貨車配套機械項目可行性研究報告-范文.docx

泓域咨詢MACRO/ 貨車配套機械項目可行性研究報告-范文貨車配套機械項目可行性研究報告規(guī)劃設計 / 投資分析 貨車配套機械項目可行性研究報告-范文說明該貨車配套機械項目計劃總投資3823.22萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2893.22萬元，占項目總投資的75.67%；流動資金930.00萬元，占項目總投資的24.33%。達產(chǎn)年營業(yè)收入6673.00萬元，總成本費用5090.12萬元，稅金及附加73.00萬元，利潤總額1582.88萬元，利稅總額1874.21萬元，稅后凈利潤1187.16萬元，達產(chǎn)年納稅總額687.05萬元；達產(chǎn)年投資利潤率41.40%，投資利稅率49.02%，投資回報率31.05%，全部投資回收期4.72年，提供就業(yè)職位131個。提供初步了解項目建設區(qū)域范圍、面積、工程地質(zhì)狀況、外圍基礎設施等條件，對項目建設條件進行分析，提出項目工程建設方案，內(nèi)容包括：場址選擇、總圖布置、土建工程、輔助工程、配套公用工程、環(huán)境保護工程及安全衛(wèi)生、消防工程等。.主要內(nèi)容：基本信息、項目建設必要性分析、市場研究、項目方案分析、項目建設地分析、土建工程、工藝可行性分析、環(huán)境保護概述、企業(yè)衛(wèi)生、項目風險性分析、項目節(jié)能、實施方案、投資分析、項目經(jīng)營效益、項目評價等。第一章 基本信息一、項目概況（一）項目名稱貨車配套機械項目（二）項目選址某經(jīng)開區(qū)（三）項目用地規(guī)模項目總用地面積11699.18平方米（折合約17.54畝）。（四）項目用地控制指標該工程規(guī)劃建筑系數(shù)73.22%，建筑容積率1.46，建設區(qū)域綠化覆蓋率7.29%，固定資產(chǎn)投資強度164.95萬元/畝。（五）土建工程指標項目凈用地面積11699.18平方米，建筑物基底占地面積8566.14平方米，總建筑面積17080.80平方米，其中：規(guī)劃建設主體工程10327.33平方米，項目規(guī)劃綠化面積1244.34平方米。（六）設備選型方案項目計劃購置設備共計51臺（套），設備購置費1013.46萬元。（七）節(jié)能分析1、項目年用電量637421.24千瓦時，折合78.34噸標準煤。2、項目年總用水量7045.22立方米，折合0.60噸標準煤。3、“貨車配套機械項目投資建設項目”，年用電量637421.24千瓦時，年總用水量7045.22立方米，項目年綜合總耗能量（當量值）78.94噸標準煤/年。達產(chǎn)年綜合節(jié)能量29.20噸標準煤/年，項目總節(jié)能率27.75%，能源利用效果良好。（八）環(huán)境保護項目符合某經(jīng)開區(qū)發(fā)展規(guī)劃，符合某經(jīng)開區(qū)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整規(guī)劃和國家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策；對產(chǎn)生的各類污染物都采取了切實可行的治理措施，嚴格控制在國家規(guī)定的排放標準內(nèi)，項目建設不會對區(qū)域生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生明顯的影響。（九）項目總投資及資金構成項目預計總投資3823.22萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2893.22萬元，占項目總投資的75.67%；流動資金930.00萬元，占項目總投資的24.33%。（十）資金籌措該項目現(xiàn)階段投資均由企業(yè)自籌。（十一）項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標預期達產(chǎn)年營業(yè)收入6673.00萬元，總成本費用5090.12萬元，稅金及附加73.00萬元，利潤總額1582.88萬元，利稅總額1874.21萬元，稅后凈利潤1187.16萬元，達產(chǎn)年納稅總額687.05萬元；達產(chǎn)年投資利潤率41.40%，投資利稅率49.02%，投資回報率31.05%，全部投資回收期4.72年，提供就業(yè)職位131個。（十二）進度規(guī)劃本期工程項目建設期限規(guī)劃12個月。認真做好施工技術準備工作，預測分析施工過程中可能出現(xiàn)的技術難點，提前進行技術準備，確保施工順利進行。二、報告說明投資可行性報告咨詢服務分為政府審批核準用可行性研究報告和融資用可行性研究報告。審批核準用的可行性研究報告?zhèn)戎仃P注項目的社會經(jīng)濟效益和影響；融資用報告?zhèn)戎仃P注項目的盈利能力。具體概括為：政府立項審批、產(chǎn)業(yè)扶持、銀行貸款、融資投資、投資建設、境外投資、上市融資、中外合作、股份合作、組建公司、征用土地、申請高新技術企業(yè)等各類可行性報告。三、項目評價1、本期工程項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合某經(jīng)開區(qū)及某經(jīng)開區(qū)貨車配套機械行業(yè)布局和結構調(diào)整政策；項目的建設對促進某經(jīng)開區(qū)貨車配套機械產(chǎn)業(yè)結構、技術結構、組織結構、產(chǎn)品結構的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動意義。2、xxx投資公司為適應國內(nèi)外市場需求，擬建“貨車配套機械項目”，本期工程項目的建設能夠有力促進某經(jīng)開區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，為社會提供就業(yè)職位131個，達產(chǎn)年納稅總額687.05萬元，可以促進某經(jīng)開區(qū)區(qū)域經(jīng)濟的繁榮發(fā)展和社會穩(wěn)定，為地方財政收入做出積極的貢獻。3、項目達產(chǎn)年投資利潤率41.40%，投資利稅率49.02%，全部投資回報率31.05%，全部投資回收期4.72年，固定資產(chǎn)投資回收期4.72年（含建設期），項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。4、完善產(chǎn)學研合作機制，將科學技術與產(chǎn)業(yè)緊密結合，才能發(fā)揮科學技術第一生產(chǎn)力的作用。通過引入民間資本，有助于增強民營經(jīng)濟科技成果轉(zhuǎn)化的積極性，進一步整合科技資源，降低科技成果轉(zhuǎn)化成本，加速科技成果向規(guī)模生產(chǎn)轉(zhuǎn)化；有助于幫助成果“牽手”市場，促進民營經(jīng)濟與高校聯(lián)姻，借“腦”解決民營企業(yè)發(fā)展中的技術難題；有助于探索可復制、可推廣的經(jīng)驗與模式，發(fā)揮區(qū)域輻射帶動作用，全面提升科技成果轉(zhuǎn)化能力。綜上所述，項目的建設和實施無論是經(jīng)濟效益、社會效益還是環(huán)境保護、清潔生產(chǎn)都是積極可行的。四、主要經(jīng)濟指標主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米11699.1817.54畝1.1容積率1.461.2建筑系數(shù)73.22%1.3投資強度萬元/畝164.951.4基底面積平方米8566.141.5總建筑面積平方米17080.801.6綠化面積平方米1244.34綠化率7.29%2總投資萬元3823.222.1固定資產(chǎn)投資萬元2893.222.1.1土建工程投資萬元1221.642.1.1.1土建工程投資占比萬元31.95%2.1.2設備投資萬元1013.462.1.2.1設備投資占比26.51%2.1.3其它投資萬元658.122.1.3.1其它投資占比17.21%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比75.67%2.2流動資金萬元930.002.2.1流動資金占比24.33%3收入萬元6673.004總成本萬元5090.125利潤總額萬元1582.886凈利潤萬元1187.167所得稅萬元1.468增值稅萬元218.339稅金及附加萬元73.0010納稅總額萬元687.0511利稅總額萬元1874.2112投資利潤率41.40%13投資利稅率49.02%14投資回報率31.05%15回收期年4.7216設備數(shù)量臺（套）5117年用電量千瓦時637421.2418年用水量立方米7045.2219總能耗噸標準煤78.9420節(jié)能率27.75%21節(jié)能量噸標準煤29.2022員工數(shù)量人131第二章 項目建設必要性分析一、項目建設背景1、2015年5月，國務院發(fā)布中國制造2025，作為國家實施制造強國戰(zhàn)略的中長期行動綱領。中國制造2025明確將高端裝備創(chuàng)新工程作為五大工程之一，并對高端裝備的發(fā)展方向進行了進一步細化，即要集中資源，著力突破大型飛機、航空發(fā)動機及燃氣輪機、民用航天、先進軌道交通裝備、節(jié)能與新能源汽車、海洋工程裝備及高技術船舶、智能電網(wǎng)成套裝備、高檔數(shù)控機床、核電裝備、高性能醫(yī)療器械、先進農(nóng)機裝備等一批高端裝備，滿足我國經(jīng)濟社會發(fā)展的重大需求，在國際市場占據(jù)一席之地。2、第三次工業(yè)革命的主要技術基礎是生產(chǎn)制造快速成型、新材料復合化和納米化、生產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)字化和智能化，相應的制造范式是個性化的數(shù)字制造和智能制造。第三次工業(yè)革命將帶來生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變，從大規(guī)模生產(chǎn)轉(zhuǎn)向大規(guī)模定制、從剛性生產(chǎn)系統(tǒng)轉(zhuǎn)向可重構制造系統(tǒng)、從工廠生產(chǎn)轉(zhuǎn)向社會化生產(chǎn)。第三次工業(yè)革命也會帶來產(chǎn)業(yè)組織方式的變化和產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢的重構。這次工業(yè)革命對中國制造業(yè)企業(yè)會帶來一定的沖擊，比如，要素成本低的優(yōu)勢可能被加速削弱、新的經(jīng)濟增長點接續(xù)不上、部分行業(yè)的國際投資回溯、新興產(chǎn)業(yè)競爭壓力增大等。3、“十三五”時期是我國全面建成小康社會的決勝階段，也是戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)大有可為的戰(zhàn)略機遇期。我國創(chuàng)新驅(qū)動所需的體制機制環(huán)境更加完善，人才、技術、資本等要素配置持續(xù)優(yōu)化，新興消費升級加快，新興產(chǎn)業(yè)投資需求旺盛，部分領域國際化拓展加速，產(chǎn)業(yè)體系漸趨完備，市場空間日益廣闊。但也要看到，我國戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)整體創(chuàng)新水平還不高，一些領域核心技術受制于人的情況仍然存在，一些改革舉措和政策措施落實不到位，新興產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方式創(chuàng)新和法規(guī)體系建設相對滯后，還不適應經(jīng)濟發(fā)展新舊動能加快轉(zhuǎn)換、產(chǎn)業(yè)結構加速升級的要求，迫切需要加強統(tǒng)籌規(guī)劃和政策扶持，全面營造有利于新興產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展的生態(tài)環(huán)境，創(chuàng)新發(fā)展思路，提升發(fā)展質(zhì)量，加快發(fā)展壯大一批新興支柱產(chǎn)業(yè)，推動戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)成為促進經(jīng)濟社會發(fā)展的強大動力。4、項目的實施，通過建設達到規(guī)模效益，首先大力開發(fā)建設地周邊市場，站穩(wěn)腳跟后擴大生產(chǎn)規(guī)模，逐步將產(chǎn)品推向全國，按照企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，力爭在較短的時間內(nèi)將公司做大做強，為企業(yè)的進一步發(fā)展奠定堅實的基礎。二、必要性分析1、這些年，為推動綠色發(fā)展，中央積極謀劃頂層設計、持續(xù)加大投入，做了許多工作。各地各部門亦重拳治理大氣霧霾和水污染、加強生態(tài)安全屏障建設、大力發(fā)展節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)。然而，相比于已經(jīng)取得的成績，今后的任務更重，時間更緊。今年是全面建成小康社會決勝階段的開局之年，也是推進結構性改革的攻堅之年，在這一關鍵時期，必須推動綠色發(fā)展取得新的突破，抓緊構建起綠色發(fā)展的大格局，為實現(xiàn)全面建成小康社會目標打下堅實基礎。2、著力構建先進工業(yè)體系，提升新興行業(yè)發(fā)展水平，由傳統(tǒng)工業(yè)向新興產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級一直是我國工業(yè)戰(zhàn)略布局的重點。技術進步、轉(zhuǎn)型升級對經(jīng)濟的帶動作用，也進一步提高了地方的積極性。從近期公布的地方政府工作計劃來看，不少地方根據(jù)實際情況提出了有針對性的方案，力圖加快破局工業(yè)轉(zhuǎn)型升級，發(fā)展壯大高新技術產(chǎn)業(yè)。3、全球化作為全球發(fā)展的必然趨勢，中國只有把握關鍵行業(yè)，形成產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，力爭突破，才能在世界政治經(jīng)濟中擁有競爭力。如今，盡管我國經(jīng)濟總量已列世界前茅，但生產(chǎn)力水平總體上還不高。城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展不平衡，粗放型增長方式尚未根本改變，工業(yè)化、城鎮(zhèn)化快速發(fā)展同能源資源和生態(tài)環(huán)境的矛盾日益突出。我國現(xiàn)正處于經(jīng)濟結構調(diào)整的重要時期，產(chǎn)業(yè)新常態(tài)最顯著的特點是從失衡走向優(yōu)化，過剩產(chǎn)業(yè)在政策主導下加速出清，新興產(chǎn)業(yè)在市場機制下快速發(fā)展。裝備業(yè)自主創(chuàng)新國產(chǎn)化、服務業(yè)高附加值化將成為未來中國產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整的四大方向，打造出低碳、綠色、提質(zhì)、高效的升級版中國經(jīng)濟。4、考慮到項目建設地的投資環(huán)境、勞動力條件和政策優(yōu)勢，項目承辦單位決定在項目建設地實施投資項目建設，投資項目的生產(chǎn)規(guī)模和工藝技術裝備將達到國際先進水平，有利于進一步提升產(chǎn)品質(zhì)量，豐富產(chǎn)品品種并可以配合其他相關產(chǎn)品形成突出優(yōu)勢，使市場占有率以及競爭力得到進一步鞏固和增強。三、項目建設有利條件完善的國內(nèi)銷售網(wǎng)絡，項目承辦單位經(jīng)過多年來的經(jīng)營，不僅有長期穩(wěn)定客戶和潛在客戶，而且有非常完善的銷售體系；企業(yè)的銷售激勵制度大大提高了員工的工作積極性，再加上平時公司領導對員工的感情投資，使銷售員工對公司有很強的向心力；正是具備穩(wěn)定有激情的銷售團隊，才保證了企業(yè)的銷售政策很好的貫徹執(zhí)行下去，也使企業(yè)的銷售業(yè)績有很大的提高；企業(yè)的銷售團隊將在有項目產(chǎn)品銷售市場的區(qū)域，根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，銷售適合當?shù)丶庸て髽I(yè)需要的項目產(chǎn)品。第三章 項目建設單位說明一、項目承辦單位基本情況（一）公司名稱xxx（集團）有限公司（二）公司簡介公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌發(fā)展。公司主要客戶在國內(nèi)、國外均衡分布，沒有集中度過高的風險，并不存在對某個或某幾個固定客戶的重大依賴，公司采購的主要原材料市場競爭充分，供應商數(shù)量眾多，在采購方面具有非常大的自主權，項目承辦單位通過供應商評價體系與部分供應商建立了長期合作關系，不存在對單一供應商依賴的風險。二、公司經(jīng)濟效益分析上一年度，xxx投資公司實現(xiàn)營業(yè)收入6700.20萬元，同比增長12.02%（718.91萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務貨車配套機械生產(chǎn)及銷售收入為5768.91萬元，占營業(yè)總收入的86.10%。上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1407.041876.061742.051675.056700.202主營業(yè)務收入1211.471615.291499.921442.235768.912.1貨車配套機械(A)399.79533.05494.97475.941903.742.2貨車配套機械(B)278.64371.52344.98331.711326.852.3貨車配套機械(C)205.95274.60254.99245.18980.712.4貨車配套機械(D)145.38193.84179.99173.07692.272.5貨車配套機械(E)96.92129.22119.99115.38461.512.6貨車配套機械(F)60.5780.7675.0072.11288.452.7貨車配套機械(.)24.2332.3130.0028.84115.383其他業(yè)務收入195.57260.76242.14232.82931.29根據(jù)初步統(tǒng)計測算，公司實現(xiàn)利潤總額1481.17萬元，較去年同期相比增長338.52萬元，增長率29.63%；實現(xiàn)凈利潤1110.88萬元，較去年同期相比增長230.84萬元，增長率26.23%。上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元6700.20完成主營業(yè)務收入萬元5768.91主營業(yè)務收入占比86.10%營業(yè)收入增長率（同比）12.02%營業(yè)收入增長量（同比）萬元718.91利潤總額萬元1481.17利潤總額增長率29.63%利潤總額增長量萬元338.52凈利潤萬元1110.88凈利潤增長率26.23%凈利潤增長量萬元230.84投資利潤率45.54%投資回報率34.16%財務內(nèi)部收益率23.82%企業(yè)總資產(chǎn)萬元8665.37流動資產(chǎn)總額占比萬元38.90%流動資產(chǎn)總額萬元3371.18資產(chǎn)負債率32.18%第四章 市場研究一、建設地經(jīng)濟發(fā)展概況地區(qū)生產(chǎn)總值3683.53億元，比上年增長6.51%。其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值294.68億元，增長9.26%；第二產(chǎn)業(yè)增加值2283.79億元，增長5.38%第三產(chǎn)業(yè)增加值1105.06億元，增長11.86%。一般公共預算收入212.16億元，同比增長10.32%，一般公共預算支出512.94億元，同比增長10.39%。國稅收入319.00億元，同比增長11.45%；地稅收入億元54.35，同比增長6.31%。居民消費價格上漲1.15%。其中，食品煙酒上漲0.86%，衣著上漲1.02%，居住上漲0.67%，生活用品及服務上漲1.14%，教育文化和娛樂上漲1.04%，醫(yī)療保健上漲0.93%，其他用品和服務上漲0.72%，交通和通信上漲0.86%。全部工業(yè)完成增加值1677.60億元。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)增加值1496.30億元，比上年增長8.35%。規(guī)模以上AA、BB、CC、DD（含貨車配套機械）等主導行業(yè)共完成工業(yè)增加值1264.69億元，增長7.09%。AA完成增加值479.91億元，增長10.35%；BB完成工業(yè)增加值300.16億元，增長8.17%；CC完成工業(yè)增加值258.75億元，增長9.37%；DD完成工業(yè)增加值157.75億元，增長8.80%。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)主營業(yè)務收入5909.52億元，比上年增長10.46%。實現(xiàn)利潤總額766.00億元，比上年增長6.94%。固定資產(chǎn)投資完成4198.20億元，比上年增長9.51%。其中，建設項目投資完成3694.42億元，增長9.08%；房地產(chǎn)開發(fā)投資完成503.78億元，增長10.68%。在固定資產(chǎn)投資中，第一產(chǎn)業(yè)投資完成209.91億元，同比增長5.64%；第二產(chǎn)業(yè)投資完成3190.63億元，同比增長6.32%；第三產(chǎn)業(yè)投資完成797.66億元，增長7.32%。高新技術產(chǎn)業(yè)投資733.62億元，增長10.34%。民間投資3935.26億元，增長9.03%。城市基礎設施投資534.87億元，增長10.27%。重點項目933個，完成投資2555.06億元，增長11.44%。全市實現(xiàn)社會消費品零售總額1794.42億元，比上年增長11.45%。城鎮(zhèn)實現(xiàn)零售額1168.26億元，增長9.20%；鄉(xiāng)村實現(xiàn)零售額328.83億元，增長11.70%。限額以上批發(fā)零售企業(yè)商品零售額億元324.73，增長9.95%。實際利用外資57728.37萬美元，同比增長59.11%。外貿(mào)進出口總值239.12億元，同比增長52.58%。其中，出口總值155.43億元，同比增長51.86%；進口總值83.69億元，同比增長54.29%。二、區(qū)域內(nèi)貨車配套機械行業(yè)市場分析目前，區(qū)域內(nèi)擁有各類貨車配套機械企業(yè)708家，規(guī)模以上企業(yè)10家，從業(yè)人員35400人。截至2017年底，區(qū)域內(nèi)貨車配套機械產(chǎn)值147855.15萬元，較2016年130718.02萬元增長13.11%。產(chǎn)值前十位企業(yè)合計收入68348.98萬元，較去年59521.88萬元同比增長14.83%。區(qū)域內(nèi)貨車配套機械行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元147855.15同期產(chǎn)值萬元130718.02同比增長13.11%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家708規(guī)上企業(yè)家10從業(yè)人數(shù)人35400前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元68348.98去年同期59521.88萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元16745.502、xxx（集團）有限公司萬元15036.783、xxx集團萬元8885.374、xxx科技發(fā)展公司萬元7518.395、xxx有限公司萬元4784.436、xxx有限責任公司萬元4442.687、xxx集團萬元341.748、xxx科技發(fā)展公司萬元2802.319、xxx有限公司萬元2665.6110、xxx有限責任公司萬元2050.47區(qū)域內(nèi)貨車配套機械企業(yè)經(jīng)營狀況良好。以AAA為例，2017年產(chǎn)值16745.50萬元，較上年度14938.00萬元增長12.10%，其中主營業(yè)務收入15498.44萬元。2017年實現(xiàn)利潤總額4214.57萬元，同比增長18.00%；實現(xiàn)凈利潤1455.11萬元，同比增長17.73%；納稅總額111.23萬元，同比增長18.23%。2017年底，AAA資產(chǎn)總額25255.70萬元，資產(chǎn)負債率23.60%。2017年區(qū)域內(nèi)貨車配套機械企業(yè)實現(xiàn)工業(yè)增加值58745.72萬元，同比2016年52606.54萬元增長11.67%；行業(yè)凈利潤12631.00萬元，同比2016年11092.47萬元增長13.87%；行業(yè)納稅總額24744.89萬元，同比2016年21746.10萬元增長13.79%；貨車配套機械行業(yè)完成投資42758.28萬元，同比2016年36670.91萬元增長16.60%。區(qū)域內(nèi)貨車配套機械行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元58745.721.1同期增加值萬元52606.541.2增長率11.67%2行業(yè)凈利潤萬元12631.002.12016年凈利潤萬元11092.472.2增長率13.87%3行業(yè)納稅總額萬元24744.893.12016納稅總額萬元21746.103.2增長率13.79%42017完成投資萬元42758.284.12016行業(yè)投資萬元16.60%區(qū)域內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展持續(xù)向好，預計到2020年地區(qū)生產(chǎn)總值6000.06億元，年均增長6.10%。預計區(qū)域內(nèi)貨車配套機械行業(yè)市場需求規(guī)模將達到222662.01萬元，利潤總額74230.89萬元，凈利潤28638.99萬元，納稅16050.75萬元，工業(yè)增加值89031.18萬元，產(chǎn)業(yè)貢獻率11.47%。區(qū)域內(nèi)貨車配套機械行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值172429.46195942.57222662.012利潤總額57484.4065323.1874230.893凈利潤22178.0325202.3128638.994納稅總額12429.7014124.6616050.755工業(yè)增加值68945.7578347.4489031.186產(chǎn)業(yè)貢獻率6.00%9.00%11.47%7企業(yè)數(shù)量85010371327第五章 土建工程一、建筑工程設計原則項目承辦單位本著“適用、安全、經(jīng)濟、美觀”的原則并遵照國家建筑設計規(guī)范進行項目建筑工程設計；在滿足投資項目生產(chǎn)工藝設備要求的前提下，力求布局合理、造型美觀、色彩協(xié)調(diào)、施工方便，努力建設既有時代感又有地方特色的工業(yè)建筑群的新形象。二、項目總平面設計要求針對項目承辦單位提出的“高標準、高質(zhì)量、快進度”的要求，為了達到這一共同的目標，投資項目在整個設計過程中，始終貫徹這一原則，以“尊重自然、享受自然、愛護自然”為基點，全力提高員工的“學習力、創(chuàng)造力和凝聚力”，實現(xiàn)項目承辦單位經(jīng)濟快速發(fā)展的奮斗目標。三、土建工程設計年限及安全等級建筑結構的安全等級是根據(jù)建筑物結構破壞可能產(chǎn)生的后果（危及人的生命、造成經(jīng)濟損失）的嚴重性來劃分的，本工程結構安全等級設計為級。四、建筑工程設計總體要求本項目設計必須認真執(zhí)行國家的技術經(jīng)濟政策及現(xiàn)行的有關規(guī)范，根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展的需要，按照市規(guī)劃和環(huán)境保護等規(guī)劃的要求，統(tǒng)籌安排、因地制宜，做到技術先進、經(jīng)濟合理、安全適用、功能齊全、確保建筑工程質(zhì)量。五、土建工程建設指標本期工程項目預計總建筑面積17080.80平方米，其中：計容建筑面積17080.80平方米，計劃建筑工程投資1221.64萬元，占項目總投資的31.95%。第六章 項目建設地分析一、項目選址原則所選場址應避開自然保護區(qū)、風景名勝區(qū)、生活飲用水源地和其他特別需要保護的環(huán)境敏感性目標。項目建設區(qū)域地理條件較好，基礎設施等配套較為完善，并且具有足夠的發(fā)展?jié)摿?。二、項目選址該項目選址位于某經(jīng)開區(qū)。今后五年，當?shù)貓猿謩?chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享發(fā)展理念，著力深化供給側(cè)結構性改革，緊緊圍繞“在全面建成小康社會進程中走在前列”這一目標，牢牢把握轉(zhuǎn)型升級和經(jīng)濟文化融合發(fā)展“兩大高地”戰(zhàn)略定位，著力推動創(chuàng)新、開放、生態(tài)“三大跨越”，加快構建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)、新型城鎮(zhèn)、社會治理和民生保障“四個體系”，干在當下，成在實處，努力打造自然生態(tài)、宜居宜業(yè)的新環(huán)境。經(jīng)濟保持中高速增長，在提高發(fā)展平衡性、包容性、可持續(xù)性的基礎上，提前實現(xiàn)經(jīng)濟總量和居民人均收入比2010年翻一番，比全國提前兩年實現(xiàn)貧困人口全面脫貧，與全省同步全面建成小康社會。三、建設條件分析完善的國內(nèi)銷售網(wǎng)絡，項目承辦單位經(jīng)過多年來的經(jīng)營，不僅有長期穩(wěn)定客戶和潛在客戶，而且有非常完善的銷售體系；企業(yè)的銷售激勵制度大大提高了員工的工作積極性，再加上平時公司領導對員工的感情投資，使銷售員工對公司有很強的向心力；正是具備穩(wěn)定有激情的銷售團隊，才保證了企業(yè)的銷售政策很好的貫徹執(zhí)行下去，也使企業(yè)的銷售業(yè)績有很大的提高；企業(yè)的銷售團隊將在有項目產(chǎn)品銷售市場的區(qū)域，根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，銷售適合當?shù)丶庸て髽I(yè)需要的項目產(chǎn)品。四、用地控制指標投資項目綠化覆蓋率符合國土資源部發(fā)布的工業(yè)項目建設用地控制指標（國土資發(fā)【2008】24號）中規(guī)定的產(chǎn)品制造行業(yè)綠化覆蓋率20.00%的規(guī)定；同時，滿足項目建設地確定的“綠化覆蓋率20.00%”的具體要求。五、地總體要求本期工程項目建設規(guī)劃建筑系數(shù)73.22%，建筑容積率1.46，建設區(qū)域綠化覆蓋率7.29%，固定資產(chǎn)投資強度164.95萬元/畝。土建工程投資一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米11699.1817.54畝2基底面積平方米8566.143建筑面積平方米17080.801221.64萬元4容積率1.465建筑系數(shù)73.22%6主體工程平方米10327.337綠化面積平方米1244.348綠化率7.29%9投資強度萬元/畝164.95六、節(jié)約用地措施投資項目建設認真貫徹執(zhí)行專業(yè)化生產(chǎn)的原則，除了主要生產(chǎn)過程和關鍵工序由項目承辦單位實施外，其他附屬商品采取外協(xié)（外購）的方式，從而減少重復建設，節(jié)約了資金、能源和土地資源。七、總圖布置方案（一）平面布置總體設計原則同時考慮用地少、施工費用節(jié)約等要求，沿圍墻、路邊和可利用場地種植花卉、樹木、草坪及常綠植物，改善和美化生產(chǎn)環(huán)境。（二）主要工程布置設計要求道路在項目建設場區(qū)內(nèi)呈環(huán)狀布置，擬采用城市型水泥混凝土路面結構形式，可以滿足不同運輸車輛行駛的功能要求。（三）綠化設計場區(qū)植物配置以本地區(qū)樹種為主，綠化設計的樹木花草配置應依據(jù)項目建設區(qū)域的總體布置、豎向、道路及管線綜合布置等要求，并適合當?shù)貧庀蟆⑼寥?、生態(tài)習性與防護性能，疏密適當高低錯落，形成一定的層次感。（四）輔助工程設計1、消防水源采用低壓制，同一時間內(nèi)按火災一次考慮，室內(nèi)外均設環(huán)狀消防管網(wǎng)，室外消火栓間距不大于100.00米，消火栓距道路邊不大于2.00米。2、投資項目廠房排水方案采用室內(nèi)懸吊管接入主管排至室外，室外排水采用暗溝、雨水井、檢修井、下水管組成的排水系統(tǒng)。3、10KV配電室設有專用防雷柜，低壓系統(tǒng)分級配有避雷器，弱電系統(tǒng)配有電涌保護器（SPD）。配電系統(tǒng)采用TN-C-S制，變壓器中性點接地，接地電阻R4.00歐姆，高壓配電設備采用接地保護，低壓用電設備采用接零保護，正常情況下不帶電的用電設備金屬外殼、構架、穿線鋼管均應可靠接零。4、場外運輸主要為原材料的供給以及產(chǎn)品的外運；產(chǎn)品的遠距離運輸由汽車或鐵路運輸解決，項目建設地社會運輸力量充足，可滿足投資項目場外遠距離運輸?shù)男枨蟆?、衛(wèi)生間均設排氣扇，將濕氣和臭氣經(jīng)排風機排至室外，通風換氣次數(shù)一定要大于10.00次/小時。八、選址綜合評價項目建設遵循“合理和集約用地”的原則，按照產(chǎn)品制造行業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和要求，進行科學設計、合理布局，符合行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營的需要。第七章 工藝可行性分析一、原輔材料采購及管理投資項目的成品及包裝材料分別貯存于各分類倉庫內(nèi)；倉庫應符合所存物品的存放條件、建立責任體系、保證存放安全；項目承辦單位建立健全ISO9000質(zhì)量管理和質(zhì)量保證體系和檢驗手段，確保項目所需物品存儲納入這一體系統(tǒng)一管理。項目所需原料來源應穩(wěn)定可靠，建成后應保證原料的質(zhì)量和連續(xù)供應。二、技術管理特點項目承辦單位從項目產(chǎn)品的研發(fā)階段就特別關注質(zhì)量控制，引入了DFMEA設計失效模式分析、QC質(zhì)量檢驗、SPC統(tǒng)計過程方法、GRR檢驗測量的再現(xiàn)性、TQM全面質(zhì)量管理等控制方法。三、項目工藝技術設計方案（一）工藝技術方案要求在項目建設和實施過程中，認真貫徹執(zhí)行環(huán)境保護和安全生產(chǎn)的“三同時”原則，注重環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防及節(jié)能等法律法規(guī)和各項措施的貫徹落實。（二）項目技術優(yōu)勢分析投資項目采用國內(nèi)先進的產(chǎn)品技術，該技術具有資金占用少、生產(chǎn)效率高、資源消耗低、勞動強度小的特點，其技術特性屬于技術密集型，該技術具備以下優(yōu)勢：四、設備選型方案投資項目生產(chǎn)工藝裝備和檢驗設備的選用以“先進、高效、實用、節(jié)能、可靠”為原則，項目產(chǎn)品生產(chǎn)設備應具有效率高、質(zhì)量好、物料損耗少、自動化程度高、勞動強度小、噪音低的特點。項目擬選購國內(nèi)先進的關鍵工藝設備和國內(nèi)外先進的檢測設備，預計購置安裝主要設備共計51臺（套），設備購置費1013.46萬元。第八章 環(huán)境保護概述“十二五”期間，我國工業(yè)節(jié)能側(cè)重單項節(jié)能技術的推廣應用和重點用能設備的能效提升，整體解決方案較為缺乏。側(cè)重于鋼鐵、有色、建材、化工等重點用能行業(yè)節(jié)能，但新興產(chǎn)業(yè)節(jié)能潛力尚待挖掘。側(cè)重于大企業(yè)節(jié)能技術改造，但中小企業(yè)生產(chǎn)工藝裝備和管理水平落后。側(cè)重于單個行業(yè)和企業(yè)節(jié)能，行業(yè)間協(xié)同耦合、上下游企業(yè)間協(xié)調(diào)不夠，流程工業(yè)與社會間生態(tài)鏈接的節(jié)能潛力尚待挖掘。一、建設區(qū)域環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀投資項目建設地點項目建設地主要大氣污染物為二氧化硫、二氧化碳和PM10，根據(jù)當?shù)丨h(huán)境監(jiān)測部門連續(xù)5.00天監(jiān)測數(shù)據(jù)顯示，項目建設區(qū)域監(jiān)測到的二氧化硫、PM10和二氧化碳濃度較低，達到環(huán)境空氣質(zhì)量標準級標準要求，未出現(xiàn)超標現(xiàn)象，環(huán)境空氣質(zhì)量本底值較好。二、建設期環(huán)境保護（一）建設期大氣環(huán)境影響防治對策對建設期烹飪油煙治理措施：項目建設期間建筑隊伍生活爐灶排放的油煙，根據(jù)廚房灶頭風量選擇安裝合適的油煙凈化器，同時使用天然氣、液化氣等清潔燃料，以減輕對周圍大氣環(huán)境造成的影響；建設期烹飪油煙廢氣排放量較少，且為間歇排放，因此，對環(huán)境空氣質(zhì)量影響較小；如果有條件，建議施工單位組織員工就餐由外購解決。通過采取以上措施，投資項目在建設期間對項目區(qū)域大氣環(huán)境影響較小。（二）建設期噪聲環(huán)境影響防治對策施工噪聲是居民特別敏感的污染源之一，根據(jù)目前的機械制造水平，它即不可避免又不能從根本上采取噪聲控制措施予以消除，只能通過加強施工產(chǎn)噪設備的管理，以減輕施工噪聲對周圍環(huán)境的影響；通過以上計算結果表明，在施工過程中高噪機械產(chǎn)生的噪聲影響范圍晝間為45.00米-120.00米、夜間為140.00米-350.00米，項目所處位置為區(qū)域環(huán)境噪聲的類區(qū)（三）建設期水環(huán)境影響防治對策施工廢水：建設期廢水污染源主要有施工區(qū)域地面清洗和施工機械、建材沖洗產(chǎn)生的廢水；各種施工機械設備運轉(zhuǎn)的冷卻水及洗滌用水和施工現(xiàn)場清洗石料等建材的洗滌、混凝土養(yǎng)護、設備水壓試驗等產(chǎn)生的廢水，含有一定量的油污和泥砂，主要污染物為SS。（四）建設期固體廢棄物環(huán)境影響防治對策施工過程中的水土流失，不但會影響工程進度和工程質(zhì)量，而且由此產(chǎn)生的泥沙會對場址周圍環(huán)境產(chǎn)生影響；在施工場地上，雨水徑流將以“黃泥水”的形式進入排水溝，“黃泥水”沉積后將會堵塞排水溝及地下排水管網(wǎng)，對場址周圍的排水系統(tǒng)產(chǎn)生影響；同時，泥漿水還會夾帶施工場地上的水泥等污染物進入水體，造成受納水體的污染。（五）建設期生態(tài)環(huán)境保護措施進出施工區(qū)的道路先期進行硬化，并在干燥多風天氣條件時對路面適當灑水降塵，減少因車輛運輸時產(chǎn)生的揚塵污染。三、運營期環(huán)境保護（一）運營期廢水影響分析及防治對策職工生活廢水和辦公污水經(jīng)場區(qū)地埋式生活廢水處理設施處理達到污水綜合排放標準（GB8978）表4中級排放標準后，排入項目建設區(qū)域污水管網(wǎng)，最終排入污水處理廠，其主要污染物為CODcr和氨氮，投資項目廢水排放量較小且水質(zhì)簡單，對污水處理廠水質(zhì)影響不大，不會降低其現(xiàn)有水環(huán)境功能級別，所排污水對外環(huán)境影響較小。（二）運營期廢氣影響分析及防治對策生產(chǎn)過程產(chǎn)生的粉塵由布袋除塵設備處理后，經(jīng)15.00米煙囪高空排放，其排放濃度和排放速率達到大氣污染物綜合排放標準（GB16297）標準表2中顆粒物級排放標準要求，經(jīng)過以上的處理措施后，基本上不會對周邊環(huán)境產(chǎn)生影響。（三）運營期噪聲影響分析及防治對策采取吸聲、隔聲以及隔震措施后，噪聲能大大減少，各主要設備的噪音可降低到30.00dB（A）-50.00dB（A）之間，均可達到預期效果，可使噪聲強度達到工業(yè)企業(yè)廠界噪聲分級標準類要求，晝間60.00dB（A），夜間50.00dB（A）。四、項目建設對區(qū)域經(jīng)濟的影響項目建設區(qū)域的建設，將充分發(fā)揮該區(qū)域交通優(yōu)勢和土地資源優(yōu)勢，加快本區(qū)域工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進程。項目建設地布局集中規(guī)模的工業(yè)用地和以拆遷安置、吸引農(nóng)民工進城為主的居住用地，建成后可以完善片區(qū)城市功能，并增強區(qū)域工業(yè)經(jīng)濟實力，同時帶動周邊地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。項目建設區(qū)域不僅本身具有較好的經(jīng)濟效益，項目建設區(qū)域的建設也增加就業(yè)率，同時帶動周邊的第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，可明顯促進項目建設地地方經(jīng)濟規(guī)模的快速發(fā)展，大幅度提高居民收入。五、廢棄物處理項目承辦單位要建立危險廢棄物全過程管理的合理投資模式，有市場化收費、押金制度、優(yōu)惠的稅收政策等，采用市場機制管理全過程。六、特殊環(huán)境影響分析加強施工管理，合理安排施工作業(yè)時間，嚴格按照施工噪聲管理的有關規(guī)定執(zhí)行，嚴禁夜間進行高噪聲施工作業(yè)；盡量采用低噪聲的施工工具；采用文明施工方法，降低噪聲源；在高噪聲設備周圍設置掩蔽物；應加強對運輸車輛的管理，盡量壓縮工區(qū)汽車數(shù)量和行車密度，控制汽車鳴笛；設備調(diào)試盡量在白天進行。七、清潔生產(chǎn)清潔生產(chǎn)就是將整體預防的環(huán)境戰(zhàn)略持續(xù)應用于生產(chǎn)過程、產(chǎn)品和服務中，以期提高生產(chǎn)效率并減少對人類和環(huán)境污染的風險。它是與傳統(tǒng)末端治理為主的污染防治措施不同的新概念，其主要內(nèi)容包括四個方面：一是工藝技術的特點與先進性；二是原材料的清潔性；三是燃料清潔性及清潔化使用措施；四是按物耗、能耗、新水耗量、廢水排放量、單位產(chǎn)品污染物排放量和排放總量來分析清潔生產(chǎn)水平。八、環(huán)境保護綜合評價1、認真執(zhí)行“三同時”制度，將各項環(huán)境保護措施落實到實處。建議項目承辦單位在項目實施過程中，應認真落實投資項目污染物的各項治理措施，加強對環(huán)境保護設施的運行管理，確保其正常運行。2、推進區(qū)域工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型，實施區(qū)域綠色制造試點示范。進一步提高區(qū)域工業(yè)資源能源利用效率，降低污染排放，強化資源環(huán)境標準約束與引領，探索工業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型的新模式、新機制、新思路。引導試點城市加嚴能耗、水耗、排放標準，加強科技創(chuàng)新與管理創(chuàng)新，率先實現(xiàn)工業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型。梳理總結試點城市成功經(jīng)驗和做法，形成各具特色的工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展模式，以點帶面推動工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展。3、環(huán)境保護措施設計與環(huán)境影響分析應以項目的環(huán)境影響評價報告書為最終依據(jù)，xxx投資公司將盡快委托有相應資質(zhì)的單位開展“環(huán)境影響評價”工作。第九章 項目節(jié)能一、能源消費種類和數(shù)量分析（一）項目用電量測算全年用電量637421.24千瓦時，折合78.34標準煤。（二）項目用水量測算項目實施后總用水量7045.22立方米/年，折合0.60噸標準煤。二、項目預期節(jié)能綜合評價項目位于某經(jīng)開區(qū)，項目建成后年消耗能源總量折合標煤78.94噸，節(jié)能量折合標煤29.20噸，節(jié)能率27.75%。節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤78.941.1年用電量千瓦時637421.241.2年用電量噸標準煤78.341.3年用水量立方米7045.221.4年用水量噸標準煤0.602年節(jié)能量噸標準煤29.203節(jié)能率27.75%三、項目節(jié)能設計（一）公共建筑節(jié)能設計不采暖地下室：頂板采用單面鋼絲網(wǎng)架聚苯板。（二）居住建筑節(jié)能設計屋面均采用發(fā)泡聚氨脂板，保溫厚度按各單體計算數(shù)據(jù)確定。屋面采用45.00毫米厚硬質(zhì)發(fā)泡聚氨酯保溫，上人屋面?zhèn)鳠嵯禂?shù)0.52滿足限值要求。（三）公用工程節(jié)能設計采暖供熱管網(wǎng)采取保溫隔熱措施：采暖供熱系統(tǒng)規(guī)模按設計負荷設置不得加大，并設有調(diào)節(jié)控制裝置及能量儀表。暖通專業(yè)設計均按相應節(jié)能標準計算。實行供熱分戶計量、按照用熱量收費的制度。按照規(guī)定安裝用熱計量裝置、室內(nèi)溫度調(diào)控裝置和供熱系統(tǒng)調(diào)控裝置。供熱管網(wǎng)采用直埋敷設以達到節(jié)省用地、方便施工、減少工程投資和維護工作量小的目的。同時，對室外、室內(nèi)敷設的供熱管網(wǎng)采用導熱系數(shù)極小的聚氨酯硬質(zhì)泡沫塑料保溫材料實現(xiàn)減少熱損失。四、節(jié)能措施1、根據(jù)實際經(jīng)營負荷，對項目用電進行功率因數(shù)補償，大功率電機采用末端功率因數(shù)補償裝置，以提高系統(tǒng)功率因數(shù)減少無功損耗；變配電室盡量考慮合理組合，使變壓器在經(jīng)濟狀態(tài)下運行，減少損耗提高效率。2、項目承辦單位根據(jù)企業(yè)主體工程的建筑布局，正確設計供配電系統(tǒng)，合理安排供電負荷及供電半徑，優(yōu)先選用節(jié)能型電氣產(chǎn)品，通過運用科學管理的手段和措施，實現(xiàn)供配電設備的經(jīng)濟運行，以保證供、配電系統(tǒng)的能效指標，采取相應的節(jié)能措施。3、項目承辦單位積極推廣應用先進的節(jié)水型生產(chǎn)工藝及先進的水處理技術；為了做到最大限度的節(jié)約用水減少污染，在進行產(chǎn)品結構調(diào)整和車間設備大修改造的同時，積極淘汰落后的用水設備和高耗水設備，選擇節(jié)水型生產(chǎn)工藝或不耗水工藝，從用水的源頭做好節(jié)水工作。4、選用熱效率高的冷卻器，減少循環(huán)水的使用量；同時，積極回收利用蒸汽冷凝液，充分回收熱量；凡是表面溫度大于50.00的設備和管道，均采用高性能的保溫材料對加熱設備和管道進行保溫，減少熱能的損失。第十章 投資分析一、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資2893.22(萬元）。固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位指標占總投資比例1項目建設投資萬元2893.2275.67%1.1土建工程萬元1221.6431.95%1.2設備購置萬元1013.4626.51%1.3其它投資萬元658.1217.21%2建設期利息萬元-3固定資產(chǎn)投資萬元2893.2275.67%（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金930.00萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資3823.22萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2893.22萬元，占項目總投資的75.67%；流動資金930.00萬元，占項目總投資的24.33%。2、固定資產(chǎn)投資及其構成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1221.64萬元，占項目總投資的31.95%；設備購置費1013.46萬元，占項目總投資的26.51%；其它投資658.12萬元，占項目總投資的17.21%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=2893.22+930.00=3823.22（萬元）?？偼顿Y構成估算表序號項目單位指標占總投資比例1固定資產(chǎn)投資萬元2893.2275.67%1.1項目建設投資萬元2893.2275.67%1.2建設期利息萬元-2流動資金萬元930.0024.33%3總投資萬元萬元3823.22二、資金籌措全部自籌。第十一章 項目經(jīng)營效益一、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年收入4003.80萬元，總成本3114.02萬元，利潤總額889.78萬元，凈利潤62.52萬元，增值稅131.00萬元，稅金及附加667.34萬元，所得稅222.44萬元；第二年收入5338.40萬元，總成本3946.00萬元，利潤總額1392.40萬元，凈利潤1044.30萬元，增值稅174.66萬元，稅金及附加67.76萬元，所得稅348.10萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，收入6673.00萬元，總成本5090.12萬元，利潤總額1582.88萬元，凈利潤1187.16萬元，增值稅218.33萬元，稅金及附加73.00萬元，所得稅395.72萬元。（一）營業(yè)收入估算項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入6673.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=218.33萬元。營業(yè)收入