《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)》PPT課件.pptVIP

第七章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理,7.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的一般理論 7.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型 7.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因 7.4 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范,東南亞金融危機(jī)的后果,7.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的一般理論,7.1.1 銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及特性 7.1.2 銀行風(fēng)險(xiǎn)的一般表現(xiàn) 7.1.3 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌與銀行風(fēng)險(xiǎn),7.1.1 銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及特性,一、風(fēng)險(xiǎn)的概念 二、銀行風(fēng)險(xiǎn)的特性,一、風(fēng)險(xiǎn)的概念,銀行風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中因不確定因素導(dǎo)致事后造成的損失或不利于銀行目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種因素的總稱。,量化概念：,銀行風(fēng)險(xiǎn)率=,二、銀行風(fēng)險(xiǎn)的特性,（一）客觀性 （二）可控性 （三）擴(kuò)散性 （四）匿藏性 （五）馬太性和加速性,7.1.2 銀行風(fēng)險(xiǎn)的一般表現(xiàn),一、金融效率遞減，甚至出現(xiàn)負(fù)效率。 二、信貸不良資產(chǎn)數(shù)額大。 三、銀行資本充足率不斷降低。 四、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理混亂。,后果或危害：,1威脅銀行業(yè)的生存與發(fā)展； 2加劇財(cái)政收支矛盾。 3金融資源配置機(jī)制紊亂。 4容易造成由經(jīng)濟(jì)問題而影響政治、社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)。,銀行監(jiān)管不力，經(jīng)營(yíng)不善，風(fēng)險(xiǎn)控制薄弱,貨幣大幅貶值、外債危機(jī),盲目貸款、資源分配低效率、外資流入國(guó)內(nèi)非貿(mào)易部門,房地產(chǎn)、股市過熱,銀行抵押品市值高估,經(jīng)常賬戶債務(wù)增加,銀行進(jìn)一步擴(kuò)張信貸、凈外幣債務(wù)增加,資本外流、泡沫破滅,銀行不良貸款增加,銀行危機(jī)、利率高攀、信用緊縮,嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)衰退,銀行在國(guó)家金融體系中占主宰地位,7.1.3 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌與銀行風(fēng)險(xiǎn),一、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的銀行風(fēng)險(xiǎn) 二、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中的銀行風(fēng)險(xiǎn),一、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的銀行風(fēng)險(xiǎn),“經(jīng)濟(jì)人”是銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或形成的前提 經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性是銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的必要條件 金融制度及其變遷反映銀行風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r,二、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中的銀行風(fēng)險(xiǎn),制度性銀行風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)行所采納的習(xí)慣、道德、法律、規(guī)則等的缺位和缺陷，而導(dǎo)致的金融活動(dòng)不確定性損失。,金融產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰導(dǎo)致信貸約束軟化。 微觀金融運(yùn)行機(jī)制不健全導(dǎo)致機(jī)制約束軟化。 宏觀金融調(diào)控機(jī)制不健全導(dǎo)致監(jiān)督機(jī)制約束軟化。 企業(yè)體制不健全導(dǎo)致財(cái)務(wù)約束軟化。,表現(xiàn)形式,財(cái)政、投資和金融三者關(guān)系扭曲，投融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁于金融機(jī)構(gòu)。 政府職能轉(zhuǎn)換的嚴(yán)重滯后，“市場(chǎng)失靈”與“政府失敗”并存，導(dǎo)致信用非理性行為快速蔓延。,社會(huì)保障制度改革嚴(yán)重滯后，各類社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁成銀行風(fēng)險(xiǎn)。 法律、規(guī)章等社會(huì)經(jīng)濟(jì)正式制度不健全，造成銀行資產(chǎn)安全性保障弱化。 習(xí)慣、道義等意識(shí)形態(tài)改革滯后，信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展同非正式制度約束脫節(jié)。,20世紀(jì)90年代日本銀行赤字危機(jī)的啟示,其主要根源在于： 其一、80年代資產(chǎn)價(jià)格的惡性膨脹和泡沫經(jīng)濟(jì)的異?！胺睒s”，為90年代的銀行赤字危機(jī)埋下了隱患。 其二、超低利率和高干預(yù)是促使日本銀行危機(jī)的政策因素。,【案例7-1】,第一，加快金融管理體制改革，強(qiáng)化維護(hù)金融安全的監(jiān)督體系。 第二，正確認(rèn)識(shí)金融政策的時(shí)滯效應(yīng)和宏觀調(diào)節(jié)作用。 第三，鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)取，抑制金融投機(jī),建立和健全金融機(jī)構(gòu)的自律性風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。,日本的赤字危機(jī)值得我國(guó)經(jīng)濟(jì)和金融部門的深思：,一、信用風(fēng)險(xiǎn) 二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 四、法律風(fēng)險(xiǎn) 五、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 六、管理風(fēng)險(xiǎn) 七、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 八、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) 九、操作風(fēng)險(xiǎn),7.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型,7.3.1 體制原因 7.3.2 宏觀原因 7.3.3 微觀原因,7.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因,不良資產(chǎn)的形成原因,由于計(jì)劃與行政干預(yù)而造成的約占30%； 政策上要求國(guó)有銀行支持國(guó)有企業(yè)而國(guó)有企業(yè)違約的約占30%； 國(guó)家安排的關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)等結(jié)構(gòu)性調(diào)整的約占10%； 地方干預(yù)，包括司法、執(zhí)法方面對(duì)債權(quán)人保護(hù)不力的約占10%； 由于國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部管理原因形成的不良貸款則占全部不良貸款的20%。,7.3.1 體制原因, 國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行在銀行部門中占絕對(duì)支配 地位 過分依賴間接融資，直接融資受到忽視 國(guó)有企業(yè)信貸約束軟化 金融監(jiān)管力量薄弱 財(cái)政體制問題 法律法規(guī)不健全,7.3.2 宏觀原因,一、粗放型、外延型增長(zhǎng)戰(zhàn)略下，國(guó)有銀 行體系也難免被傳染。 二、受體制和經(jīng)濟(jì)周期支配，宏觀經(jīng)濟(jì)呈 強(qiáng)幅波動(dòng)特征，銀行風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的頻率 和強(qiáng)度都比較高。 三、國(guó)際經(jīng)濟(jì)、政治、金融的沖擊。,7.3.3 微觀原因,商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制 風(fēng)險(xiǎn)緩沖機(jī)制殘缺 資產(chǎn)分類及管理 經(jīng)營(yíng)管理不善 會(huì)計(jì)、法律等基礎(chǔ)實(shí)施不健全 道德風(fēng)險(xiǎn) 金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和儲(chǔ)蓄違規(guī)嚴(yán)重,商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制,所有權(quán)主體缺位. 激勵(lì)機(jī)制殘缺. 約束機(jī)制殘缺.,風(fēng)險(xiǎn)緩沖機(jī)制殘缺,資本金補(bǔ)充問題。 呆帳準(zhǔn)備金的提取及沖銷。 市場(chǎng)退出機(jī)制不健全。 存款保險(xiǎn)制度缺乏。,經(jīng)營(yíng)管理不善,信用評(píng)估不完善。 貸款過度集中。 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理。 新業(yè)務(wù)開展不當(dāng)。 未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易。 粗放經(jīng)營(yíng)，盲目擴(kuò)張。,7.4.1 歐洲商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念 7.4.2 我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的措施,7.4 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范,7.4.1 歐洲商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,理念之一：銀行不能“回避”風(fēng)險(xiǎn)，只能“管理”風(fēng)險(xiǎn) 理念之二：風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)必須對(duì)稱 理念之三：風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)必須貫穿到全行全員，貫穿到業(yè)務(wù)拓展的全過程 理念之四：風(fēng)險(xiǎn)控制要同市場(chǎng)營(yíng)銷、市場(chǎng)拓展有機(jī)結(jié)合起來 理念之五：按“四眼原則”辦事,理念之六：嚴(yán)格的信用評(píng)級(jí)制度 理念之七：按不同的情況區(qū)分不同的風(fēng)險(xiǎn)種類 理念之八：建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn) 理念之九：商業(yè)銀行必須建立完善的，垂直的風(fēng)險(xiǎn)控制體制 理念之十：風(fēng)險(xiǎn)管理體制保持獨(dú)立性,理念之十一：董事會(huì)和總行領(lǐng)導(dǎo)集體對(duì)全行的風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)最終責(zé)任 理念之十二：商業(yè)銀行要建立自己獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)文化 理念之十三：建立合適的風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)懲制度 理念之十四：商業(yè)銀行要共同吸取過去失誤的教訓(xùn),加強(qiáng)宏觀調(diào)控，確保確保國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、協(xié) 調(diào)、健康運(yùn)行 建立健全內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)部約束機(jī)制 建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度，完善風(fēng)險(xiǎn)緩沖機(jī)制 理清關(guān)系，實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng) 密切注視國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融動(dòng)向，建立國(guó)際經(jīng)濟(jì) 金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,7.4.2 我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的措施,一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo),風(fēng)險(xiǎn)水平 風(fēng)險(xiǎn)遷徙 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ),風(fēng)險(xiǎn)水平,流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性比例：大于25% 超額準(zhǔn)備金率：大于2% 核心負(fù)債比例：大于60% 流動(dòng)性缺口率：大于-10%,信用風(fēng)險(xiǎn),不良貸款率：小于5%。 不良資產(chǎn)率：小于4% 單一客戶授信集中度：小于15% 關(guān)聯(lián)授信比例：小于50%,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),累計(jì)外匯敞口頭寸比例：小于20% 市值敏感性比率：監(jiān)測(cè),操作風(fēng)險(xiǎn),操作風(fēng)險(xiǎn)損失率：監(jiān)測(cè),風(fēng)險(xiǎn)遷徙,正常類貸款遷徙率：小于0.5%； 關(guān)注類貸款遷徙率：小于1.5%； 次級(jí)類貸款遷徙率：小于3%； 可疑類貸款遷徙率：