1000噸設(shè)施早熟葡萄基地擴建項目可行性研究報告 (3).doc

- - 目 錄 第一章 總 論.1 1.1 項目提要 1 1.2 可行性研究報告編制依據(jù) 3 1.3 綜合評價 3 第二章 項目背景及必要性.4 2.1 項目建設(shè)背景 4 2.2 項目建設(shè)的必要性 5 第三章 建設(shè)條件.7 3.1 項目區(qū)概況 7 3.2 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 8 第四章 建設(shè)單位基本情況.12 4.1 建設(shè)單位概況 12 4.2 研發(fā)能力 12 4.3 企業(yè)財務(wù)狀況 12 4.4 法人代表基本情況 12 第五章 市場分析與銷售方案.14 5.1 市場分析 14 5.2 銷售策略、方案和營銷模式16 5.3 市場風(fēng)險分析 16 第六章 項目建設(shè)方案.18 - - 6.1 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 18 6.2 建設(shè)規(guī)劃和布局 18 6.3 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 18 6.4 項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容 21 6.5 項目實施進度安排 23 第七章 投資概算與資金來源.25 7.1 投資概算依據(jù) 25 7.2 投資概算 25 7.3 資金來源 26 7.4 資金使用和管理 26 第八章 財務(wù)評價.28 8.1 財務(wù)評價依據(jù) 28 8.2 銷售收入和銷售稅金及附加估算 28 8.3 總成本及經(jīng)營成本估算 29 8.4 財務(wù)效益分析 29 8.5 不確定性分析.30 8.6 財務(wù)評價結(jié)論 32 第九章 環(huán)境影響評價.33 9.1 環(huán)境影響 33 9.2 環(huán)境保護與治理措施 33 9.3 評價與審批 33 第十章 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價.34 - - 10.1 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 34 10.2 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價36 10.3 其它影響評價 37 第十一章 組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置.38 11.1 項目組織機構(gòu)與職能劃分 38 11.2 經(jīng)營管理模式 39 11.3 經(jīng)營管理措施 39 11.4 技術(shù)培訓(xùn) 40 11.5 勞動保護與安全衛(wèi)生 40 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議.41 12.1 可行性研究結(jié)論 41 12.2 問題與建議 41 - - 第一章 總 論 1.1 項目提要 1.1.1 項項目目單單位基本情況位基本情況 項目單位名稱：四平市* 所有制形式：私營企業(yè) 企業(yè)財務(wù)狀況：公司注冊資金 120 萬元，截止到 2006 年底，公司 凈資產(chǎn)總計 165.9 萬元，無銀行貸款。 1.1.2 項項目建目建設(shè)設(shè)內(nèi)容內(nèi)容 項目名稱：1000 噸設(shè)施早熟葡萄基地擴建項目 建設(shè)性質(zhì)：擴建 建設(shè)地點：*萬發(fā)鎮(zhèn)東萬發(fā)村五社 建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容：根據(jù)企業(yè)目前的種植能力和市場的 需求狀況，新建保鮮庫 2000 平方米，溫室 10000 平方米，經(jīng)過對原 基地的擴建工程的實施，建成 1000 噸設(shè)施早熟葡萄基地。 1.1.3 項項目建目建設(shè)設(shè)方案方案 技術(shù)來源及先進性：2004 年公司引進日本早熟葡萄美夏系列新 品種，在日光溫室內(nèi)栽培，進行反季節(jié)生產(chǎn)、反季節(jié)銷售。溫室栽培 工藝全部采用無公害栽培方式，有效利用農(nóng)家肥，采用生物農(nóng)藥，使 種植的葡萄完全達到國家無公害標準。 進度安排：2007.6. -2010.6。 市場營銷：公司根據(jù)產(chǎn)品的市場份額，劃分銷售區(qū)域，落實銷售 任務(wù)與指標，定額包干。建立銷售量和回款額與個人收入掛鉤的激 - - 勵與制約機制。并根據(jù)市場變化及時調(diào)整營銷策略。 組織管理：本項目采取公司+農(nóng)戶的經(jīng)營組織模式，即以公司為 龍頭，以農(nóng)戶為龍體的項目運作模式，由公司統(tǒng)一把葡萄苗提供給 農(nóng)戶，對農(nóng)戶進行統(tǒng)一培訓(xùn)，由農(nóng)戶負責種植，由公司把農(nóng)戶種植的 葡萄集中收購，形成具有品牌的商品銷售出去，形成供、產(chǎn)、銷一體 化的市場體系。 1.1.4 投投資資概算及概算及資資金來源金來源 項目總投資 596.43 萬元,其中：固定資產(chǎn)投資 375.64 萬元，資金 占用費 8.98 萬元，流動資金 211.81 萬元。 本項目所需總資金 596.43 萬元，其中：申請中央財政資金 250.00 萬元，地方財政資金 125.00 萬元，企業(yè)自籌資金 221.43 萬元。 1.1.5 主要技主要技術(shù)經(jīng)濟術(shù)經(jīng)濟指指標標 表表 1-11-1 主要技術(shù)經(jīng)濟指標表主要技術(shù)經(jīng)濟指標表 序號項 目單 位指 標備 注 1 總投資萬元 596.43 1.1 固定資產(chǎn)投資萬元 375.64 1.2 建設(shè)期資金占用費萬元 8.98 1.3 流動資金萬元 211.81 達產(chǎn)年份 2 銷售收入萬元 731.50 各年平均值 3 年總成本萬元 502.49 各年平均值 4 利潤總額萬元 229.01 各年平均值 5 所得稅萬元 75.57 各年平均值 6 投資利潤率 %38.40 7 投資利稅率 %38.40 8 盈虧平衡點 %35.48 各年平均值 9 稅后投資回收期年 5.93 - - 10 稅后凈現(xiàn)值萬元 614.99ic=8% 11 稅后內(nèi)部收益率 %23.42 增量 12 稅前凈現(xiàn)值萬元 1020.82ic=8% 1.2 可行性研究報告編制依據(jù) 1、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)2008 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投 資產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南的通知； 2、 2007 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編 寫大綱及編制的有關(guān)要求; 3、農(nóng)發(fā)辦吉農(nóng)綜辦200231 號國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項 目可行性研究報告編寫大綱； 4、建設(shè)單位與吉林省綠色食品研究院簽訂的委托合同； 5、建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料及實際情況。 1.3 綜合評價 該項目建設(shè)地點條件良好，基礎(chǔ)設(shè)施完善，廠址地理位置優(yōu)越， 交通便利。產(chǎn)品銷售的主要目標市場定位在沈陽、哈爾濱、長春等大 城市及周邊地區(qū)，早熟葡萄國內(nèi)市場供需缺口大，具有竟爭優(yōu)勢。公 司與農(nóng)戶簽訂長期的定單合同，供應(yīng)有保證。財務(wù)分析表明，本項目 稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為 30.86，高于同類項目的基準收益率水平。 經(jīng)不確定分析和風(fēng)險分析，項目雖然具有一定風(fēng)險，但是可以采取 有效措施加以控制和規(guī)避。鑒于本項目具有一定的經(jīng)濟效益和良好 的社會效益，可帶動農(nóng)戶種植，公司具有良好的信譽，建議項目有關(guān) 各方共同努力，促使項目盡快建成。 - - 第二章 項目背景及必要性 2.1 項目建設(shè)背景 2.1.1 國家國家產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策政策 為了引導(dǎo)龍頭企業(yè)大范圍的帶動生產(chǎn)基地和農(nóng)戶，形成龍頭企 業(yè)加生產(chǎn)基地和農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營新格局，對于重點龍頭帶動的生 產(chǎn)基地建設(shè)等，中央財政繼續(xù)給予支持，對納入國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重 點龍頭企業(yè)的民營企業(yè)，從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)林產(chǎn)品初加工所得， 給予優(yōu)惠。 2.1.2 設(shè)設(shè)施葡萄栽培的施葡萄栽培的優(yōu)優(yōu)點點 2.1.2.1 調(diào)節(jié)市場，延長市場鮮果供應(yīng)期 設(shè)施栽培早熟葡萄，可以比同品種露地栽培提前 2 個月。 2.1.2.2 避免氣象災(zāi)害，減少病害 露地葡萄花期往往因降雨、降溫、冰雹等災(zāi)害等導(dǎo)致坐果不良， 受災(zāi)嚴重，又因生育期高溫多雨、病害嚴重，要想種好葡萄難度較大， 若改為溫室、大棚栽培，則改善環(huán)境，提高坐果率，避免或減輕病害 發(fā)生。 2.1.2.3 減輕藥物污染，提高果品質(zhì)量 露地葡萄由于病害重，農(nóng)藥防治頻繁，對漿果造成嚴重污染。溫 室、大棚栽培后，病害大為減輕，農(nóng)藥防治大大減少，可以達到無公 害食品的要求，有利于消費者身體健康，促進葡萄消費。 2.1.2.4 提高經(jīng)濟效益 設(shè)施栽培，由于錯開上市時間及可種植高檔優(yōu)質(zhì)的歐亞品種， - - 市場價格較高，每千平方米可產(chǎn)葡萄 5000 公斤左右，經(jīng)濟效益好。 2.1.3 企企業(yè)業(yè)自身自身發(fā)發(fā)展需求展需求 葡萄設(shè)施立體栽培是目前最新的栽培技術(shù)，通過立體栽培，在 有效栽培面積的基礎(chǔ)上，提高了農(nóng)戶經(jīng)濟收益。梨樹縣是全國重點 商品糧基地縣，隨著農(nóng)村種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整，經(jīng)濟作物面積逐漸擴大。 葡萄是梨樹的傳統(tǒng)品種之一，規(guī)模大，產(chǎn)品遠銷長春、哈爾濱等地， 深受廣大消費者歡迎。2004 年公司引進世界領(lǐng)先的早熟葡萄美夏系 列品種，在日光溫室內(nèi)栽培，進行反季節(jié)生產(chǎn)，2005 年葡萄結(jié)果獲得 成功。每平方米（產(chǎn)葡萄 5 公斤）可獲得 20 元左右的收入，是種植蔬 菜收入的 5 倍，引起了當?shù)剞r(nóng)民的極大興趣。因此，建立設(shè)施葡萄立 體開發(fā)園區(qū)，完善栽培模式，發(fā)揮龍頭企業(yè)作用，形成優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，帶 動更多農(nóng)民致富是十分必要和可行的。 2.2 項目建設(shè)的必要性 一是滿足國內(nèi)人民生活水平不斷提高的需要。 隨著人民生活水平的不斷提高，人們對副食品的要求也逐漸提 高，正在向無公害綠色食品的方向上發(fā)展，葡萄作為大眾消費水果， 深受廣大市民喜愛，特別是優(yōu)質(zhì)高檔葡萄，更是市場上的搶手貨，在 國際市場十分走俏。 二是發(fā)展高效農(nóng)業(yè)，增加農(nóng)民收入的需要。 陸地栽培葡萄每千平方米收入 2000 元左右，大棚葡萄每千平方 米收入 7000 元左右，溫室設(shè)施栽培葡萄每千平方米入 20000 元。可 以說，此項目是農(nóng)業(yè)脫貧致富奔小康的首選。同時，葡萄種植屬于勞 - - 動密集型產(chǎn)業(yè)，為農(nóng)村剩余勞動力留下了巨大的就業(yè)空間。 三是實現(xiàn)資源轉(zhuǎn)化，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢的需要。 梨樹縣是蔬菜種植大縣，溫室大棚近萬個，由于蔬菜效益不斷 下滑，農(nóng)民種菜積極性嚴重受挫，葡萄設(shè)施栽培立體開發(fā)園區(qū)的建 設(shè)給廣大農(nóng)民帶來福音，不但勞動強度明顯下降，而且收益還會實 現(xiàn)翻番。 四是入世后市場經(jīng)濟發(fā)展的需要。 與美國、以色列發(fā)達國家相比，玉米、大豆等大田作物成本較 高，沒有競爭優(yōu)勢，而我國葡萄生產(chǎn)成本較低，有比較優(yōu)越的競爭優(yōu) 勢，特別是吉林省的土地資源豐富，勞動力廉價，發(fā)展設(shè)施栽培有得 天獨厚的優(yōu)勢。同時園區(qū)的建立，是加強國際交流、開拓市場的主要 渠道之一，是指導(dǎo)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整最靈敏、最便捷的工具?？捎行崿F(xiàn) 對農(nóng)民整個生產(chǎn)過程的全程指導(dǎo)，這對優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)、促進農(nóng)民增 收起到積極作用。 - - 第三章 建設(shè)條件 3.1 項目區(qū)概況 3.1.1 地理位置及區(qū)域范地理位置及區(qū)域范圍圍 萬發(fā)鎮(zhèn)地處梨樹縣東北部，距縣城 25 公里，東與東河鎮(zhèn)接壤， 西跟太平鎮(zhèn)毗連，南同郭家店鎮(zhèn)、蔡家鎮(zhèn)交界，北和金山鄉(xiāng)為鄰。萬 發(fā)鎮(zhèn)東西寬 10 公里，南北長 15 公里，總面積 175.8 平方公里，距四 平市 40 公里，距高速公路（四平-長春）郭家店出口 15 公里，交通極 為便利。 3.1.2 自然自然資資源狀況源狀況 全鎮(zhèn)耕地面積 6788 公頃，林地面積 465 公頃，有林帶 380 條， 森林蓄積 11000 立方米。年產(chǎn)玉米 6 萬噸。人口 20120 人，其中農(nóng)業(yè) 人口 1.97 萬人，非農(nóng)業(yè)人口 0.15 萬人，有漢、蒙、回、朝、滿 5 個民 族，轄 12 個行政村，98 個自然屯。鎮(zhèn)政府駐地西萬發(fā)村一社。 3.1.3 社會社會經(jīng)濟經(jīng)濟狀況狀況 萬發(fā)鎮(zhèn)境內(nèi)有萬發(fā)工商分局、地稅分局、郵政局、電信局、微波 站、農(nóng)行辦事處、客運站、運管站等駐鎮(zhèn)單位，為經(jīng)濟發(fā)展提供了方 便。緊靠公路的鎮(zhèn)集貿(mào)市場，逢五、逢十趕集，集市貿(mào)易有車、馬、豬、 牛等副產(chǎn)品，服裝、鞋帽、布料等輕工業(yè)品近百種。上集人數(shù)四千人 左右，每集成交額達四萬余元。 3.1.4 項項目建目建設(shè)設(shè)地點地點選擇選擇 由于當?shù)氐貏萜教?、土質(zhì)肥沃、基礎(chǔ)設(shè)施較好、交通便利，農(nóng)民 有種葡萄的經(jīng)驗。確定將基地建在梨樹縣萬發(fā)鎮(zhèn)東萬發(fā)村五社。 - - 3.2 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 3.2.1 項項目建目建設(shè)設(shè)的有利條件的有利條件 3.2.1.1 政策優(yōu)勢 四平市投資環(huán)境寬松，政策優(yōu)惠。近年來，一些國內(nèi)外知名大企 業(yè)紛紛來四平發(fā)展，并取得了巨額回報和成功。國家振興東北老工 業(yè)基地戰(zhàn)略目標的實施，為四平市的發(fā)展建設(shè)和海內(nèi)外客商提供了 新的創(chuàng)業(yè)機遇，為把四平建成以主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)為支撐的多產(chǎn) 業(yè)綜合性城市，真誠的歡迎四海賓朋，海內(nèi)外客商來平投資興業(yè)，共 創(chuàng)美好的明天。 3.2.1.2 資源優(yōu)勢 四平市礦產(chǎn)資源豐富，儲量可觀。白銀、硅砂、膨潤土、石灰石、 硅灰石等自然資源均列世界前列及國內(nèi)之首，開發(fā)前景可觀。 四平市工業(yè)基礎(chǔ)雄厚，體系完備。加工制造業(yè)具有較好的產(chǎn)業(yè) 基礎(chǔ)。全市主要工業(yè)產(chǎn)品有 1500 多種。機械、化工、紡織、食品、醫(yī) 藥、電子、冶金，建材均在吉林省占有重要位置；谷物聯(lián)合收割機、輪 式裝載機、專用汽車、高溫風(fēng)機、熱交換器設(shè)備則在國內(nèi)享有盛譽。 氨基苯粉、鎢鉬絲、硅灰石等產(chǎn)品已進入國際市場。 四平市農(nóng)業(yè)發(fā)達，地處世界著名的玉米黃金帶上，素有東北大 糧倉之一的美譽。是全國重點商品糧基地和農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工基地。 玉米出口量居全國第一位。大豆、水稻、玉米、高粱等雜食始終保持 穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)。三元雜交豬、肉牛、東北細毛羊、肉食、犬遠近馳名，人參、 鹿茸、蘋果梨正逐步成為出口創(chuàng)匯的拳頭產(chǎn)品。 - - 3.2.1.3 市場優(yōu)勢 葡萄為葡萄科落葉木質(zhì)藤本植物的果實，又名草龍珠、水晶明 珠、蒲桃、蒲陶、李桃、山葫蘆。葡萄被人們視為珍果，被譽為世界四 大水果之首。它不但營養(yǎng)豐富、用途廣泛：色美、氣香，味可口，是果 中佳品，既可鮮食又可加工成各種產(chǎn)品，如葡萄酒、葡萄汁、葡萄干 等，而且果實、根、葉皆可入藥，全身都是寶。 葡萄漿果除含水分外，還含有約 15%30%糖類(主要是葡萄糖、 果糖和戊糖)，各種有機酸(蘋果酸、酒石酸以及少量的檸檬酸、琥珀 酸、沒食子酸、草酸、水楊酸等)和礦物質(zhì)，以及各種維生素、氨基酸、 蛋白質(zhì)、碳水化合物、粗纖維、鈣、磷、鐵、胡蘿卜素、硫胺素、核黃 素、尼克酸、抗壞血酸、卵磷脂等。特別是現(xiàn)代醫(yī)學(xué)發(fā)現(xiàn)，葡萄皮和 葡萄籽中含有一種抗氧化物質(zhì)白藜蘆醇，對心腦血管病有積極的預(yù) 防和治療作用。多吃葡萄、喝葡萄汁和適量飲用葡萄酒對人體健康 很有好處，產(chǎn)后的婦女于飯后吃葡萄，或喝些葡萄酒，既可幫助血液 循環(huán)，又可增加身體中的血色素。 3.2.1.4 科技開發(fā)能力 公司現(xiàn)有專業(yè)種植技術(shù)人員 4 人，高級農(nóng)藝師 2 人，中級農(nóng)藝 師 2 人。技術(shù)依靠中國農(nóng)科院果樹研究所，通過理論和實踐的結(jié)合， 葡萄種植技術(shù)得到極大提升，具備引導(dǎo)農(nóng)戶種植的實踐經(jīng)驗。 3.2.1.5 基礎(chǔ)設(shè)施條件 (1)供電條件：四平基礎(chǔ)設(shè)施完備，服務(wù)功能齊全，能源優(yōu)勢突出， 是吉林省重要的火力發(fā)電基地。電力資源豐富，設(shè)施配套，保證供給。 - - (2)供水條件：水利設(shè)施齊全，境內(nèi)有東遼河，水力資源充足。 (3)道路交通：四平市區(qū)位優(yōu)越，交通便捷。是東北的重要樞紐， 哈大、平齊、四梅鐵路在市區(qū)交匯，長大高速公路和京哈、集錫、沈 明、四渾四條國省道貫穿東西南北。 (4)通訊條件：郵電通訊設(shè)備先進。程控電話、移動電話、無線尋 呼、公眾傳真、特快傳遞廣泛應(yīng)用。保證電話和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的暢通。 3.2.2 主要障礙因素及解決方案主要障礙因素及解決方案 3.2.2.1 主要障礙因素 1、葡萄種植零散，葡萄熟期結(jié)構(gòu)不合理，規(guī)?；潭炔桓摺?2、葡萄整體產(chǎn)量、質(zhì)量不高，市場銷售價格低。 3、資金投入不足，采果后商品化處理水平低。 3.2.2.2 解決方案 1、進一步調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加強技術(shù)指導(dǎo)，嚴格質(zhì)量安全 管理，發(fā)展無公害和綠色食品產(chǎn)業(yè)，提高果品質(zhì)量。加強葡萄采后商 品化處理程度，發(fā)展儲藏加工業(yè)，通過政府支持，逐步建立水果生產(chǎn)、 購銷、加工、儲運等貿(mào)工農(nóng)、產(chǎn)供銷一體化的經(jīng)營服務(wù)組織，加快實 現(xiàn)水果生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)化。 2、建立和完善果品市場信息網(wǎng)絡(luò)，及時、準確地向農(nóng)民提供政 策、市場、價格、新品種、新技術(shù)和主要農(nóng)產(chǎn)品供求及市場行情、市 場預(yù)測等實用信息，讓真正有品牌、質(zhì)量好、有市場潛力的優(yōu)質(zhì)果品 占領(lǐng)市場，獲得良好效益。 - - 3、扶持水果生產(chǎn)、加工和營銷龍頭企業(yè)及協(xié)會，推行公司+基地 (協(xié)會)+農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，提高水果生產(chǎn)的組織化程度。利用 龍頭企業(yè)開拓市場能力強、信息靈敏的優(yōu)勢，把市場信息靈敏的優(yōu) 勢，把市場信息、實用技術(shù)、管理經(jīng)驗及時傳遞給農(nóng)戶。 4、加強市場管理，逐步實行市場準入制。 一是要加強水果產(chǎn)品的質(zhì)量檢測，防止農(nóng)殘超標等不合格產(chǎn)品 注入市場。 二是要統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一包裝，在政府引導(dǎo)下，對外采用統(tǒng)一的品 牌、統(tǒng)一包裝，打造知名品牌。 - - 第四章 建設(shè)單位基本情況 4.1 建設(shè)單位概況 四平市*成立于 2004 年 6 月。公司注冊資金 120 萬元。 公司地址位于梨樹縣萬發(fā)鎮(zhèn)東萬發(fā)五社。經(jīng)營范圍為葡萄栽培、保 鮮儲存、銷售、苗木銷售。 企業(yè)先后被梨樹縣工商行政管理局授予“守合同、重信用”企業(yè)， 被梨樹縣委梨樹人民政府評為民營企業(yè)先進單位，被梨樹縣人民政 府認定為縣級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，被四平市人民政府確定為 市級產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)。生產(chǎn)的產(chǎn)品被農(nóng)業(yè)部農(nóng)產(chǎn)品安全中心確 認為無公害產(chǎn)品。 4.2 研發(fā)能力 公司目前有高級農(nóng)藝師 2 人，中級農(nóng)藝師 2 人。技術(shù)依托中國 農(nóng)科院果樹研究所，作為企業(yè)的技術(shù)依托單位，隨時為其提供技術(shù) 服務(wù)，解決生產(chǎn)中的難題，依據(jù)市場需求進行新產(chǎn)品的開發(fā)研制。公 司注重推廣新品種，引導(dǎo)農(nóng)民種植先進的優(yōu)良品種，科學(xué)的栽培模 式，對農(nóng)民有著強有力的吸引，扶持農(nóng)戶種植，使新品種的種植面積 得到推廣，農(nóng)民收入得以提高，生活質(zhì)量得以改善。 4.3 企業(yè)財務(wù)狀況 公司注冊資金 120 萬元，截止到 2006 年底，公司凈資產(chǎn) 165.9 萬元，主營業(yè)務(wù)收入 82.5 萬元，公司無負債及銀行貸款。 4.4 法人代表基本情況 董事長兼總經(jīng)理高志寶，男，34，大學(xué)本科學(xué)歷。1996 年辭職經(jīng) - - 商，先后代理了幾個品牌服裝的銷售，取得了很好的經(jīng)濟效益和豐 富的市場營銷和管理經(jīng)驗，于 2002 年開始組建*。公司于 2002 年被吉林省團委評為十大青年科技示范基地之一，多次被省、 市委授予各種榮譽稱號，現(xiàn)任四平市青聯(lián)委員。 - - 第五章 市場分析與銷售方案 5.1 市場分析 5.1.1 產(chǎn)產(chǎn)品市品市場場供求供求現(xiàn)現(xiàn)狀狀 近幾年，國內(nèi)又掀起種植葡萄的熱潮，釀酒葡萄和晚熟的紅地 球（又稱美國紅提）等品種發(fā)展的比較快，而早熟品種栽培面積少， 市場供應(yīng)則顯得嚴重不足。 栽培早熟品種較之晚熟品種具有較大的優(yōu)勢。首先，早熟品種 的最大優(yōu)點就是生長期短，成熟期早。東北地區(qū)栽培的晚熟葡萄要 到 9 月下旬成熟，而早熟品種美夏、香妃 6 月底就可成熟，此時正值 水果供應(yīng)淡季，蘋果、梨、柑橘等市場上均無鮮貨，多為頭年秋季貯 藏果，而早熟的葡萄正好填補鮮果市場的空白，售價高，效益好。其 二，種早熟品種投入較少，因它比晚熟品種能早采收兩個月左右，在 植株的管理、噴藥的次數(shù)、看管果園等方面都可節(jié)省許多人力、物力 及資金的投入。其三，種早熟品種保險系數(shù)大，風(fēng)險相對小。 目前，在東北城市市場上，當家的一直是 8 月份成熟的“巨峰”， 這類品種優(yōu)點在于抗病性、適應(yīng)性強，易管理，產(chǎn)量高，因此，該品 種種植的面積非常大。但這個品種的突出缺點是口味不強，不少農(nóng) 民為了早上市，又打催熟劑，甚至采青，使葡萄更酸，因此巨峰這個 品種在市場上口碑并不好，難占領(lǐng) 7 月以前的消費市場。近年來，不 少地區(qū)推廣了晚熟的紅提、無核等一些美國引進的葡萄品種，應(yīng)該 說這些葡萄品質(zhì)非常好，但是在東部一些地區(qū)形成了事實上規(guī)模栽 培后效果并不好。主要在于這些晚熟品種不太抗病，不適合我國東 - - 部 8 月以后高溫多雨的氣候，所以除個別地區(qū)外，大多數(shù)栽了這些 品種的農(nóng)民，又將葡萄都刨了。而城里超市上賣的優(yōu)質(zhì)高價的紅提 葡萄大多都是進口的。綜合市場情況以及氣候來看，在我國的東部 地區(qū)最適合發(fā)展的應(yīng)該是早熟的優(yōu)質(zhì)葡萄。這個時期避開了病害的 高發(fā)期，管理容易，而且此期的市場空檔大，只要有好葡萄不愁銷。 從基地三年來的種植示范來看，栽種的美夏、香妃等有玫瑰香風(fēng)味 的優(yōu)質(zhì)葡萄，因為上市早，風(fēng)味突出，批發(fā)的非?？?，且價格高，種 植效益高。 5.1.2 項項目目產(chǎn)產(chǎn)品的市品的市場競場競爭爭優(yōu)勢優(yōu)勢 1、項目產(chǎn)品具有規(guī)模效益。 農(nóng)戶直接引進國外葡萄優(yōu)良品種，成本造價高，一般農(nóng)戶難以 承受。本項目建成后，可無償為農(nóng)戶提供早熟葡萄幼苗，扶持農(nóng)戶種 植，公司規(guī)模在當?shù)靥幱陬I(lǐng)先地位，具有很強的經(jīng)濟實力，因此項目 產(chǎn)品在市場上具有較強的競爭能力。 2、項目具有較強的區(qū)位優(yōu)勢。 項目充分利用吉林省四平市梨樹縣優(yōu)越的自然環(huán)境、土地和生 態(tài)資源及區(qū)位優(yōu)勢條件，采取規(guī)?；幕厣a(chǎn)模式，建立低成本、 高品質(zhì)、規(guī)范化、規(guī)?；纳a(chǎn)基地與交易市場，輻射全國各地。項 目產(chǎn)品的區(qū)位優(yōu)勢明顯。 3、項目引進品種先進。 公司引進日本的美夏和香妃葡萄種苗，栽培技術(shù)依托中國農(nóng)科 院果樹研究所，其技術(shù)含量高、創(chuàng)新性顯著。 - - 5.2 銷售策略、方案和營銷模式 5.2.1 營銷營銷策略和方案策略和方案 為了能夠迅速有效的打開產(chǎn)品的市場，并獲得長久的發(fā)展，公 司建立廣泛的市場營銷體系，與批發(fā)商、零售商建立伙伴關(guān)系。根據(jù) 市場需求的大小和地理位置產(chǎn)品銷售定位在長春、哈爾濱、四平等 大城市，在當?shù)亟⒆约旱匿N售網(wǎng)點，輻射周圍鄰近地區(qū)的市場。主 要工作包括： 1、通過廣告及各種促銷活動，帶動?xùn)|北地區(qū)葡萄銷售業(yè)務(wù)。 2、對于區(qū)域之外的城市和地區(qū)，增聘部分代理商，把產(chǎn)品送到 客戶的手中。 5.2.2 營銷營銷模式模式 公司在分析消費者需求的基礎(chǔ)上把目標市場定位在大中城市， 在這些城市設(shè)立分銷處，把產(chǎn)品銷往輻射地區(qū)，通過價格的張力擴 大市場份額。 5.3 市場風(fēng)險分析 5.3.1 項項目目產(chǎn)產(chǎn)品市品市場風(fēng)險場風(fēng)險因素分析因素分析 本項目主要風(fēng)險因素體現(xiàn)在產(chǎn)品回購價格及市場銷售價格方面。 我們請有經(jīng)驗的專家就項目涉及的風(fēng)險因素及其風(fēng)險程度進行判斷， 制定出防范措施降低風(fēng)險。 5.3.2 防范和降低防范和降低風(fēng)險對風(fēng)險對策策 一是建立龍頭企業(yè)與農(nóng)戶多種形式的風(fēng)險共擔機制，通過訂立 合同等形式，形成穩(wěn)定的購銷關(guān)系，提高抵御市場風(fēng)險的能力。企業(yè) - - 通過建立風(fēng)險基金，確保按保護價收購基地農(nóng)戶所生產(chǎn)的原料、減 少市場波動造成的損失；龍頭企業(yè)帶動農(nóng)戶和生產(chǎn)基地出現(xiàn)風(fēng)險不 僅使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受到損失，也將影響廣大農(nóng)戶的收入，波及農(nóng)村 穩(wěn)定。各級、各部門都要高度重視，按照國家有關(guān)財稅政策和制度規(guī) 定，采取切實措施，幫助龍頭企業(yè)和農(nóng)戶提高抵御市場風(fēng)險的能力。 二是在產(chǎn)品價格的確定中采取穩(wěn)定的原則，充分考慮加入 wto 后國外農(nóng)牧產(chǎn)品可能大量進入國內(nèi)市場對本項目的影響，在產(chǎn)品定 價上采取一定的靈活措施，根據(jù)市場情況確定合理的價格，是價格 風(fēng)險減小到最少。 - - 第六章 項目建設(shè)方案 6.1 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 根據(jù)企業(yè)目前的種植能力和市場的需求狀況，新建保鮮庫 2000 平方米，溫室 10000 平方米，配備相應(yīng)的噴灌設(shè)施，經(jīng)過對原基地的 改擴建工程的實施，建成育繁苗株的能力可帶動當?shù)?150 戶農(nóng)戶種 植早熟葡萄，年可回收早熟葡萄 800 噸，自產(chǎn) 200 噸，年銷售早熟葡 萄 1000 噸的生產(chǎn)基地。 6.2 建設(shè)規(guī)劃和布局 項目是以四平市*為建設(shè)單位的改擴建項目，在原廠區(qū) 總平面布置早已形成的基礎(chǔ)上，為滿足擴大再生產(chǎn)的需要，新建一 座 2000 平方米的半地下保鮮庫及 10000 平方米溫室。 6.3 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 6.3.1 生生產(chǎn)產(chǎn)技技術(shù)術(shù)方案方案 葡萄保護設(shè)施栽培是通過各種保護設(shè)施，如溫室、大棚、拱棚等， 人為創(chuàng)造葡萄生長發(fā)育所需要區(qū)域環(huán)境條件，實現(xiàn)定向栽培目標的 特殊栽培形式。通過設(shè)施栽培，能使葡萄植株提前萌芽抽梢和延后 落葉休眠，從而達到提前成熟上市、一年多次結(jié)果、漿果延遲采收和 避雨防病的目的，保證了葡萄鮮果市場的周年供應(yīng)。具有提高土地 利用率、預(yù)防自然災(zāi)害、擴大葡萄種植區(qū)域以及投資回收期短、資金 回報率高，經(jīng)濟效益顯著等諸多優(yōu)點。 6.3.2 生生產(chǎn)產(chǎn)操作流程操作流程 整地苗木定植施肥灌溉整形修剪生產(chǎn)管理采摘（收 - - 購）包裝冷藏保鮮入庫 具體操作過程如下： 1、整形修剪：定植當年每株選留 2 條強壯的新梢做結(jié)果母枝， 直立引縛到架面，當新梢長到 2 米左右時摘心。只留最頂端 l-2 個副 梢，每次留 34 片葉反復(fù)摘心。冬剪時兩條結(jié)果母枝均剪留 1.5 米 左右。第二年春在母枝基部各選留一個強壯新梢做預(yù)備結(jié)果母枝， 并疏去其上所有的花序，然后將其綁到籬架行間空間，母枝上其他 新梢保留結(jié)果。預(yù)備母枝按上年培養(yǎng)母枝的方法夏剪。冬剪時，從預(yù) 備母枝上將原母枝(結(jié)果后的)剪掉，用新留的母枝代替原母枝。以后 各年依此法反復(fù)進行修剪和更新。 2、萌芽和新捎管理：由于設(shè)施內(nèi)的高溫、多濕、光弱等環(huán)境條件 特點，對設(shè)施栽培葡萄的管理主要是保證萌芽整齊，防止新梢徒長， 改善光照條件。在新梢管理時，除對溫濕度和氮肥用量要嚴格控制 外，對樹勢弱的植株和品種要及早抹芽和定枝，以節(jié)約樹體貯藏養(yǎng) 分。對生長勢強旺的品種和植株要適當晚抹芽和晚定枝，以緩和樹 勢，最后達到籬架平均 20 厘米左右留一個新梢，棚架每平方米架面 留 1016 個新梢。 3、設(shè)施葡萄的溫度管理：溫度管理是設(shè)施葡萄栽培成功的關(guān)鍵 因素，除根據(jù)不同生育時期提供適宜的溫度外，還應(yīng)避免葡萄遭受 高溫和低溫的危害。 (1)揭簾升溫催芽期：葡萄從升溫開始到萌芽要求超過 10的活 動積溫為 450500。因此，一般加溫溫室從 1 月中旬左右開始上 - - 架升溫，不加溫日光溫室從 2 月中旬左右開始揭簾升溫，約經(jīng) 3040 天葡萄即可萌芽。塑料大棚因無人工加溫條件，萌芽期隨各 地氣溫而不同。由于春季光照充足，設(shè)施內(nèi)氣溫上升很快，而地溫上 升較慢，為防止萌芽過快和氣溫回寒時受凍，保證花序繼續(xù)良好分 化和地上部與地下部生長協(xié)調(diào)一致，升溫催芽不能過急，要使溫度 逐漸上升。溫度過高時采取通風(fēng)降溫辦法。因此、在葡萄上架揭簾升 溫第一周，設(shè)施內(nèi)白天應(yīng)保持 20左右，夜間 1015，以后逐漸 提高到萌芽時白天保持 2830，夜間 1520。 (2)新梢生長期：這一時期新梢生長迅速，花器繼續(xù)分化。因此可 采取低溫管理辦法，以控制新梢徒長，保證花期充分分化，白天保持 2528，夜間 15。 (3)漿果生長期：坐果后為促進幼果迅速生長，可適當提高溫度， 白天保持 2830，夜間 1820。此期白天設(shè)施外溫度較高，內(nèi) 部常出現(xiàn)高溫現(xiàn)象，當溫度超過 35時要注意放風(fēng)降溫。當外界氣 溫穩(wěn)定在 20以上時，設(shè)施內(nèi)白天常出現(xiàn) 40以上的高溫，這時應(yīng) 及時揭去設(shè)施上的棚膜，使葡萄在露地生長，以改善光照和通風(fēng)條 件，使果實良好成熟。 (4)休眠期：落葉后 l 周進行冬剪。此后設(shè)施上覆蓋的草簾或棉被 到翌年催芽前可不再揭開。在設(shè)施內(nèi)部最低溫度達到-15以下的地 區(qū)，還要進行休眠期簡易防寒。 4、土壤水分和空氣溫度管理：由于設(shè)施中土壤水分可以人工控 制，所以設(shè)施葡萄的水分管理相對比較容易，可根據(jù)葡萄生長發(fā)育 - - 不同時期的需水特點進行灌溉。另外，在設(shè)施內(nèi)溫度較高的條件下， 濕度過大易發(fā)生徒長，應(yīng)注意及時通風(fēng)。 6.3.3 主要原主要原輔輔料及燃料、料及燃料、動動力消耗指力消耗指標標 表表 6-16-1 主要原輔料及燃料動力消耗表主要原輔料及燃料動力消耗表 序號 項目單位消耗量備注 一主要原輔材料主要原輔材料 1 葡萄苗株 58000 20 元/株 2 葡萄噸 800 回收 4 元/公 斤 3 有機肥噸 10.12 3.3 元/公斤 4 葉面肥公斤 72.5 48 元/公斤 5 生物農(nóng)藥公斤 60 52 元/公斤 二包裝材料包裝材料 1 內(nèi)襯袋萬個 10 0.2 元/個 3 包裝箱萬個 10 4.0 元/個 4 塑料箱個 2000 15 元/個 二燃料、動力消耗燃料、動力消耗 1 水噸 3375 2 電萬度 8.5 3 煤噸 40 6.4 項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容 6.4.1 建建設(shè)標設(shè)標準準 1、生產(chǎn)操作規(guī)程標準：nyt 470 鮮食葡萄。 2、檢驗標準：ny5086 無公害食品鮮食葡萄 3、環(huán)境標準：ny5087 無公害食品鮮食葡萄生產(chǎn) 4、肥料合理使用：ny4962002 6.4.2 具體建具體建設(shè)設(shè)內(nèi)容內(nèi)容 6.4.2.1 土建 新建葡萄種苗栽培溫室 10 座，每座 1000 平方米，保鮮庫一座 - - 2000 平方米，其它公用工程等設(shè)施全部利舊。 表表 6 62 2 工程項目組成一覽表工程項目組成一覽表 工 程 類 別工 程 名 稱規(guī) 模棟數(shù)結(jié)構(gòu)備注 溫室 1000m220 利舊 溫室 1000m210 新建1、主要建筑物 大棚 1000m215 利舊 保鮮庫 2000m21 半地下新建 選果間 500m2 1 磚混新建2、輔助工程 配電室 50m2 1 磚混利舊 3.生活福利工程綜合辦公室 200m2 1 磚混新建 收發(fā)室 40m2 1 磚混新建 廠區(qū)道路 793m2 利舊 廠區(qū)圍墻 1458m 新建 4.廠區(qū)總圖工程 大門 12m 1 扇新建 6.4.2.2 主要設(shè)備 表表 6 63 3 新增添設(shè)備一覽表新增添設(shè)備一覽表 序號設(shè)備名稱規(guī)格數(shù)量單價備注 1水泥架桿根100010 元/根新購 2鐵線萬米1.676000 元/萬米新購 3 微耕機臺28000 元/臺新購 4運輸車臺（10 噸）215 萬元/臺新購 5運輸車臺（5 噸）212 萬元/臺新購 6農(nóng)用拖拉機臺22.5 萬元/臺新購 6.4.2.3 科技措施 葡萄的栽培，始終貫穿著科技的投入、新老品種的更替，公司始 終把新品種的引進與培植工作放在首位。每年投入科技經(jīng)費 5.5 萬 元，用于人員培訓(xùn)，以提高農(nóng)民的種植經(jīng)驗，保證產(chǎn)品質(zhì)量。 6.4.2.4 其他 （1）運輸：公司新增運輸車輛 4 臺，不足部分，租賃解決。 - - （2）給排水：公司原有深井 1 眼，出水量 35t/h，可滿足需求。生 活污水排入化糞池，經(jīng)處理后作為有機肥。 （3）供電：種植基地電源引自農(nóng)電電網(wǎng)，電壓等級為 10kv，原有 變壓器 1 臺和相應(yīng)的高壓開關(guān)柜、低壓配電屏、電容器柜等設(shè)施，可 滿足項目用電需要。 （4）消防：所有建筑物的平面布置要符合防火間距的要求。所有 建筑物耐火等級為二級，保證一定的安全疏散距離，各建構(gòu)筑物間 的距離要滿足規(guī)范的要求。 6.5 項目實施進度安排 建設(shè)項目計劃建設(shè)時間為 2007 年 6 月至 2010 年 6 月。 具體時間安排如下： 2007 年 6 月編寫可研、批復(fù)及前期工作； 2007 年 7-8 月初步設(shè)計和施工圖設(shè)計； 2007 年 7-11 月土建施工； 2008 年 2-5 月育苗； 2008 年 6 月移栽（由農(nóng)戶負責管理）。 2010 年 6 月開始回收 項目進度安排如下： - - 表表 6 64 4 項目建設(shè)進度計劃表項目建設(shè)進度計劃表 序 號 項 目 2007. 6 2007. 7- .8 2007. 7-11 2008. 2-5 2008. 6 2010. 6 1 編制可研、批 復(fù)及前期工作 2 初步設(shè)計、施 工圖設(shè)計 3土建施工 4育苗 5移栽 6回收 - - 第七章 投資概算與資金來源 7.1 投資概算依據(jù) 1、 2008 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編 寫大綱及編制的有關(guān)要求; 2、關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)2007 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性 研究報告編制大綱和2007 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目摘要 的通知； 3、農(nóng)發(fā)辦吉農(nóng)綜辦200231 號國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項 目可行性研究報告編寫大綱； 4、國家及地方政府的有關(guān)規(guī)定； 5、國內(nèi)設(shè)備購置費依據(jù)現(xiàn)行市場價格及廠家詢價，設(shè)備運雜費、 安裝工程費按概算指標，建筑工程費依據(jù)吉林省建筑工程預(yù)算定額； 6、其他費用根據(jù)概算指標估算。 7.2 投資概算 7.2.1 固定固定資產(chǎn)資產(chǎn) 固定資產(chǎn)投資 375.64 萬元，詳見附表 2固定資產(chǎn)投資估算表。 具體構(gòu)成如下：建筑工程費 164.84 萬元，設(shè)備購置費 61.70 萬元，安 裝工程費 0.05 萬元，其它工程費 114.90 萬元，基本預(yù)備費 34.15 萬 元。 7.2.2 流流動資動資金金 流動資金為 211.81 萬元，詳見附表 3流動資金估算表。 - - 7.2.3 資資金占用金占用費費 建設(shè)期財政有償資金占用費為 8.98 萬元。 7.2.4 項項目目總總投投資資 項目總投資為 596.43 萬元。 7.3 資金來源 7.3.1 中央中央財財政政資資金金 項目申請中央財政資金 250.00 萬元,其中：無償資金 62.00 萬元， 有償資金 188.00 萬元。財政有償資金占用費率暫按年息 2.4%計。 7.3.2 地方地方財財政配套政配套資資金金 省級配套資金 100.00 萬元，其中：無償資金 25.00 萬元，有償資 金 75.00 萬元。縣級配套資金 25.00 萬元。 7.3.3 自籌自籌資資金及來源金及來源 企業(yè)自籌資金：用于固定資產(chǎn)投資 0.64 萬元，流動資金 211.81 萬元，有償資金占用費 8.98 萬元，共計 221.43 萬元。根據(jù) 2005- 2006 年企業(yè)財務(wù)審計報告分析及企業(yè)股東自籌能力，自籌資金來源 沒有問題。 7.4 資金使用和管理 7.4.1 財財政政資資金使用和管理金使用和管理 7.4.1.1 財政有償資金使用和管理 財政有償資金全部用于固定資產(chǎn)投資。 為保證項目的順利實施，公司將嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管 理規(guī)定，設(shè)專人進行資金管理，建立專門賬戶，獨立建賬，?？顚Ｓ?。 - - 國家財政資金未到位前，先保證自籌資金和貸款資金落實到位，作 好項目建設(shè)的前期各項準備工作。 7.4.1.2 財政無償資金使用和管理 項目申請財政無償資金 87.00 萬元，主要用于引進品種 87.00 萬 元。 對資金的使用用途要建立嚴格的審批制度和健全的監(jiān)督制度。 - - 第八章 財務(wù)評價 8.1 財務(wù)評價依據(jù) 1.各專業(yè)提供的設(shè)計數(shù)據(jù)及建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料； 2.根據(jù)企業(yè)財務(wù)通則和分行業(yè)的企業(yè)財務(wù)制度若干問題的規(guī) 定； 3.根據(jù)國務(wù)院令1993第 134 號中華人民共和國增值稅暫行條 例有關(guān)規(guī)定； 4.項目資金占用費率按 2.4%計??； 5.本項目為種植項目，財務(wù)基準收益率定為 8%。 6.項目計算期為 12 年，其中：建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)期為 11 年； 7.項目投產(chǎn)期 1 年，投產(chǎn)期第一年生長負荷率為 50%，第二年及 以后各年生產(chǎn)負荷率為 100%計。 8.2 銷售收入和銷售稅金及附加估算 8.2.1 銷銷售收入售收入 表表 8-18-1 銷售收入明細表銷售收入明細表 產(chǎn)品方案單位單價（元）銷售量收入（萬元） 早熟葡萄噸 7700.001000770.00 經(jīng)估算，平均年產(chǎn)品銷售收入為 731.50 萬元。 8.2.2 銷銷售稅金及附加售稅金及附加 根據(jù)國家增值稅暫行條例規(guī)定，種植項目無增值稅。 - - 8.3 總成本及經(jīng)營成本估算 8.3.1 單單位位產(chǎn)產(chǎn)品生品生產(chǎn)產(chǎn)成本估算成本估算 8.3.1.1 原材料、燃料動力 本項目所需原輔材料、動力燃料等價格，均采用現(xiàn)行市場價格。 外購原材料、燃料動力為 378.78 萬元。 8.3.1.2 工資及福利費，工人 1000 元/月人，技術(shù) 1200 元/月人， 管理人員 1500 元/月人，臨時工人（四個月）800 元/月人，福利費按 工資總額的 14%計取。正常年工資及福利費 68.08 萬元。 8.3.1.3 折舊與攤銷 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊平均年限法，殘值率按 5%計，折舊 年限分別為：房屋及建筑 20 年，機器設(shè)備 10 年，正常年折舊額 16.30 萬元。遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷，正常年攤銷費為 22.98 萬元。 8.3.2 項項目目總總成本估算成本估算 經(jīng)估算，計算期年平均總成本為 502.49 萬元。 8.3.3 項項目目經(jīng)營經(jīng)營成本估算成本估算 經(jīng)估算，年平均經(jīng)營成本為 430.34 萬元。 詳見附表 5總成本費用估算表。 8.4 財務(wù)效益分析 8.4.1 盈利能力分析盈利能力分析 1、本項目投資利潤率為 38.40%。 2、經(jīng)財務(wù)現(xiàn)金流量表計算，本項目增量全部投資財務(wù)內(nèi)部收益 率為：所得稅前 30.86，所得稅后 23.42。財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8）：所 - - 得稅前 1020.82 萬元，所得稅后 614.99 萬元。全部投資回收期：所得 稅前 5.23 年，所得稅后 5.93 年（含建設(shè)期 2 年）。 詳見附表 8財務(wù)現(xiàn)金流量表 8.4.2 清清償償能力分析能力分析 本項目償還資金來源為：在還款期間將未分配利潤，折舊費，攤 銷費等用來還款，資金借款償還期為 4.19 年 (含建設(shè)期)。 詳見借款還本付息估算表。 8.5 不確定性分析 8.5.1 盈盈虧虧平衡分析平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 35.48%。 即：在實際生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的 35.48%時，企業(yè)就可保本 生產(chǎn)，說明項目風(fēng)險較小，具有較強的抗風(fēng)險能力。 - - 圖圖 8-1 盈虧平衡圖盈虧平衡圖 8.5.2 敏感性分析敏感性分析 根據(jù)項目情況，就固定資產(chǎn)投資，原材料成本，銷售價格等因素 的變化，對稅前財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度進行分析。詳見敏感性 分析圖。 表表 8-28-2 敏感性分析表（所得稅前）敏感性分析表（所得稅前） - - 圖圖 8-2 敏感性分析圖敏感性分析圖 從分析來看，銷售價格對企業(yè)經(jīng)濟效益反應(yīng)最敏感，其次是原 材料成本，固定資產(chǎn)投資影響不明顯。為減小項目的風(fēng)險性，須保證 產(chǎn)品質(zhì)量，注意品種變化，隨時掌握市場信息，同時注意節(jié)約成本消 耗，保證企業(yè)的經(jīng)濟效益。 8.6 財務(wù)評價結(jié)論 從以上的財務(wù)評價看：項目的財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準值， 該項目的經(jīng)濟效益很好，能夠按期收回投資；借款償還期較短，項目 具有一定的償還能力；盈虧平衡點較低，比較安全，敏感性分析結(jié)果 表明，項目實施后能適應(yīng)市場變化，具有較強的抗風(fēng)險能力。因此， 從財務(wù)角度評價該項目可行。 - - 第九章 環(huán)境影響評價 9.1 環(huán)境影響 9.1.1 建建設(shè)設(shè)地點地點環(huán)環(huán)境狀況境狀況 本項目的栽培基地位于吉林省四平市梨樹縣，地處東遼河下游， 地勢平坦、土質(zhì)肥沃，屬農(nóng)業(yè)種植區(qū)，種植環(huán)境狀況良好，無任何工 業(yè)污染源。 9.1.2 主要主要污污染源染源 本項目屬農(nóng)業(yè)種植項目，項目對環(huán)境所造成的污染源主要是低 農(nóng)殘農(nóng)藥和生活垃圾。 9.2 環(huán)境保護與治理措施 本項目實施過程中采用無公害生產(chǎn)技術(shù)，使用生物肥、有機肥， 不使用農(nóng)藥和化肥，并在種植全過程中進行水源、土壤、產(chǎn)品全程監(jiān) 控，對生活垃圾實行就地掩埋，因此不會造成環(huán)境污染。 9.3 評價與審批 本項目不論是大氣環(huán)境，還是水環(huán)境，都不會當?shù)貙Νh(huán)境造成 不良影響，從環(huán)保角度看，本項目是可行的。 見附件環(huán)保部門意見。 - - 第十章 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 10.1 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 10.1.1 壯大主壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促和促進結(jié)進結(jié)構(gòu)構(gòu)調(diào)調(diào)整情況整情況 本項目是發(fā)揮當?shù)氐淖匀毁Y源優(yōu)勢，挖掘項目內(nèi)部增收潛力， 做好種植栽培的立體結(jié)構(gòu)調(diào)整。因地制宜，發(fā)揮優(yōu)勢，積極培育主導(dǎo) 產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展優(yōu)勢農(nóng)業(yè)，利用本項目帶動當?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，依 靠規(guī)?；?jīng)營、集約化發(fā)展、專業(yè)化種植，實現(xiàn)增值增效。加快開發(fā) 特色產(chǎn)業(yè)，努力發(fā)展綠色、有機、無公害等健康食品，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量 安全水平，提高產(chǎn)業(yè)附加值和綜合經(jīng)濟效益。為帶動農(nóng)民發(fā)家致富 拓寬渠道，開辟增收門路，創(chuàng)造發(fā)展空間。通過產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的帶 頭作用，促進農(nóng)業(yè)快速發(fā)展，真正成為增加農(nóng)民收入、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟、 帶動農(nóng)村發(fā)展的重要載體。 10.1.2 完善完善產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)業(yè)鏈條，促條，促進產(chǎn)業(yè)進產(chǎn)業(yè)化化發(fā)發(fā)展展 為加快設(shè)施葡萄種植技術(shù)的推廣普及，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)規(guī)?；l(fā)展，促 進農(nóng)民增收致富，項目建設(shè)中實行公司加農(nóng)戶，龍頭帶產(chǎn)業(yè)的方式， 主要措施： 一是大力舉辦各種技術(shù)培訓(xùn)班。技術(shù)人員每年深入現(xiàn)場進行技 術(shù)咨詢、現(xiàn)場技術(shù)指導(dǎo)，使農(nóng)民達到能學(xué)會干。 二是為當?shù)剞r(nóng)戶無償提供優(yōu)良種苗。 三是實行技術(shù)規(guī)范化。按技術(shù)操作規(guī)程統(tǒng)一管理，禁止使用高農(nóng) 殘農(nóng)藥。 公司在推廣優(yōu)良品種，無公害栽培技術(shù)中，利用早熟葡萄進行 - - 反季節(jié)銷售，提高產(chǎn)品收購價格，增加農(nóng)民的收入，調(diào)動廣大農(nóng)民種 植早熟葡萄的積極性。 10.1.3 輻輻射射帶動帶動能力分析能力分析 10.1.3.1 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制 項目單位與農(nóng)戶建立利益聯(lián)結(jié)機制的基本原則： 統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布局，因地制宜、突出特色； 以經(jīng)濟效益為中心，以增加農(nóng)民收入為前提； 以市場為導(dǎo)向，以產(chǎn)品為著力點，以建設(shè)產(chǎn)業(yè)鏈為紐帶，培育主 導(dǎo)產(chǎn)業(yè)； 以企業(yè)帶農(nóng)戶，實行產(chǎn)、加、銷一體化經(jīng)營； 以科技進步為依托，產(chǎn)、學(xué)、研相結(jié)合，增強競爭能力； 創(chuàng)新機制，激勵競爭，鼓勵形成利益共享，風(fēng)險共擔的實體。 10.1.3.2 輻射帶動基地 項目實施后，每年可無償為 150 戶農(nóng)戶提供葡萄種苗，每年可 直接扶持 150 戶農(nóng)戶進行定向種植，通過全面回購的方式，促進當 地農(nóng)民種植的積極性，加快當?shù)剞r(nóng)民勞動致富步伐，對增加農(nóng)戶收 入，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟，安定社會秩序等具有明顯社會效益。 10.1.3.3 輻射帶動農(nóng)戶 四平市*自 2004 年以來引進世界領(lǐng)先的早熟葡萄新品 種，在日光溫室內(nèi)栽培，進行反季節(jié)種植，現(xiàn)已初見成效，當?shù)剞r(nóng)民 對溫室種植葡萄產(chǎn)生了極大興趣，擴大生產(chǎn)規(guī)模后，可帶動 150 戶 農(nóng)民種植設(shè)施早熟葡萄。 - - 10.2 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 10.2.1 農(nóng)農(nóng)民增收民增收 通過早熟葡萄產(chǎn)業(yè)化種植，每戶蓋一座 1000 平方米溫室，投入 資金 4-4.5 萬元，每年攤銷生產(chǎn)的總成本約 3000 元，每公斤葡萄按 4 元回收，每座溫室年產(chǎn)量在 5000 公斤以上，每年每戶凈收 17000 元，150 戶農(nóng)戶可增加收入 255 萬元。可以走出玉米種植的徘徊，收 入的增長延緩了種植業(yè)收入下降的態(tài)勢，成為農(nóng)民增收的新亮點。 10.2.2 農(nóng)業(yè)農(nóng)業(yè)增效增效 葡萄設(shè)施栽培的建設(shè)，轉(zhuǎn)變了農(nóng)業(yè)增長方式，以現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)經(jīng)營 理念管理農(nóng)業(yè)內(nèi)部的要素、產(chǎn)業(yè)、功能和市場，促進農(nóng)業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)發(fā) 展。充分發(fā)揮區(qū)域特色優(yōu)勢，調(diào)整傳統(tǒng)種植業(yè)，培育特色品牌，構(gòu)建 起優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)群，推進產(chǎn)業(yè)升級。通過產(chǎn)品直供直銷、代理配送、連鎖 超市、會展促銷、連鎖經(jīng)營、電子商務(wù)、期貨交易等現(xiàn)代物流方式， 擴大產(chǎn)品的市場占有率，推進基地建設(shè)。 該項目的實施，使葡萄早熟，提早上市，提高了產(chǎn)品入市價格， 滿足了人民的消費需求，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 進程，增加勞動就業(yè)，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢，帶動當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。 10.2.3 項項目區(qū)與非目區(qū)與非項項目區(qū)比目區(qū)比較較分析分析 項目采取“公司加農(nóng)戶”的方式,每年可在梨樹縣萬發(fā)鎮(zhèn)東萬發(fā)村 五社及周邊發(fā)展種植戶 150 戶，與農(nóng)戶簽訂長期保護價收購合同， 由公司向農(nóng)戶無償提供自己培植的優(yōu)質(zhì)葡萄種苗及規(guī)范的種植技術(shù)， 農(nóng)戶負責早熟葡萄的栽培，公司負責收購農(nóng)戶的葡萄。 - - 示范基地與農(nóng)戶結(jié)成真正的利益共同體，做到與農(nóng)民利益共享， 風(fēng)險共擔，能夠保證農(nóng)民的切身利益。隨著示范作用的逐漸顯現(xiàn)，項 目的輻射范圍還將進一步擴大，到 2016 年可發(fā)展 1000 戶農(nóng)戶種植 葡萄，通過發(fā)展優(yōu)質(zhì)設(shè)施葡萄的種植，盡快使當?shù)剞r(nóng)戶早日脫貧致 富。 10.3 其它影響評價 10.3.1 技技術(shù)貢術(shù)貢獻獻 通過早熟葡萄種苗繁育、栽培技術(shù)的運用，可使傳統(tǒng)葡萄種植 向早熟、反