財(cái)政資金安全自查自糾檢查工作報(bào)告A

范文：_財(cái)政資金安全自查自糾檢查工作報(bào)告A單位：_部門(mén)：_日期：_年_月_日第 1 頁(yè) 共 7 頁(yè)財(cái)政資金安全自查自糾檢查工作報(bào)告A為認(rèn)真貫徹落實(shí)好縣財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于全面開(kāi)展財(cái)政資金安全檢查工作的通知文件精神，進(jìn)一步規(guī)范資金運(yùn)行，完善監(jiān)管機(jī)制，堵塞管理漏洞，鄉(xiāng)人民政府高度重視，組織專人以“建制度、查隱患、促整改”為目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理檢查，為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保財(cái)政資金管理安全、合理、有效?，F(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下。一、高度重視鄉(xiāng)人民政府高度重視，成立了由政府鄉(xiāng)長(zhǎng)任組長(zhǎng)，鄉(xiāng)紀(jì)委書(shū)記、分管財(cái)政副鄉(xiāng)長(zhǎng)為副組長(zhǎng)、政府辦主任、財(cái)政所所、政府辦主任、民政辦主任、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)站、社保辦主任為成員的專項(xiàng)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)對(duì)此項(xiàng)工作的檢查監(jiān)督落實(shí)。由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，組成專班，專門(mén)從事此項(xiàng)工作的落實(shí)。二、明確專項(xiàng)整治檢查對(duì)象、范圍、時(shí)間及內(nèi)容（一）檢查對(duì)象：鄉(xiāng)財(cái)政所。（二）檢查范圍：xx年1月至xx年12月財(cái)政資金安全檢查情況。（三）檢查時(shí)間：自查整改階段（2月20日至5月30日）。鄉(xiāng)財(cái)政所對(duì)照檢查標(biāo)準(zhǔn)（財(cái)政資金安全自查工作表（附件1）、財(cái)政資金安全自查承諾書(shū)（附件2），對(duì)所有內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及所屬單位進(jìn)行深入自查，全面梳理內(nèi)部管理、資金運(yùn)行、監(jiān)督檢查等制度和各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正整改，自查出的重大問(wèn)題，及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。三、檢查內(nèi)容（一）崗位和人員管理方面。在人員分工上按照不相容職務(wù)相分離原則進(jìn)行崗位設(shè)置；是按交叉、重復(fù)設(shè)置崗位；是足額配備崗位工作人員；建立建全了崗位責(zé)任制，明確了各崗位職責(zé)分工；崗位工作人員都具備崗位所要求的資質(zhì)條件；崗位工作人員沒(méi)有不良生活情趣或違紀(jì)違法行為記錄的；崗位工作人員是按規(guī)定實(shí)行回避制度；建立了規(guī)范的AB角替崗制度；工作人員離崗是按規(guī)范程序辦理交接等。（二）賬戶管理方面。賬戶管理方面是按照規(guī)范程序開(kāi)立、變更、撤銷和管理零余額賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政專戶開(kāi)立核準(zhǔn)程序，嚴(yán)格按照財(cái)政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷財(cái)政專戶及按照有關(guān)政策要求制定財(cái)政專戶開(kāi)戶銀行選擇辦法，加強(qiáng)與財(cái)政專戶開(kāi)戶銀行簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議；是將財(cái)政專戶全部歸口財(cái)政部門(mén)國(guó)庫(kù)管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理；是將財(cái)政專戶資金收付納入信息系統(tǒng)管理等。（三）財(cái)政資金收付管理方面。財(cái)政資金支付流程是規(guī)范的、資金支付審核是實(shí)行初審復(fù)審多崗審核；支付印章是按規(guī)定啟用、更換、保管和使用；資金收付相關(guān)票據(jù)和憑證是按規(guī)定領(lǐng)取、保管、使用和核銷；單據(jù)傳遞是實(shí)行交接登記制度；是建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制。（四）會(huì)計(jì)核算管理方面。會(huì)計(jì)核算是采用信息系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理，及時(shí)審核原始憑證，據(jù)此生成記賬憑證，復(fù)核無(wú)誤后登記相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬簿；是按規(guī)定保管會(huì)計(jì)檔案，配置了專用保險(xiǎn)柜、專用檔案室等會(huì)計(jì)檔案管理設(shè)施；嚴(yán)格執(zhí)行了按月對(duì)賬制度，各級(jí)財(cái)政部門(mén)內(nèi)部國(guó)庫(kù)機(jī)構(gòu)、上下級(jí)財(cái)政部門(mén)之間，財(cái)政部門(mén)與本級(jí)預(yù)算單位、與征收機(jī)關(guān)、與財(cái)政專戶開(kāi)戶銀行及其上級(jí)單位是按規(guī)定進(jìn)行了對(duì)賬工作。四、檢查方式和步驟本次檢查采取自查和上級(jí)財(cái)政部門(mén)核查相結(jié)合的方式。（一）自查階段（xx年2月2029日）。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所要逐項(xiàng)如實(shí)填寫(xiě)財(cái)政資金安全自查工作表（附件1）、財(cái)政資金安全自查承諾書(shū)（附件2）。做到邊自查、邊整改，對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，立即落實(shí)相關(guān)責(zé)任，確保問(wèn)題得到及時(shí)徹底解決。（二）核查階段（xx年3月1日至3月30日）。鄉(xiāng)紀(jì)委對(duì)鄉(xiāng)財(cái)政所自查情況進(jìn)行核查，確保核查不留死角。核查采取聽(tīng)取匯報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)查看信息系統(tǒng)和相關(guān)賬目等形式。核查結(jié)束后，列出問(wèn)題和整改建議。（三）整改落實(shí)和健全制度階段（xx年4月1日至5月30日）。對(duì)前期自查和核查有關(guān)整改意見(jiàn)予以全面落實(shí)。鄉(xiāng)紀(jì)委對(duì)鄉(xiāng)財(cái)政所的整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤，確保有關(guān)問(wèn)題徹底整改到位、不留隱患。針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要組織建立健全相關(guān)制度，制度缺失的，要抓緊制定；制度不完善的，要盡快完善；制度與國(guó)家規(guī)定相抵觸的，要立即廢止。五、精心組織，全面落實(shí)鄉(xiāng)按照（通財(cái)庫(kù)xx3、4號(hào)）文件要求，統(tǒng)籌安排，精心組織，狠抓落實(shí)。（一）內(nèi)部管理制度建立及執(zhí)行情況。1、年初鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府召開(kāi)專題會(huì)議制定了財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格約束了內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行流程。2、制定了財(cái)政業(yè)務(wù)人員工作崗位職責(zé)權(quán)限，做到不缺位、不越位。3、按照財(cái)政所工作人員崗位設(shè)置，年初鄉(xiāng)黨委、政府將財(cái)政所三位同志的工作情況進(jìn)行了合理分工、權(quán)責(zé)明確、相互牽制。4、嚴(yán)格了支出范圍、標(biāo)準(zhǔn)、權(quán)限，增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員有效識(shí)別能力、防止了評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5、強(qiáng)化支出管理。嚴(yán)格了支付流程和印鑒的分開(kāi)管理工作，杜絕了亂開(kāi)口子，亂作為、不作為現(xiàn)象，強(qiáng)化了預(yù)算鋼性，堅(jiān)持了一單三簽的制度管理，約束了個(gè)人權(quán)限，杜絕了一手清行為。規(guī)避和防范了資金安全各類風(fēng)險(xiǎn)。6、在項(xiàng)目建設(shè)、資金安排等重大事項(xiàng)上，必須經(jīng)過(guò)黨委、政府集體決策、決定，在工程項(xiàng)目上，政府組織專班對(duì)事前、事中、事后進(jìn)行監(jiān)督檢查、驗(yàn)收。7、鄉(xiāng)黨委、政府按照有關(guān)規(guī)定完善并制定了重大事項(xiàng)報(bào)告和通報(bào)制度，明確了紅線和底線，確保了各項(xiàng)政策和制度有效執(zhí)行。（二）財(cái)政資金管理情況。1、加強(qiáng)了新預(yù)算法宣傳和學(xué)習(xí)，強(qiáng)化了預(yù)算鋼性，建立了預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系。2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政專戶管理規(guī)定，確保了財(cái)政專戶是在財(cái)政部核準(zhǔn)范圍內(nèi)進(jìn)行設(shè)置開(kāi)戶，財(cái)政專戶全部納入財(cái)政統(tǒng)一管理和核算。3、在財(cái)政資金支付管理上，嚴(yán)格杜絕了提現(xiàn)行為，全部采取轉(zhuǎn)賬支付，在大額資金支付上必須經(jīng)鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府專題研究決定，鄉(xiāng)長(zhǎng)簽審、財(cái)政分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)和總額控制機(jī)制。4、在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理上，嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行了會(huì)計(jì)核算，所有收入、支出真實(shí)、完整。5、在固定資產(chǎn)管理上，嚴(yán)格按照政府財(cái)務(wù)管理制度辦事，凡事增添辦公設(shè)備必須經(jīng)部門(mén)申請(qǐng)，主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，分管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同財(cái)政所人員共同合法采購(gòu)辦理，建立并有效執(zhí)行固定資產(chǎn)登記管理、處置及收入上繳機(jī)制等管理工作。（三）監(jiān)督檢查情況。1、鄉(xiāng)政府對(duì)財(cái)政部門(mén)所屬單位開(kāi)展自查自糾檢查，對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改落實(shí)，鄉(xiāng)紀(jì)委對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查結(jié)果該約談的必談、該問(wèn)責(zé)的必問(wèn)，該按組織程序處罰的上報(bào)有關(guān)部門(mén)處理。2、鄉(xiāng)財(cái)政所主動(dòng)接受審計(jì)等外部監(jiān)督檢查，對(duì)提出來(lái)和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題認(rèn)真整改。六、存在的問(wèn)題和整改措施1、在財(cái)政資金管理上，預(yù)算綱性約束力不夠，嚴(yán)格杜絕超預(yù)算支付和無(wú)預(yù)算支付行為。2、在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理上，及時(shí)準(zhǔn)確嚴(yán)格按規(guī)