K3標準財務(wù)初級培訓(xùn).ppt

,金蝶K/3系統(tǒng)標準培訓(xùn)課程,本次培訓(xùn)教師：施陽,金蝶軟件北京分公司培訓(xùn)中心,培 訓(xùn) 要 求 1、請準時到達，請假請事先通知我們 2、上課前請將手機調(diào)至靜音，如需接聽請到教室外 3、請不要更改計算機設(shè)備的軟、硬件設(shè)置 4、培訓(xùn)時聽教師統(tǒng)一安排，認真作好筆記 網(wǎng)址：中的服務(wù)與支持 服務(wù)部熱線： 8468555055515552,歡迎參加金蝶k/3財務(wù)培訓(xùn),我們需要一個好的學(xué)習(xí)方法,盡量預(yù)習(xí)您將所學(xué)習(xí)到的內(nèi)容，完成課堂上 的練習(xí)，課程結(jié)束后加以復(fù)習(xí) 專心聽講并做好筆記 我們進行的是一個交互式的課程，需要您的 配合，希望您能參與到我們的課程中來 您遇到困難不能跟上課程進度時，請放下當(dāng) 前問題并做好記錄，練習(xí)時再向老師詢問,我們講述的內(nèi)容是一種方法，并不是一個固定的模式。只有通過思考、理解并融會貫通，才能使K/3系統(tǒng)在您的工作中發(fā)揮最大的作用！,標準培訓(xùn),金蝶KI S系列,K/3工業(yè)供需鏈,專題培訓(xùn),培訓(xùn)中心,工業(yè)成本管理,K/3系統(tǒng)財務(wù),管理會計,ERP,生產(chǎn)管理,. . .,K/3商業(yè)供需鏈,系統(tǒng)管理員,結(jié)算中心管理,培訓(xùn)課程體系,培訓(xùn)課程體系,總帳系統(tǒng),報表系統(tǒng),工資管理系統(tǒng),固定資產(chǎn)管理系統(tǒng),財務(wù)分析系統(tǒng),現(xiàn)金管理系統(tǒng),K/3財務(wù)標準培訓(xùn),應(yīng)付款管理系統(tǒng),應(yīng)收款管理系統(tǒng),K/3財務(wù)培訓(xùn)課程安排時間表,K/3系統(tǒng)的應(yīng)用框架,當(dāng)前市場上管理軟件的應(yīng)用框架呈多樣化，包括： 文件服務(wù)器（F/S） 兩層客戶/服務(wù)器（2t C/S） 三層客戶/服務(wù)器（3t C/S） 瀏覽器/服務(wù)器（B/S） N層結(jié)構(gòu)（Nt）。,K/3系統(tǒng)三層結(jié)構(gòu),數(shù)據(jù)庫服務(wù)器：采用市場流行的大型數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)，實現(xiàn)海量存儲，支持多種類型的數(shù)據(jù)庫，如：MS SQL SERVER 2000等,為企業(yè)數(shù)據(jù)提供有力的安全保障。 中間層服務(wù)器：包含了封裝了系統(tǒng)業(yè)務(wù)邏輯的組件，應(yīng)用系統(tǒng)的大部分的計算工作在此完成 客戶端：在三層結(jié)構(gòu)中的客戶端只是用戶的界面外殼，不具有任何的復(fù)雜計算，它需要做的工作就是將中間層傳入的業(yè)務(wù)對象數(shù)據(jù)放置在界面和控制用戶的鍵盤鼠標操作。,中間層帳套管理,建帳（賬套號、賬套名、賬套類型、數(shù)據(jù)庫實體及保存路徑） 賬套參數(shù)設(shè)置（會計假設(shè)：會計主體、持續(xù)經(jīng)營、會計分期、貨幣計量） 賬套的刪除、備份和恢復(fù) 用戶管理（客戶端也可以完成） 其他功能,帳套管理,步驟一：打開“開始”菜單中的“程序”“K/3系統(tǒng)中間層”的“賬套管理”， 初次使用時，用戶名：Admin，無密碼，直接點“確定”。,步驟二：點擊“新建”按鈕，建立新賬套，同時要選好數(shù)據(jù)庫的路徑；并根據(jù)“案例”中參數(shù)來設(shè)置其基本參數(shù)（點擊“設(shè)置”按鈕）并啟用。,帳套管理,注意：啟用時間關(guān)系到初始數(shù)據(jù)的輸入，一旦啟用后不允許修改。 年中啟用和年初啟用，注意初始數(shù)據(jù)輸入的不同方法。,帳套管理,啟用帳套,帳套管理,帳套管理,注意：當(dāng)賬套啟用后，各項設(shè)置則不能再進行修改，因此在啟用前務(wù)必檢查各項設(shè)置是否正確。 如果不啟用帳套，客戶端不能正常操作。,三、帳套備份和恢復(fù),帳套管理,帳套管理,四、用戶管理,帳套管理,帳套管理,三種登錄方式：傳統(tǒng)認證方式、動態(tài)密碼鎖認證方式、智能鑰匙認證方式，系統(tǒng)允許用戶可以根據(jù)自己的實際情況來決定選擇合適的安全認證方式。 傳統(tǒng)認證：即是使用設(shè)置的固定密碼作為驗證用戶身份的依據(jù)。 動態(tài)密碼和智能鑰匙 默認情況下，動態(tài)密碼鎖和智能鑰匙這兩種登陸方式為灰色，不能使用。只有在中間層所在機器上已經(jīng)安裝了相對應(yīng)的軟件后，這兩個選項才可以使用。,帳套管理,用戶組 Administrators組：系統(tǒng)管理員組，是對K/3系統(tǒng)管理人員所在的組別，此小組中用戶對K/3系統(tǒng)有最大權(quán)限，不需要對其組員進行授權(quán)。,帳套管理,Users組：K/3操作人員所屬組別，可按用戶的需要增加，例如：出納組、往來賬組、財務(wù)組、倉庫組等等。這些小組中人員對K/3系統(tǒng)的使用權(quán)利必須經(jīng)過授權(quán),功能授權(quán)：功能授權(quán)允許對系統(tǒng)中的每一個具體功能進行授權(quán)，允許用戶可以進入哪些子系統(tǒng)，可以使用哪些功能。,帳套管理,用戶授權(quán),步驟一：雙擊“K3主控臺”，以“Administrator”用戶登陸，選擇“系統(tǒng)設(shè)置”，然后單擊“用戶管理”圖標，雙擊明細功能中“用戶管理”。,用戶授權(quán),步驟二：點擊鼠標右鍵，彈出快捷菜單，點“新建用戶”。在新建用戶時如果需要密碼，可以在“密碼認證”處錄入。,用戶授權(quán),步驟三：選中需授權(quán)的用戶，點擊右鍵中的“權(quán)限”，彈出“權(quán)限管理”對話框?？牲c擊“高級”進行更明細的授權(quán)。,K/3財務(wù)各子系統(tǒng)與工業(yè)供需鏈之間的數(shù)據(jù)流程圖,目 錄,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,總 賬 系 統(tǒng),初始化階段,學(xué)習(xí)目的及要求： 掌握總帳系統(tǒng)初始化流程及操作 了解總帳系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置 熟悉各種基礎(chǔ)資料的設(shè)置,總賬應(yīng)用流程,初始化的業(yè)務(wù)流程,系統(tǒng)參數(shù)是總帳系統(tǒng)的基礎(chǔ)，它的設(shè)置關(guān)系到所有財務(wù)流程的處理，用戶在設(shè)置前要慎重考慮。 系統(tǒng)參數(shù)包含三個選項卡，“系統(tǒng)”選項卡中，各行填入相應(yīng)的資料即可；第三個選項卡“會計期間”中內(nèi)容是不得修改的，其啟用時間與新建帳套的啟用期間相同（故總帳的會計期間是由新建帳套確定的，不能更改）；主要是第二個選項卡中又分為基本信息、憑證、預(yù)算三個內(nèi)容。,系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置,初始化階段主要工作,參數(shù)設(shè)置：確定“本年利潤”科目及各種帳套操作選項 基礎(chǔ)資料設(shè)置 會計科目體系的設(shè)置（核心重點） 核算項目的設(shè)置 幣別的設(shè)置 計量單位的設(shè)置 4. 初始數(shù)據(jù)的錄入,引入科目：從模板引入，即在基礎(chǔ)資料中選擇編輯從模板中引入科目，直接從模板按不同企業(yè)類型引入科目體系；,初始化階段,會計科目設(shè)置 功能設(shè)置企業(yè)會計科目 不同會計科目設(shè)置時注意的要點各不相同，以下分五種情況細敘會計科目的設(shè)置： 一般會計科目的新增設(shè)置 涉及外幣業(yè)務(wù)核算的會計科目設(shè)置 掛核算項目的會計科目設(shè)置 數(shù)量金額式會計科目的設(shè)置 往來業(yè)務(wù)核算的科目的設(shè)置,會計科目設(shè)置舉例,A、一般會計科目的新增設(shè)置 例：銀行存款建設(shè)銀行 不核算外幣 注意要點： 上級科目與下級科目之間必須用小數(shù)點來進行分隔，下級科目名稱不需要連帶上級科目的名稱 科目助記碼是為方便憑證錄入所設(shè)，非必輸項目,會計科目設(shè)置舉例,B、外幣會計科目設(shè)置 例： 銀行存款中國銀行美元 核算美元，期末調(diào)匯 銀行存款中國銀行港幣 核算港幣，期末調(diào)匯 注意要點： 選定對應(yīng)的幣別 如需期末調(diào)整匯率，則必須在“期末調(diào)匯”處打勾,會計科目設(shè)置舉例,C、掛接核算項目方式設(shè)明細 例： 應(yīng)收帳款 按客戶核算 往來業(yè)務(wù)核算 應(yīng)付帳款 按供應(yīng)商核算 往來業(yè)務(wù)核算 產(chǎn)品銷售收入 按職員、物料核算 注意要點： 在會計科目中掛核算項目設(shè)明細可起到以新增方式添明細科目一樣的效果 會計科目下可掛多個核算項目，這些核算項目之間是平行并列的關(guān)系，核算項目下不能再掛核算項目 會計科目如已掛核算項目設(shè)明細，則不能再下設(shè)明細科目,會計科目和核算項目的關(guān)系,類似會計科目的明細科目，但為最明細的科目 可以作為共享資料被多個科目共享使用 更加合理設(shè)置會計科目減少工作量 （例如：應(yīng)收賬款、費用類科目設(shè)置）,會計科目明細與核算項目的關(guān)系 明細科目 核算項目,113 應(yīng)收賬款 113.01 113.02 113.03 113.04,A客戶 B客戶 C客戶 D客戶 ,會計科目設(shè)置舉例,D、數(shù)量金額式科目設(shè)置 例： 原材料A材料 數(shù)量金額核算 原材料B材料 數(shù)量金額核算 注意要點： 無進銷存模塊的，以新增方式設(shè)明細，并注意選“數(shù)量金額核算”選項及計量單位 有進銷存模塊的，可在業(yè)務(wù)系統(tǒng)查看存貨帳，無需在總帳系統(tǒng)設(shè)明細，如一定要設(shè)可以掛“物料”核算項目的方式設(shè) 不論何種方式，都應(yīng)先設(shè)置會計科目，再設(shè)“物料”核算項目,會計科目設(shè)置小結(jié),注意要點 會計科目一經(jīng)使用其屬性不能再輕易修改 全面了解會計科目的各種屬性以便能正確設(shè)置滿足企業(yè)需要的會計科目 初始化業(yè)務(wù)流程中的倉庫、輔助資料、折扣資料、BOM單、供應(yīng)商供貨信息、備注資料等是供需鏈系統(tǒng)中所要設(shè)的信息，不作為財務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)的授課范圍,初始數(shù)據(jù)的錄入,年初建張（1月） 期初余額,年中建賬（2月-12月） 期初余額 本年借方累計 本年貸方累計 損益類科目實際發(fā)生額 （目的是倒擠出各資產(chǎn)科目年初數(shù)和損益類科目累計發(fā)生額）,初始化階段,初始數(shù)據(jù)錄入 一般科目余額錄入 直接錄入 外幣科目的余額錄入 注意切換錄入幣別 核算項目的科目余額 雙擊“”錄入 數(shù)量金額輔助核算的科目余額錄入 錄入數(shù)量 往來業(yè)務(wù)核算的科目的余額錄入 核算參數(shù)啟用往來業(yè)務(wù)核銷，分明細錄入各公司余額（每公司可多筆錄入） 核算參數(shù)未啟用往來業(yè)務(wù)核銷，錄入各公司總的一筆余額（每公司只能錄入一筆）,初始化階段,試算平衡 初始數(shù)據(jù)錄入完畢，為檢查其正確性通常要進行試算平衡，只有試算結(jié)果平衡才能結(jié)束初始化工作，啟用帳套 注意要點： 有外幣科目情況下要切換幣別為綜合本位幣進行試算平衡 綜合本位幣狀態(tài)下，只能查看初始數(shù)據(jù)不能進行修改，錄入等操作。,初始化階段,結(jié)束初始化 基礎(chǔ)資料、初始數(shù)據(jù)錄入完畢并試算平衡后，便可結(jié)束初始化工作，進行日常業(yè)務(wù)處理。 注意要點： 初始數(shù)據(jù)的錄入可與記帳憑證錄入工作同步進行 結(jié)束初始化后初始數(shù)據(jù)將不能再修改，若要修改需要進行反初始化操作 結(jié)束初始化、反初始化的操作都是由系統(tǒng)管理員來完成,初始余額的錄入分兩種情況進行處理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情 況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到 賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際 發(fā)生額、各科目的初始余額。 根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量 金額賬及輔助賬、各核算項目的本年累計發(fā)生額及期初余額。 憑證的錄入和系統(tǒng)的初始化工作可同時進行，用戶可根據(jù)自己的需要，將已經(jīng)啟用的賬套，反結(jié)賬到初始狀態(tài)，不過，這種操作，只有系 統(tǒng)管理員才有權(quán)限。,初始化,日常帳務(wù)處理,學(xué)習(xí)目的及要求 掌握總賬系統(tǒng)操作流程 掌握總賬各業(yè)務(wù)操作技巧及注意要點 了解總賬系統(tǒng)各種賬簿報表的查詢方法,總帳業(yè)務(wù)處理流程,憑證錄入 憑證查詢 憑證過賬 憑證匯總 模式憑證,憑證處理,憑證錄入功能就是為用戶提供了一個仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。,憑證錄入,日常帳務(wù)處理,憑證錄入（可以跟初始數(shù)據(jù)錄入工作同步） 一般的業(yè)務(wù)憑證：提現(xiàn) 涉及外幣業(yè)務(wù)的憑證：從中行提取美金備用 涉及數(shù)量金額的業(yè)務(wù)憑證：購料 涉及核算項目的憑證：報銷 往來業(yè)務(wù)憑證：應(yīng)收 （參數(shù)設(shè)置是否錄入業(yè)務(wù)編號）,日常帳務(wù)處理,憑證錄入的操作要點： 憑證字由系統(tǒng)自動給出，用戶不需自己編號 用戶可錄入當(dāng)期及以后期間的會計憑證，但是不能錄入過去會計期間的憑證 下設(shè)核算項目的會計科目，必須錄完所有核算項目并回車后才能保存憑證 錄入會計憑證前可到憑證錄入界面的“查看”菜單中的“選項”做選項設(shè)置,日常帳務(wù)處理,憑證錄入的各種快捷操作： Ctrl+F7可自動平衡借貸 Esc鍵可快速刪除整筆金額 空格鍵可轉(zhuǎn)換金額借貸位置 負號可使憑證金額變?yōu)榧t字 5. 摘要的復(fù)制 / 復(fù)制第一條摘要內(nèi)容 復(fù)制上一條摘要內(nèi)容 6. F7 通用代碼獲取鍵,憑證查詢,日常帳務(wù)處理,憑證處理流程 憑證審核、反審核 憑證審核與反審核都有單張操作與成批操作兩種方式 “憑證查詢”模塊 “ 編輯”菜單 注意：審核人與制單人不能為同一個人 反審核人與審核人必為同一個人,日常帳務(wù)處理,在憑證查詢模塊操作時請注意： 不要雙擊調(diào)出憑證進行有關(guān)操作，雙擊只能查看憑證，正確的操作是選擇工具欄的有關(guān)按鈕進行 對憑證進行新增、刪除、修改、審核、過帳、反審核、反過帳等操作后，注意點工具欄“刷新”按鈕確認,憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關(guān)的明細賬簿中的過程。經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補充憑證或紅字沖銷憑證的方式進行更正。因此，在過賬前應(yīng)該對記賬憑證的內(nèi)容仔細審核，系統(tǒng)只能檢驗記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯誤，而無法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。,憑證過帳,日常帳務(wù)處理,憑證過帳、反過帳 過帳工作可在兩處進行：憑證過帳處、憑證查詢處，但反過帳只能在憑證查詢處做。 “憑證查詢” 模塊“編輯”菜單 對已過帳憑證的修改方法： 紅字沖銷或補充登記 反過帳反審核再修改,模式憑證,模式憑證是為方便用戶重復(fù)錄入，系統(tǒng)提供模式憑證功能，可以保存常用憑證后在錄入憑證時調(diào)用。,日常帳務(wù)處理,模式憑證 當(dāng)企業(yè)存在一些重復(fù)性較多的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，而這些業(yè)務(wù)的記帳憑證除了發(fā)生額不同，其余內(nèi)容大同小異時，可利用模式憑證功能將此類業(yè)務(wù)的記帳憑證制成模板，每次需要用時，將其調(diào)出，只需錄入實際發(fā)生額即可保存，大大提高憑證的制做速度。 例：制作一張?zhí)崛‖F(xiàn)金的模式憑證。,憑證匯總,憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對會計憑證進行匯總，可以提供各種所需的會計信息。,日常業(yè)務(wù)處理,查看有關(guān)帳表 總帳等一般帳簿的查看 注意過濾條件的設(shè)定 多欄帳簿的查看 要事先設(shè)計帳簿格式 科目余額表的查看 在綜合本位幣狀態(tài)查看 核算項目組合表的查看 只能組合兩個核算項目,必須在系統(tǒng)參數(shù)中選中這個選項，否則“核銷管理”這個功能不可用 在科目設(shè)置時必須選擇這一個選項 科目下必須下設(shè)至少一個核算項目類別，可以設(shè)置多個核算項目類別,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,往來業(yè)務(wù),系統(tǒng)初始化時，對于設(shè)有往來核算的會計科目（帶有核算項目的）在錄入期初余額時，需要錄入業(yè)務(wù)編號，對于同一個核算項目，可以有多個不同業(yè)務(wù)編號的初始余額，系統(tǒng)自動算出同一個核算項目不同業(yè)務(wù)編號的合計數(shù)據(jù)，每個業(yè)務(wù)編號的數(shù)據(jù)都有一個業(yè)務(wù)發(fā)生時間。對于組合核算項目錄入數(shù)據(jù)也是一樣。 在錄入核算項目初始化資料時，相應(yīng)業(yè)務(wù)編號的業(yè)務(wù)發(fā)生日期為業(yè)務(wù)發(fā)生的真實日期必須錄入，否則無法計算出正確的余額數(shù)據(jù)和賬齡。,往來業(yè)務(wù)初始化數(shù)據(jù),關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,往來業(yè)務(wù)核銷管理,在“往來業(yè)務(wù)核銷”界面上，是按照核算項目、業(yè)務(wù)編號、業(yè)務(wù)日期、憑證號的順序來進行排序的； 相同的業(yè)務(wù)編號在進行核銷時，是以憑證字號的先后順序來進行排序的。核銷時，按業(yè)務(wù)日期的先后、憑證字號的先后順序（如果有期初期初余額，先核銷期初余額）進行核銷。,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,在總賬系統(tǒng)中提供對現(xiàn)金流量的處理，具體處理方式有以下幾種： 憑證錄入時指定現(xiàn)金流量表主表項目和附表項目 通過T型賬和附表指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,現(xiàn)金流量,在“系統(tǒng)參數(shù)”中提供了對現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量項目和附表項目的控制，如果在憑證中對現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量和附表項目，則必須選中這兩個選項。此時，如果憑證中有現(xiàn)金流量科目沒有指定現(xiàn)金流量項目或附表項目，憑證無法保存。,在憑證中處理現(xiàn)金流量,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,在這種處理方式中，在憑證錄入時可以指定具體的現(xiàn)金流量項目。憑證錄入時，系統(tǒng)會通過現(xiàn)金流量科目的設(shè)置來進行判斷，提示用戶進行現(xiàn)金流量項目的指定。 對錄入憑證人員的要求比較高，要求對現(xiàn)金流量的業(yè)務(wù)處理熟練，否則憑證的錄入速度大大降低； 在v9.4以前無法處理多借多貸的憑證，v9.4以后已經(jīng)完善。 指定或修改現(xiàn)金流量不受憑證狀態(tài)限制，即不論憑證是已審核，還是已過賬，甚至是結(jié)賬了，只要有足夠的權(quán)限都可以指定或修改現(xiàn)金流量。,在憑證中處理現(xiàn)金流量,通過總賬的T型賬和附表項目編制現(xiàn)金流量表,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,期末業(yè)務(wù)處理,學(xué)習(xí)目的及要求 掌握總賬系統(tǒng)期末處理工作流程 掌握各具體業(yè)務(wù)的操作 了解總帳系統(tǒng)期末處理時的注意事項,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,期末調(diào)匯,本功能主要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。系統(tǒng)執(zhí)行此功能時，是根據(jù)在會計科目中的科目屬性來進行的，只有在會計科目中設(shè)定為期末調(diào)匯的科目才會進行期末調(diào)匯處理。 期末調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收益憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證。,期末業(yè)務(wù)處理（“結(jié)帳”模塊）,期末調(diào)匯 注意： 只有設(shè)置了外幣科目，對外幣科目要求進行期末調(diào)匯，并且有期初或本期外幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的才能進行期末調(diào)匯的操作。 期末調(diào)匯工作由軟件自動完成，用戶只需給出外幣的期末匯率即可。,在總賬參數(shù)設(shè)置中選擇本年利潤科目，本年利潤科目只能選擇一級科目。系統(tǒng)目前允許本年利潤科目下掛核算項目也能進行自動結(jié)轉(zhuǎn)損益，但要求本年利潤下掛的核算項目屬于或等于所對應(yīng)的損益類科目下掛的核算項目,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,結(jié)轉(zhuǎn)損益,使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。 在報表系統(tǒng)中，制作損益表時，有一類取數(shù)類型為，取損益表發(fā)生額（其他的類型不再詳細說明），此時這種與損益表取數(shù)相關(guān)的取數(shù)類型，必須在總賬中進行了相應(yīng)的損益結(jié)轉(zhuǎn)后才可以取數(shù)據(jù)，如果是手工進行的損益結(jié)轉(zhuǎn)，則無法取數(shù)這種取數(shù)類型的數(shù)據(jù)。如果在自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置中，將類型設(shè)置為結(jié)轉(zhuǎn)損益，在報表取與損益表相關(guān)的數(shù)據(jù)時也可以取數(shù)數(shù)據(jù)來，則結(jié)轉(zhuǎn)損益的結(jié)果是一樣的，只是需要定義“損益結(jié)轉(zhuǎn)”的憑證模板。,選擇該選項，在結(jié)轉(zhuǎn)損益時，按損益類科目的余額的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)，不選該選項，則按損益類科目自身定義的余額方向的反方向進行結(jié)轉(zhuǎn)。,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,結(jié)轉(zhuǎn)損益,期末業(yè)務(wù)處理,結(jié)轉(zhuǎn)損益 使用此功能可將所有損益類科目的本期發(fā)生額全部自動轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益的記帳憑證。 注意： 結(jié)轉(zhuǎn)損益之前所有憑證必須過帳,期末業(yè)務(wù)處理,結(jié)帳 在本期所有的會計業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，就可以進行期末結(jié)帳。要進行下一期間的處理，必須將本期的帳全部進行結(jié)帳處理，系統(tǒng)才能進入下一會計期間。 注意： 結(jié)帳前必須將本期間的所有會計憑證過帳！ 只要有授權(quán)，任何人都可以結(jié)帳，但反結(jié)帳的操作只能由系統(tǒng)管理員來完成,目 錄,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,報 表 系 統(tǒng),提綱,系統(tǒng)概述 報表基本操作 報表公式定義 其他功能,系統(tǒng)概述,目前，報表系統(tǒng)能從總賬系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)以及工業(yè)供需鏈、商業(yè)供需鏈以及人力資源、項目管理、會計中心中進行取數(shù)。 具有以下特點： 多系統(tǒng)聯(lián)用 跨賬套取數(shù) 數(shù)據(jù)引入引出 函數(shù)設(shè)置多樣 公式設(shè)置簡便，操作方便,我們將要學(xué)到的：,系統(tǒng)預(yù)設(shè)報表的使用 報表格式的設(shè)置 報表公式的設(shè)置 報表系統(tǒng)中一些特殊功能的使用,系統(tǒng)預(yù)設(shè)報表的使用,預(yù)設(shè)報表是指由軟件系統(tǒng)預(yù)先設(shè)置好格式，幾乎不需要用戶修改或只能做限定修改的報表。 （如資產(chǎn)負債表、利潤表、利潤分配表）,利用模板制作報表的步驟,選擇相應(yīng)行業(yè)報表模板并打開 將報表從模板另存至報表系統(tǒng) 切換至顯示數(shù)據(jù)狀態(tài)進行數(shù)據(jù)重算 檢查報表公式，修改報表格式 保存修改后的報表,操作要點：,通常進入具體的報表界面后，一定要將報表切換到顯示數(shù)據(jù)的狀態(tài)，進行報表重算，否則在報表界面里將看不到數(shù)據(jù)或看到的不是正確的報表數(shù)據(jù),常用報表查詢功能,凍結(jié)行列 查看以前會計期間報表 記帳憑證過帳前查看報表（公式取數(shù)參數(shù)）,自定義報表的制作,自定義報表是指由客戶自由取數(shù)，自由定義報表格式而形成的報表 自定義報表的制作步驟 制作表體，輸入報表固定內(nèi)容 設(shè)置報表行列、字體、顏色、文體對齊、數(shù)字格式、頁眉頁腳等 報表取數(shù)公式設(shè)置,制作報表格式,簡 表 單位名稱:金蝶軟件 2001-01-31 單位:元,會計主管: 制表人: 審核人:,設(shè)定報表取數(shù)公式,帳上取數(shù)ACCT 求和函數(shù)SUM 表間取數(shù)REF_F ,例：對表格單元數(shù)據(jù)求和,對B2至B6單元格里的數(shù)據(jù)求和 SUM（B2：B6） 對B2、B4、B6單元格里的數(shù)據(jù)求和 SUM（B2，B4，B6）,操作要點：,從多個連續(xù)的帳上取數(shù)時，用冒號連接；從多個不相連帳上取數(shù)時，用加號連接 取帳簿年初數(shù)時，注意定義取數(shù)起止期間為一月；取帳上本月數(shù)據(jù)時，期間默認為本月 損益科目本月發(fā)生額的取數(shù)類型為“SY”；損益科目本年累計發(fā)生額取數(shù)類型為“SL” 利用復(fù)制方式定義公式時，必須先將報表切換至“顯示公式”狀態(tài),可直接在公式編輯欄錄入公式，也可使用公式向?qū)?，注意錄入公式后，一點要點擊綠色對勾，否則不會回填、保存。,公式定義,定義取數(shù)公式,公式取數(shù)參數(shù),只有設(shè)置ACCTEXT此類按日取數(shù)的公式時才有效。,若公式中也設(shè)置了開始、結(jié)束期間，則以公式為準。,公式定義,目 錄,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,目 錄,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,基本概念,現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金的流入與流出及其凈流量等情況，反映企業(yè)一定時期的經(jīng)營活動、投資活動及籌資活動等產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的報表。通過這張報表可以了解企業(yè)某一特定會計期間內(nèi)有關(guān)現(xiàn)金流動的信息，以及這些現(xiàn)金來源于何處，又用于何處。通過將權(quán)責(zé)發(fā)生制基礎(chǔ)下的凈利潤轉(zhuǎn)換為收付實現(xiàn)制基礎(chǔ)下的現(xiàn)金收入，反映現(xiàn)金的增減變動及流動情況，并以此說明企業(yè)資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益變動對現(xiàn)金的影響，從現(xiàn)金的角度來說明企業(yè)的財務(wù)狀況，反映企業(yè)一定期間內(nèi)的償債能力、獲利能力。,1、現(xiàn)金：可立即用于支付的貨幣。 A、手中持有的現(xiàn)鈔 B、存入銀行的存款 C、銀行匯票、銀行本票、銀行支票 2、現(xiàn)金等價物：是指企業(yè)持有的期限短、流動強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額、價值變動風(fēng)險很小的投資。 （具體來說，一般是指企業(yè)擁有的原定期限等于或短于三個月的短期投資，可包括在證券市場上流通的短期債券投資等。）,基本概念,現(xiàn)金流量的內(nèi)容,經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 匯率變動產(chǎn)生是現(xiàn)金流量,現(xiàn)金流量的編制方法,直接法（直接將權(quán)責(zé)發(fā)生制的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換為收付實現(xiàn)制） 工作底稿法 T形賬戶法(目前K3系統(tǒng)采用) 間接法（將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量）,現(xiàn)金流量表系統(tǒng)應(yīng)用流程,指定報表時間,指定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目,新建報表方案,報表項目維護(指明細項目的增加、修改、刪除),提取憑證（系統(tǒng)自動）,T型賬戶（進行主表項目指定）,附表二（進行附表項目指定）,編制補充資料（報表項目中錄入鎖定值）,報表輸出,T形賬戶法,直接法-T形賬戶法的編制原理,現(xiàn)金流量表的編制采用了拆分所有現(xiàn)金類科目憑證的方法，將所有的有現(xiàn)金類科目的憑證拆分(拆分規(guī)則可以自定義)為一對一的關(guān)系，從現(xiàn)金類科目的T形賬戶中可按照核算項目、下級科目展開，可以查看所有的此類憑證，直接判斷現(xiàn)金的流動所屬的類別。在確定了現(xiàn)金流動所屬的類別之后就可以產(chǎn)生報表。,產(chǎn)品演示及講解,“借方”表示被拆分的憑證的借方有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目 “貸方”表示被拆分的憑證的貸方有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目 “對方科目”表示就上述兩科目的對方科目而言的。 “現(xiàn)金類”表示上述“借方”、“貸方” 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目的對方科目如仍是現(xiàn)金類科目，則無需指定現(xiàn)金流量。如：企業(yè)從銀行提取現(xiàn)金，是企業(yè)現(xiàn)金存放形式的轉(zhuǎn)換。 “非現(xiàn)金類” 表示上述“借方”、“貸方” 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目的對方科目如是非現(xiàn)金類科目，則必須指定現(xiàn)金流量。 所以，T型賬戶左右兩邊的“現(xiàn)金類”匯總金額應(yīng)相等； T型賬戶左右兩邊的“非現(xiàn)金類”匯總金額之差為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額。,經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量=凈利潤-影響利潤但不影響經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量的金額+不影響利潤但影響經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的金額。（注：1、T型賬戶中是否全部指定完主表項目，若漏指，則會導(dǎo)致續(xù)編附表不正確；2、請注意核對如下勾稽關(guān)系是否成立：附表中“所有科目金額合計”欄報表“凈利潤”欄=主表“經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金凈額”欄，若以上鉤稽關(guān)系不成立，續(xù)編附表會出錯。 ）,附表二的取數(shù)原理,凈利潤的計算,產(chǎn)品演示,目 錄,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,現(xiàn) 金 管 理 系 統(tǒng),我們將要學(xué)到：,現(xiàn)金管理系統(tǒng)的初始化設(shè)置 現(xiàn)金管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理 現(xiàn)金管理系統(tǒng)的期末處理,概述,現(xiàn)金管理系統(tǒng)能處理企業(yè)中的日常出納業(yè)務(wù)，包括現(xiàn)金業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)、票據(jù)管理及其相關(guān)報表等內(nèi)容，同時會計人員能在該系統(tǒng)中根據(jù)出納錄入的收付款信息生成憑證并傳遞到總賬系統(tǒng)。,系統(tǒng)結(jié)構(gòu),在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中，應(yīng)付票據(jù)（通常指商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票）與應(yīng)付款管理系統(tǒng)中應(yīng)付票據(jù)實現(xiàn)完全共享。用戶可選擇在現(xiàn)金管理或應(yīng)付款管理系統(tǒng)錄入外來票據(jù)，同時在另一個系統(tǒng)出現(xiàn)，修改和刪除也是如此。,與應(yīng)付款管理系統(tǒng)的集成,在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中，應(yīng)收票據(jù)（通常指商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票）完全與應(yīng)收款管理系統(tǒng)中應(yīng)收票據(jù)實現(xiàn)完全共享。用戶可選擇在現(xiàn)金管理或應(yīng)收款管理系統(tǒng)錄入外來票據(jù)，則同時在另一系統(tǒng)出現(xiàn)，修改和刪除也如此。,與應(yīng)收款管理系統(tǒng)的集成,現(xiàn)金管理系統(tǒng)的現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬除了進行手工錄入外，我們還提供了從總賬中引入的功能。同時會計可以根據(jù)出納人員錄入的收付款信息生成總賬憑證。,與總賬系統(tǒng)的集成,系統(tǒng)結(jié)構(gòu),應(yīng)用流程,科目的設(shè)置,初始化,從總賬引入科目,初始化,初始化數(shù)據(jù)錄入,初始化,初始化數(shù)據(jù)錄入,初始化,初始化數(shù)據(jù)錄入,初始化,結(jié)束初始化啟用科目,初始化設(shè)置,初始數(shù)據(jù)錄入要點： 只有科目屬性為“現(xiàn)金科目”、“銀行存款”科目的會計科目才能從總帳系統(tǒng)引入現(xiàn)金管理系統(tǒng) 引入數(shù)據(jù)時設(shè)置的期間要與現(xiàn)金系統(tǒng)啟用期間保持一致, 否則會造成數(shù)據(jù)不正確 引入數(shù)據(jù)必須試算平衡才能結(jié)束初始化,初始化設(shè)置,系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 結(jié)帳與總帳期間同步 如選擇，總帳系統(tǒng)必須在現(xiàn)金管理系統(tǒng)結(jié)帳后才能結(jié)帳。,多行錄入方式 選擇了此功能，在出納平日作帳時可以多行錄入數(shù)據(jù)，不必一次錄入一條記錄，并保存一次。,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,日記賬的錄入（三種方法）,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,從總賬引入日記賬,復(fù)核記賬實際上就是出納人員對總賬的現(xiàn)金和銀行存款憑證進行復(fù)核登賬的過程，是將總賬的有關(guān)現(xiàn)金、銀行存款數(shù)據(jù)引入到現(xiàn)金管理系統(tǒng)的一種方式。,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,復(fù)核記賬,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,直接錄入,直接點擊新增一條一條錄入,一次錄入多條日記賬記錄。,日常處理,現(xiàn)金日記帳登記注意： 雖然系統(tǒng)為用戶預(yù)設(shè)了三種現(xiàn)金日記帳的登記方法，但是為了出納人員記帳的連續(xù)性，也為了每筆業(yè)務(wù)的清晰度以及與總帳的對帳，建議用戶最好直接逐筆錄入每筆發(fā)生的業(yè)務(wù)。直接從總帳引入的方法雖然快捷，但失去了現(xiàn)金管理的意義，也不能有效防止錯誤的出現(xiàn)。,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,銀行存款處理流程,錄入銀行日記賬,錄入或?qū)脬y行對賬單,銀行存款對賬,輸出余額調(diào)節(jié)表,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,銀行對賬單,手工直接錄入 直接引入（招行） 定義引入方案進行引入,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,銀行存款對賬,系統(tǒng)提供自動對賬和手工對賬，對賬前應(yīng)先進行對賬設(shè)置！,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,余額調(diào)節(jié)表輸出,日常處理,銀行存款業(yè)務(wù)處理 登記銀行存款日記帳 登記銀行存款日記帳方法有三種，與現(xiàn)金日記帳的登記方法一樣。 新增方式 復(fù)核記帳 從總帳引入銀行日記帳,日常處理,銀行存款業(yè)務(wù)處理 錄入銀行對帳單 與銀行存款日記帳的錄入方式相同 注意： 銀行對帳單是銀行方面所記的流水帳，其記帳方向與企業(yè)日記帳的記帳方向正好相反。 銀行對賬單也可以從外部文件引入（文本文件） 當(dāng)前版本招行可以直接引入，其他銀行需預(yù)先定義引入方案,日常處理,銀行存款業(yè)務(wù)處理 銀行存款對帳 為核實企業(yè)銀行存款帳與銀行流水帳的正確性，企業(yè)通常會在每月進行一次以上的銀行存款對帳工作，將銀行存款日記帳與銀行送來的銀行存款對帳單進行核對。,日常處理,銀行對帳的方法 自動對帳 即用戶設(shè)定對帳的方式條件，由軟件自動進行銀行存款相同業(yè)務(wù)記錄的勾對 手工對帳 即由用戶手工挑選可勾對的銀行存款記錄去勾對 注意： 不管用哪種方法，都要在之前進行對帳方案設(shè)置,日常處理,銀行存款業(yè)務(wù)處理 生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表 銀行存款對帳工作完成后，企業(yè)通常會編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達帳項進行調(diào)整。這項工作在軟件中是自動完成的，用戶只需要調(diào)整的銀行存款科目即可。,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,目 錄,目 錄,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,流程圖,報表分析,定義取數(shù)賬套,報表分析,報表項目,報表分析,引入數(shù)據(jù),如在報表分析中，設(shè)置的報表數(shù)據(jù)源為金蝶報表，則在定義報表項目后需要進行數(shù)據(jù)的引入。,報表分析,報表分析,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,目 錄,系統(tǒng)結(jié)構(gòu),系統(tǒng)結(jié)構(gòu),在K/3工資系統(tǒng)中，將工資分類別進行核算，方便了有些運用多套工資方案進行核算的企業(yè)和集團。其類別的劃分可按部門、人員類別、人員等任意選擇。如企業(yè)退休職工和在職職工的工資核算方案是不同的，再次可以將職員定義兩個人員類別，然后分兩個工資類別分開設(shè)置核算公式分開計算。 注意：即使用戶只有一套工資核算方案，也要進行工資類別的設(shè)置，不過只要設(shè)置一個類別即可。,工資類別維護,打開工資系統(tǒng)后系統(tǒng)自動彈出“打開工資類別”對話框，如果其中已有類別可以選擇類別后按“選擇”鍵，如果沒有類別則點擊“類別向?qū)А蓖ㄟ^向?qū)硇陆üべY類別。 根據(jù)用戶的需求選擇項目，其中： “是否多類別”不要選擇，因為每個類別是單獨核算的，一旦選擇了將無法錄入數(shù)據(jù)。此選項只有在匯總工資類別中才能選擇。,將三個工資類別選擇設(shè)置完畢后，任意選擇一個工資（不可以是匯總工資類別）類別進入工資系統(tǒng)。,工資類別維護,注意：如果在進入工資管理系統(tǒng)時未選擇任何類別，進入工資系統(tǒng)后的所有的模塊不能使用。此時選擇“選擇類別”，可以進入類別的選擇，選取某一類別后進入工資操作。如果選取的類別為匯總類別，此時不可以設(shè)置工資核算的公式。（因為匯總類別的工資等于其他的各個類別的相加，無須另外設(shè)置公式）。 如果用戶要更改工資類別的設(shè)置，可以到“類別管理”中操作，在此可進行類別的閱覽、修改、新增、刪除及類別屬性的自定義。 工資系統(tǒng)的類別新建以后，如果發(fā)生了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，就不能在類別管理中刪除，需要在設(shè)置初始數(shù)據(jù)刪除中刪除。,系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置,步驟：點擊【系統(tǒng)設(shè)置】【系統(tǒng)設(shè)置】【工資管理】【系統(tǒng)參數(shù)】,系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置,基礎(chǔ)資料設(shè)置是工資系統(tǒng)核算的基礎(chǔ)，其設(shè)置關(guān)系到工資類別的分類、費用的分配。主要有“部門”、“幣別”、“職員”和“銀行”的管理。,步驟：點擊【人力資源】【工資管理】【設(shè)置】,項目設(shè)置,定義核算方法是企業(yè)進行工資核算的基礎(chǔ)。定義核算方法包括設(shè)置工資項目和定義工資計算方法。,步驟：點擊【人力資源】【工資管理】【設(shè)置】【項目設(shè)置】,工資錄入,步驟：點擊【人力資源】【工資管理】【工資業(yè)務(wù)】【工資錄入】,工資計算,步驟：點擊【人力資源】【工資管理】【工資業(yè)務(wù)】【工資計算】,所得稅設(shè)置,工資系統(tǒng)提供了單獨的個人所得稅計算與申報功能。,步驟：點擊【人力資源】【工資管理】【工資業(yè)務(wù)】【所得稅計算】,工資審核,工資審核可對工資數(shù)據(jù)修改的權(quán)限進行控制，已進行審核的工資數(shù)據(jù)則不能進行修改，保證了工資數(shù)據(jù)的保密性。金蝶K/3工資系統(tǒng)10.0版本中新增了工資復(fù)審的功能，將工資系統(tǒng)的審核加多了一層，可以通過人為控制保證工資數(shù)據(jù)的嚴密性。,步驟：點擊【人力資源】【工資管理】【工資業(yè)務(wù)】【工資審核】,費用分配,費用分配包括工資費用分配、計提福利費、計提工會經(jīng)費、自定義計提等分配。單擊“費用分配”進入費用分配窗口。在此對生成憑證的會計期間有兩個選項，選擇“按總賬會計期間生成憑證”表示分配工資生成的憑證的會計期間為總賬系統(tǒng)所在的會計期間。選擇“按工資會計期間生成憑證”表示分配工資生成的憑證的會計期間為工資管理系統(tǒng)所在的會計期間。,人員變動,在企業(yè)的人員部門間的流動、人員的職稱變動、職位異動等人事變動都會造成工資需要重新區(qū)分計算，本節(jié)主要針對變動進行處理，本模塊可以處理人員與工資相關(guān)的項目發(fā)生變動后工資的自動計算處理，方便財務(wù)人員根據(jù)人員變動情況制定工資計算標準。,步驟：點擊【人力資源】【工資管理】【人員變動】【人員變動處理】,期末處理,每月工資管理系統(tǒng)需進行期末處理，結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)前會計期間，同時其它相關(guān)系統(tǒng)（如成本管理系統(tǒng)與工資聯(lián)用時）方能進行期末處理。單擊開始按鈕，期末處理即完成了。,步驟：點擊【人力資源】【工資管理】【工資業(yè)務(wù)】【期末結(jié)賬】,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,目 錄,固定資產(chǎn)管理系統(tǒng),固定資產(chǎn)流程圖,系統(tǒng)結(jié)構(gòu),新增卡片 處理固定資產(chǎn)的增加業(yè)務(wù)。包括：固定資產(chǎn)新增、接受投資、接受捐贈、融資租入、在建工程轉(zhuǎn)入及其它增加方式。 變動處理 處理各種固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)，包括：固定資產(chǎn)清理、資產(chǎn)評估、重要資產(chǎn)重估價、固定資產(chǎn)更新改造、固定資產(chǎn)其他變動。 憑證管理 可選擇未生成憑證的卡片按單或匯總生成憑證，可對憑證進行修改，審核，編輯等操作。當(dāng)憑證被刪除時，卡片中生成憑證的標志消失，可重新根據(jù)該卡片生成憑證。 報表輸出 系統(tǒng)自動輸出各種常用的固定資產(chǎn)管理報表，如：固定資產(chǎn)清單，固定資產(chǎn)增減表，固定資產(chǎn)及累計折舊明細賬，折舊費用分配表，固定資產(chǎn)使用情況分析表，固定資產(chǎn)折舊表等等。 計提折舊 可按用戶在固定資產(chǎn)卡片中設(shè)置的折舊方法和輸入的折舊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)自動完成折舊費用的計提過程，自動生成計提折舊費用的記賬憑證。,功能介紹,初始化階段,（一）系統(tǒng)維護 與總帳系統(tǒng)相系 允許改變基礎(chǔ)資料編碼 （二）基礎(chǔ)資料 1、變動方式類別 例：增加一個“報廢”的變動方式，名稱為“報廢”，憑證字為“記”，摘要為“報廢固定資產(chǎn)”對方科目為“固定資產(chǎn)清理”,初始化階段,2、卡片類別管理 例：增加“房屋類”、“交通工具”、“辦公設(shè)備” 注意預(yù)計使用年限，預(yù)計凈殘值率及相關(guān)科目的設(shè)置 3、存放地點 例：增加“車間”及“辦公室”,初始化階段,(三) 初始數(shù)據(jù)錄入 “業(yè)務(wù)處理”模塊的“新增卡片” (四) 結(jié)束初始化 注意: 一旦結(jié)束初始化,各模塊都能夠打開 結(jié)束初始化與反初始化的操作只有系統(tǒng)管理員才能做 反初始化時,須按Shift鍵+“工具”菜單才能看到反初始化選項,日常處理,1、新增固定資產(chǎn) 日常工作當(dāng)中的固定資產(chǎn)增加 2、固定資清理（出售、報廢、盤虧） 注意：要刪除減少固定資產(chǎn)卡片 只能回到清理界面里刪除,日常處理,3、固定資產(chǎn)其他變動 除增加和減少的變動都在此模塊里做 原值為調(diào)整后的值，累計折舊為調(diào)整值。 4、憑證的制作 按單生成憑證 匯總生成憑證 注意文件選項中有關(guān)減值準備對方科目、殘值收入科目，清理費用科目 5、查看各報表,期末處理,計提固定資產(chǎn)折舊 折舊管理，以管理后的折舊更新計提折舊費用的憑證 固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)的對帳 期末結(jié)帳 注意： 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期末結(jié)帳只有授權(quán)，任何人都可以做，但反結(jié)帳操作只有系統(tǒng)管理員才能做 反結(jié)帳時，按 Shift鍵+“期末結(jié)帳”才能看到相關(guān)選項。,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,新增卡片,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,新增卡片,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,新增卡片,關(guān)鍵業(yè)務(wù)點,計提折舊,固定資產(chǎn)折舊費用的計提是會計核算工作的一項十分重要的業(yè)務(wù)，金蝶財務(wù)軟件為用戶提供了完善的計提折舊費用功能，能夠?qū)崿F(xiàn)自動計提本期折舊，并將折舊分別計入有關(guān)費用科目，自動生成計提折舊的轉(zhuǎn)賬憑證并傳送到賬務(wù)系統(tǒng)中去。,如果您在折舊管理中修改了折舊，并希望按修改后的金額進行折舊的計提則應(yīng)選擇該選項,總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付）,目 錄,應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng),應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)構(gòu),應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)構(gòu),應(yīng)付系統(tǒng)結(jié)構(gòu),應(yīng)付系統(tǒng)結(jié)構(gòu),應(yīng)收系統(tǒng)應(yīng)用流程,系統(tǒng)設(shè)置,基礎(chǔ)資料錄入,初始余額錄入,收款單,退款單,銷售發(fā)票,應(yīng)收票據(jù),其它應(yīng)收單,期末結(jié)賬,生成憑證,總賬系統(tǒng),核銷,初始設(shè)置,日常處理,期末處理,報表,壞賬處理,審核,系統(tǒng)設(shè)置,基礎(chǔ)資料錄入,初始余額錄入,付款單,退款單,采購發(fā)票,應(yīng)付票據(jù),其它應(yīng)付單,期末結(jié)賬,生成憑證,總賬系統(tǒng),核銷,初始設(shè)置,日常處理,期末處理,報表,應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)用流程,審核,講解關(guān)鍵業(yè)務(wù)點一,壞賬處理 壞賬是指企業(yè)無法收回或收回的可能性極小的應(yīng)收賬款。由于發(fā)生壞賬而產(chǎn)生的損失，稱為壞賬損失。 壞賬的核算方法一般有兩種：直接轉(zhuǎn)銷法與備抵法。（我國企業(yè)會計制度規(guī)定，企業(yè)只能采用備抵法核算壞賬損失） 直接轉(zhuǎn)銷法：在實際發(fā)生壞賬時，確認壞賬損失，計入期間費用，同時注銷該筆應(yīng)收賬款。 備抵法：按期估計壞賬損失，形成壞賬準備，當(dāng)某一應(yīng)收賬款全部或者部分被確認為壞賬時，應(yīng)根據(jù)其金額沖減壞賬準備，同時轉(zhuǎn)銷相應(yīng)的應(yīng)收賬款金額。,直接轉(zhuǎn)銷法,例：某公司欠本公司的賬款6000元已超過三年，屢催無效，斷定無法收回，則應(yīng)對該客戶的應(yīng)收賬款作壞賬損失處理。我公司編制會計分錄： 借：管理費用-壞賬損失 6000 貸：應(yīng)收賬款-某公司 6000 如果已沖銷的應(yīng)收賬款以后又收回時，應(yīng)編制分錄： 借：應(yīng)收賬款-某公司 6000 貸：管理費用-壞賬損失 6000 同時，借：銀行存款 6000 貸：應(yīng)收賬款-某公司 6000,備抵法,備抵法首先要按期估計壞賬損失。估計壞賬損失主要有三種方法，即余額百分比法、賬齡分析法、銷貨百分比法。 余額百分比，是根據(jù)會計期末應(yīng)收賬款的余額乘以估計壞賬率即為當(dāng)期應(yīng)估計的壞賬損失，據(jù)此提取壞賬準備。 賬齡分析法，是根據(jù)應(yīng)收賬款入賬時間的長短來估計壞賬損失的方法。 銷貨百分比，是根據(jù)賒銷金額的一定百分比估計壞賬損失的方法。,余額百分比法,例：某企業(yè)年末應(yīng)收賬款的余額為100萬元，提取壞賬準備的比例為3 ，第二年發(fā)生了壞賬損失6000元，其中甲單位1000元，乙單位5000元，年末應(yīng)收賬款為120萬元，第三年，已沖銷的上年乙單位應(yīng)收賬款5000元又收回，期末應(yīng)收賬款