關(guān)系日益復(fù)雜，控制關(guān)系日趨隱蔽化，使商業(yè)銀行難以掌握集團(tuán)的真實(shí)家譜、控制關(guān)系和關(guān)聯(lián)關(guān)系，關(guān)聯(lián)交易和互保融資放大了信用風(fēng)險(xiǎn)。首先，集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)財(cái)務(wù)信息可操作性大。由于關(guān)聯(lián)交易在集團(tuán)業(yè)務(wù)活動(dòng)中占有一定比重，可以通過關(guān)聯(lián)交易調(diào)整財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，使財(cái)務(wù)信息失真。其次，關(guān)聯(lián)擔(dān)保融資行為加大了信用風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)內(nèi)企業(yè)之間通常采用互保形式申請(qǐng)銀行授信，包括集團(tuán)為其子公司、孫公司擔(dān)保，子公司、孫公司為集團(tuán)擔(dān)保，以及子公司、孫公司間的互保。這些互保形式雖然符合法律規(guī)定、具有法律效力，但放大的信用風(fēng)險(xiǎn)通過貸款擔(dān)保鏈條在集團(tuán)內(nèi)部不斷地傳遞，集團(tuán)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)未能有效向外分散。銀行對(duì)集團(tuán)發(fā)放的是信用貸款，實(shí)質(zhì)上處于擔(dān)保不足或無擔(dān)保狀態(tài)。第三，公司控股股東利用關(guān)聯(lián)交易抽逃資本(金)，通過“隧道挖掘”剝奪其他相關(guān)者的利益。一般情況是，在子公司獲得貸款后，控股股東為了盡快收回投資并賺取高額利潤(rùn)，往往利用關(guān)聯(lián)交易和非公允定價(jià)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，抽逃資本(金)，降低子公司的償債能力，增大了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。第四，有的集團(tuán)在債務(wù)重組中惡意懸空銀行債權(quán)。一些集團(tuán)借助各種力量要求銀行減免債務(wù)，侵蝕銀行利益，還有的集團(tuán)為了逃廢銀行債務(wù)，利用內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易和不合理的轉(zhuǎn)移定價(jià)，通過兼并收購(gòu)、破產(chǎn)方式在關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)部轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、債務(wù)，虛化擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保能力和承債企業(yè)的承債能力，把風(fēng)險(xiǎn)甩給銀行，造成銀行損失。2、企業(yè)集團(tuán)貸后管理難度大，“羊群效應(yīng)”使銀行非理性盲目跟進(jìn)。由于銀行對(duì)集團(tuán)性客戶的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，盲目迷信企業(yè)集團(tuán)，把集團(tuán)性客戶簡(jiǎn)單等同于優(yōu)良客戶。受“羊群效應(yīng)”影響，商業(yè)銀行紛紛爭(zhēng)相向集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信、放寬貸款條件，從而導(dǎo)致一些集團(tuán)性客戶身價(jià)倍增，助長(zhǎng)了部分集團(tuán)客戶惡意逃避銀行監(jiān)督。而銀行則為保住客戶資源，過分遷就，對(duì)企業(yè)資信真實(shí)情況和信貸資金運(yùn)行狀況不甚了解，有的甚至先做出授信決定，后補(bǔ)辦評(píng)估論證資料。致使銀行信貸監(jiān)督留于形式。加之，集團(tuán)性客戶多頭開戶現(xiàn)象普遍，客觀上為企業(yè)集團(tuán)轉(zhuǎn)移資金用途、逃廢銀行債務(wù)提供了便利條件。往往因?yàn)槠髽I(yè)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)暴露具有延遲性，一旦爆發(fā)就已經(jīng)到了無法挽回的地步，加上風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性、“見光死”成為一種必然現(xiàn)象。首先，集團(tuán)經(jīng)營(yíng)好比走鋼絲，牽一發(fā)而動(dòng)全身，鏈條上的任何沖擊，無論是確定性事件，還是偶發(fā)性事件，都有可能使集團(tuán)資金鏈斷裂。其次，貸款用途監(jiān)控是銀行貸后管理的重要內(nèi)容。一些集團(tuán)為了追求利益最大化，在自有資金不足的情況下，擅自改變合同約定用途，將短期貸款用于投資(機(jī))。而關(guān)聯(lián)交易的隱蔽性，銀行很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)這類問題，無形中增加了對(duì)貸款用途監(jiān)控的難度。第三，異地集團(tuán)客戶存在關(guān)聯(lián)關(guān)系信息和關(guān)聯(lián)交易信息的不對(duì)稱。一些集團(tuán)編制會(huì)計(jì)報(bào)表的隨意性大，有的有幾套賬，向銀行報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表可信度低，加上客戶跨區(qū)域、跨行業(yè)經(jīng)營(yíng)，不僅使銀行貸前調(diào)查難以深入，貸時(shí)審查難以到位，而且貸后管理也難以實(shí)現(xiàn)。第四，國(guó)內(nèi)銀行普遍缺乏集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員，缺乏集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的集中協(xié)調(diào)和統(tǒng)一指揮，僅靠集團(tuán)涉及到的各家銀行分支行協(xié)同管理，效果是極為有限，無法在商業(yè)銀行貸后管理中形成合力。3、銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理技術(shù)手段滯后，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控滯后。同國(guó)外相比，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理技術(shù)手段滯后，不能及時(shí)有效地識(shí)別和防范企業(yè)存在的早期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要表現(xiàn)在：一是判斷客戶貸款風(fēng)