事業(yè)單位學校內(nèi)控機制建設實施方案.doc

。拓東第一小學內(nèi)控機制建設實施方案一、指導思想按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、優(yōu)化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監(jiān)控的學校權力運行機制，為深入實施科研興教戰(zhàn)略，大力推進研究性教學，推動學?？茖W發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展提供堅強有力的政治保障。二、工作目標1總體目標增強風險防范意識，建立自我檢視、主動防控、持續(xù)改進的廉政建設內(nèi)生機制，最終實現(xiàn)從源頭上預防腐敗的目的。2具體目標(1)達到“六個到位”：行政職權清理到位；風險源(點)查找到位；防范措施制定到位；防范責任落實到位；內(nèi)控長效機制建立到位；行政效能提高到位。(2)形成六種內(nèi)控機制：目標控制(財務人員不出事，違紀違法案件零發(fā)生)；橫向控制(形成責任明確、管理科學、約束有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權力進行適度分解與制衡)；縱向控制(形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系)；流程控制(權力運行環(huán)節(jié)之間形成制約關系，對權力運行的高風險環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系)；預警控制(定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警)；審計控制(定期進行內(nèi)部審計)。三、工作內(nèi)容和實施步驟（一）建立內(nèi)控機構，深入宣傳發(fā)動。1建立內(nèi)控機構。為內(nèi)控機制建設提供組織保障。2深入開展宣傳發(fā)動。以“每個黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控、參與內(nèi)控”為目標，深入開展內(nèi)控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳內(nèi)控機制建設的重要意義。3制訂內(nèi)控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納“建言獻策”活動中有價值的意見和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。（二）清理行政職權，優(yōu)化權力運行流程。1清理行政職權，編制職權清單。根據(jù)學校實際，行政職權清理的范圍包括：(1)各項內(nèi)部管理權，包括組織人事管理（職稱評定、評優(yōu)評先等)，財務管理(公務接待、資金使用等)，資產(chǎn)管理(物品采購、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等)，重要決策(政策制定、項目立項、資產(chǎn)處置、評估確認、行政獎懲等)；(2)其他依法實施的行政執(zhí)法權和內(nèi)部事務管理權。2優(yōu)化權力運行流程，健全組織規(guī)則和程序制度。要以“合乎法度、簡單明了、方便群眾、便于監(jiān)督”為基本原則，優(yōu)化權力運行路徑，提升內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執(zhí)法權和管理權處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。（三）堅持上下聯(lián)動，排查行政風險風險是指黨員干部在行使權力、執(zhí)行公務或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：1逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權力、權力運行的每個環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴重一些，力求風險源(點)查找全面、細致、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權力項目、權力運行重點環(huán)節(jié)的風險排查。2明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領導點和民主評等方式結合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風險，人人查出風險，人人制定防范措施。 3突出查找重點。重點排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業(yè)務操作風險和人際交往風險等“五類風險”。(1)思想道德風險。查找是否無視紀律制度規(guī)定，不斷發(fā)生“小過錯”；是否不按規(guī)定報告或故意隱瞞個人分管、經(jīng)辦的重要公務和業(yè)務；是否經(jīng)常對不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應有的反應；是否經(jīng)常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等。(2)制度機制風險。結合管理權限，查找本科室的內(nèi)控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務或業(yè)務活動和權力運行的全過程。特別要排查那些不受關注且無制度約束的風險源（點），確保涉及職權、利益的“關鍵節(jié)點”均能得到有效的制度規(guī)范和約束。(3)崗位職責風險。結合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風險。(4)業(yè)務操作風險。結合業(yè)務工作特點，查找各類業(yè)務流程運行過程中易發(fā)的違紀違法行為。(5)人際交往風險。結合自身職權，查找有無與服務對象交往過密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無接受可能影響公正執(zhí)行公務的宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。（四）制定防范措施，清理整合制度。1制定風險防范措施。針對查找出的每個風險源（點），深入分析風險產(chǎn)生的原因，按照“有風險點必有防范措施”的要求，逐一制定具體有效的防范措施。2完善規(guī)章制度。對原有制度進行清理、整合，并根據(jù)新形勢、新要求進行創(chuàng)造性地修訂和補充，重構單位權力內(nèi)控各項規(guī)章制度，并將內(nèi)控制度匯編成冊，形成制度體系。重點加強對重大決策、資金使用等方面權力的制約和監(jiān)督，用完備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢、管物。3持續(xù)更新內(nèi)控機制。（五）抓好檢查評估，務求內(nèi)控實效1正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時對違紀違規(guī)行為進行問責，督促被檢查對象整改。2定期接受專項考評。3認真執(zhí)行問責制度。五、工作要求1.加強領導，落實責任。推進內(nèi)控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。2.突出重點，統(tǒng)籌安排。要按照縣局實施方案的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩(wěn)步推進，確保各項工作措施落實到位。3.學習借鑒，探索創(chuàng)新。不斷豐富內(nèi)控機制建設工作的內(nèi)容和形