銀行從業(yè)資格考試風險管理實務

銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試風險管理標準預測試卷(五)一、單選題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。 1由經(jīng)濟學家坎托和帕克提出的C.P模型用于( )。 A債項評級 B市場風險評級 C操作風險評級D國家風險主權評級 2銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進行評估的指標不包括( )。 A經(jīng)營績效類指標B風險可控類指標 C資產(chǎn)質(zhì)量類指標D審慎經(jīng)營類指標 3下列情形不能引發(fā)債務人之間的違約相關性的是( )。 A債務人所處行業(yè)頒布新的環(huán)保標準B銀行貸款利率提高 C債務人所在地區(qū)經(jīng)濟下滑D債務人投資項目發(fā)生重大損失 4某銀行2006年初關注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關注類貸款期間因回收減少了500億元，則關注類貸款遷徙率為( )。 A12.5B15.0C17.1D11.3 5在債項評級中，違約損失率的估計公式為貸款損失違約風險暴露，下列相關表述正確的是( )。 A違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內(nèi)項目暴露 B只有客戶已經(jīng)違約，才會存在違約風險暴露 C違約損失率是一個事后概念 D估計違約損失率的損失是會計損失 6測試過程中單項分值小計和總分分值不設小數(shù)，有小數(shù)時四舍五入。如果涉及到需要采取抽樣測試確定評價結論的，應根據(jù)下列情況確定，其中表述錯誤的是( )。A如果在抽樣范圍內(nèi)發(fā)現(xiàn)違規(guī)率在10%（含）以下的，該項評價得滿分B在10%30%（含）之間的，可得該評價項目分值的30%C在30%以上的，該項評價不得分D在10%30%（含）之間的，可得該評價項目分值的50%7假設美元兌英鎊的即期匯率為1英鎊兌換2.0000美元，美元年利率為3，英鎊年利率為4，則按照利率平價理論，1年期美元兌英鎊遠期匯率為( )。 A1英鎊=1.9702美元B1英鎊=2.0194美元 C1英鎊=2.0000美元D1英鎊=1.9808美元 8下列關于期權時間價值的理解，不正確的是( )。 A時間價值是指期權價值高于其內(nèi)在價值的部分 B價外期權和平價期權的期權價值即為其時間價值 C期權的時間價值隨著到期日的臨近而減少 D期權是否執(zhí)行完全取決于期權是否具有時間價值 9柜臺業(yè)務操作風險控制要點不包括( )。 A完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險B嚴格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務規(guī)定 C設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?D加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平 10下列關于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標的說法，不正確的是( )。 A流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標 B核心負債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標 C流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標 D計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標應將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算 11下列關于市場約束的表述正確的是( )。A市場約束的運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅(qū)動，包括存款人、債權人、銀行股東等B市場約束的目的在于保證行政監(jiān)督的有效性C市場約束機制在新資本協(xié)議出臺前只存在于監(jiān)管框架的理論中D這些利益相關者采取的舉措，不會對銀行在金融市場上的運作產(chǎn)生影響12下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標的是( )。 A單一客戶授信集中度 B不良貸款撥備覆蓋率 C營運資金作為生息資產(chǎn)的比例D貸款損失準備金率 13下列關于我國對資本充足率要求的說法，正確的是( )。 A我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2004年中國銀監(jiān)會發(fā)布的商業(yè)銀行資本充足率管理辦法實施 B我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上 C資本充足率=(資本-扣除項)信用風險加權資產(chǎn) D核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)(信用風險加權資產(chǎn)+8市場風險資本要求) 14下列關于風險監(jiān)管的內(nèi)容和要素的表述，不正確的是( )。 A有效管控銀行機構風險狀況是防范和化解區(qū)域風險和行業(yè)整體風險的前提 B公司治理與公司管理具有相同的內(nèi)涵 C建立風險計量模型是實現(xiàn)對風險模擬、定量分析的前提和基礎 D監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量 15下列關于金融風險造成的損失的說法，不正確的是( )。 A金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失 B商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失 C商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應對非預期損失 D商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移 16經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計算公式是( )。 ARAROC=(收益-預期損失)非預期損失 BRAROC=(收益-非預期損失)預期損失 CRAROC=(非預期損失-預期損失)收益 DRAROC=(預期損失-非預期損失)收益 17隨機變量X的概率分布表如下：K1410P20%40%40%則隨機變量X的期望值是( )。 A5.8B6.0C4.0D4.818隨機變量Y的概率分布表如下： Y14P60%40%隨機變量Y的方差為( )。 A2.76B2.16C4.06D4.68 19下列關于商業(yè)銀行風險管理部門的說法，不正確的是( )。 A集中型風險管理部門更適合于規(guī)模龐大，資金、技術、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行 B集中型風險管理部門包括了風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應的信息系統(tǒng)技術支持等風險管理核心要素 C分散型風險管理部門自身需包含完善的風險管理功能 D分散型風險管理部門難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息 20商業(yè)銀行不能通過( )的途徑了解個人借款人的資信狀況。 A查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫 B查詢稅務部門個人客戶信用記錄 C從其他銀行購買客戶借款記錄 D查詢海關部門個人客戶信用記錄 21 為了確保銀行的財務報告公允地反映公司的財務狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)，董事會和高級管理層可使用外部審計師，下列關于外部審計范圍的表述錯誤的是( )。A評估從商業(yè)銀行收到報告的精確性B評估商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況C評估商業(yè)銀行各項風險管理制度D評估銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風險暴露程度22客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是( )。 A金融損失和財務損失B正常損失和非正常損失 C實際損失和理論損失D經(jīng)濟損失和會計損失 23下列不屬于經(jīng)營績效類指標的是( )。 A總資產(chǎn)凈回報率B資本充足率C股本凈回報率D成本收入比 24下列關于信用風險預期損失的說法，不正確的是( )。 A是商業(yè)銀行已經(jīng)預計到將會發(fā)生的損失 B等于預期損失率與資產(chǎn)風險敞口的乘積 C等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積 D是信用風險損失分布的方差 25在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶最高債務承受額為( )億元。 A2.5B0.8C2.0 D1.6 26ZETA信用風險分析模型中用于衡量流動性的指標是( )。 A流動資產(chǎn)總資產(chǎn) B流動資產(chǎn)流動負債 C(流動資產(chǎn)-流動負債)總資產(chǎn)D流動負債總資產(chǎn) 27某銀行2006年初正常類貸款余額為10 000億元，其中在2006年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率( )。 A為6.0B為8.0 C為8.5D因數(shù)據(jù)不足無法計算 28與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有( )。A特殊性、非盈利性和可轉化性B特殊性、盈利性和不可轉化性C普遍性、非盈利性和可轉化性D普遍性、盈利性和不可轉化性29下列對于影響期權價值因素的理解，不正確的是( )。A如果買方期權在某一時間執(zhí)行，則其收益(不考慮期權費)為標的資產(chǎn)市場價格與期權執(zhí)行價格的差額 B隨著標的資產(chǎn)市場價格上升，買方期權的價值增大 C隨著執(zhí)行價格的上升，買方期權的價值減小 D買方期權持有者的最大損失是零 30假設1年后的1年期利率為7，1年期即期利率為5，那么2年期即期利率(年利率)為( )。 A5.00B6.00C7.00 D8.00 31下列關于交易賬戶的說法，不正確的是( )。 A交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸 B記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多 C銀行應當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合 D為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸 32下列各項說法正確的是( )。A風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險B風險規(guī)避不發(fā)生實施成本C風險補償主要是指事后（損失發(fā)生后）對風險承擔的價格補償D風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的33操作風險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括( )。 A公司治理結構B合規(guī)文化C信息系統(tǒng)建設D外部控制體系34( )是目前操作風險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。 A自我評估法B損失事件數(shù)據(jù)方法 C流程圖 D情景分析 35( )針對特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。 A流動性比率指標法B現(xiàn)金流分析法C缺口分析法D久期分析法 36下列不屬于壓力測試的假設情況的是( )。 A6個月LIBOR增加500個基點B信用價差增加300個基點 C正常經(jīng)營狀況 D主要貨幣相對于美元升值15 37通過現(xiàn)金流分析估計商業(yè)銀行的流動性需求，商業(yè)銀行未來時段內(nèi)的流動性頭寸等于( )加總。 (1)新貸款凈增值的預測值 (2)存款凈流量的預測值 (3)其他資產(chǎn)凈流量預測值 (4)其他負債凈流量預測值 (5)期初的“剩余”或“赤字” A(1)、(2) B(1)、(2)、(3) C(1)、(2)、 (5) D(1)、(2)、(3)、(4)、(5) 38某投資者的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價值分別為1萬元、2萬元、4萬元，一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為15%、20%、25%，則該投資者的投資組合年百分比收益率是( )。A19.89%B20.0%C21.05%D22.14%39清晰的戰(zhàn)略風險管理流程不包括( )。 A戰(zhàn)略風險識別B戰(zhàn)略風險規(guī)劃C戰(zhàn)略風險評估D應急方案 40下列關于風險評級方法的說法，不正確的是( )。 AROCA評級法又稱母行支持度評估法 BROCA評級法主要對銀行的風險管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個方面進行評估 CSOSA評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機構的有機部分進行監(jiān)管 DCAMELS評級是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機構整體財務實力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系 41如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是( )。 A這兩筆貸款的信用風險是不相關的 B這兩筆貸款的信用風險是負相關的 C這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大 D這兩筆貸款構成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總 42系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由( )的變動反映出來。 A借款人管理層因素 B借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況 C借款人所在行業(yè)因素D宏觀經(jīng)濟因素 43商業(yè)銀行風險識別最基本、最常用的方法是( )。A失誤樹分析法B專家調(diào)查列舉法C情景分析法 D制作風險清單44下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號?( ) A存貨周轉率變小 B顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù) C流動資產(chǎn)比例大幅下降 D業(yè)務性質(zhì)變化 45下列關于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，不正確的是 ( )。 A企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負值 B企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長 C對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力 D對企業(yè)的中長期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息 46某銀行資產(chǎn)為100億元，資產(chǎn)加權平均久期為5年，負債為90億元，負債加權平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性( )。 A加強B減弱C不變D無法確定 47現(xiàn)金頭寸指標越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標的計算公式為( )。 A(現(xiàn)金頭寸+應收存款)總資產(chǎn)B現(xiàn)金頭寸總資產(chǎn) C現(xiàn)金頭寸總負債 D(現(xiàn)金頭寸+應收存款)總負債 48在商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標中，超額備付金比率為在央行的超額準備加庫存現(xiàn)金與各項存款總額之比，不得低于( )。 A1B1.5C2D2.5 49英國金融服務局(FSA)側重于從( )層面上來理解法律風險，認為這種風險是因“法律的效力未能認識到”、“對法律效力的認識存在偏差”或者“在法律效力不確定的情況下開展經(jīng)營活動”而使“金融機構的利益或者目標與法律規(guī)定不一致而產(chǎn)生的風險”。 A交易B安全C制度D管理 50Credit Portfolio ViewTM與Credit MonitorTM所應用的方法都是基于經(jīng)驗觀察，而唯一不同的是( )。 A前者是從宏觀角度，后者是從微觀角度 B前者是從微觀角度，后者是從宏觀角度 C前者重視歷史數(shù)據(jù)，后者重視建模技術 D以上說法均不對 51將傳統(tǒng)的互換進行合成，為投資者提供類似貸款或信用資產(chǎn)的信用衍生產(chǎn)品是( )。 A總收益互換B信用違約互換C信用價差衍生產(chǎn)品D信用聯(lián)動票據(jù) 52下列關于集團客戶信用風險特征的說法，錯誤的是( )。A財務報表真實性差B內(nèi)部關聯(lián)交易頻繁C系統(tǒng)性風險較低 D貸后監(jiān)督難度較大53( ) 是指當銀行正常的業(yè)務經(jīng)營與法規(guī)變化不相適應時，銀行就面臨不得不轉變經(jīng)營決策而導致?lián)p失的風險。 A流動性風險B國家風險C操作風險D法律風險 54當一筆貸款被轉讓后，在資產(chǎn)負債表中應反映為( )。 A被完全剔除B仍全部保留C部分保留D部分剔除 55在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman的Z計分模型選擇了5個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業(yè)流動性比率的指標是( )。A銷售額/總資產(chǎn) B留存收益/總資產(chǎn)C（流動資產(chǎn)-流動負債）/總資產(chǎn)D股票市場價值/債務賬面價值56賦予其購買者在規(guī)定期限內(nèi)按雙方約定的價格或執(zhí)行價格購買或出售一定數(shù)量某種金融資產(chǎn)的權利的合約是( )。 A互換合約B遠期合約C期權合約D期貨合約 57組合貸款層面的行業(yè)風險屬于( )。 A系統(tǒng)風險B非系統(tǒng)風險C特定風險D宏觀風險 58( )是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。 A系統(tǒng)性風險對沖B非系統(tǒng)性風險對沖 C自我對沖 D市場對沖 59在銀行風險管理中，銀行( )的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。 A高級管理層B董事會C監(jiān)事會D股東大會 60下列關于客戶評級與債項評級的說法，正確的是( )。A在某一時點，同一債務人可能有不同的客戶評級B在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級C客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級D債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率61某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收入償還貸款，該申請( )。 A合理，可以用利潤來償還貸款 B合理，可以給銀行帶來利息收入 C不合理，因為短期貸款不能用于長期投資 D不合理，會產(chǎn)生新的費用，導致利潤率下降 62( )用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。 A盈利能力比率B效率比率C杠桿比率D流動比率 63與Credit Metrics、Credit Monitor不同的是，Credit Risk在對違約風險進行估計時，是采用( )來描述一個等級客戶的違約發(fā)生情況。A具體的違約數(shù)值 B一個離散的隨機變量 C一個確定的LGD值D一個連續(xù)的隨機變量 64企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是( )。 A鎖定未來放款成本B鎖定未來借款成本 C減少貨幣頭寸 D對沖未來外匯風險 65( )是銀行由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風險。 A百年不遇的龍卷風致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀 B某銀行因為通訊系統(tǒng)設備老化而發(fā)生業(yè)務中斷 C某銀行財務制度不完善，會計差錯層出 D某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失 66下列操作風險損失數(shù)據(jù)收集步驟按時間順序排列正確的是( )。 (1)損失事件發(fā)生部門會同本部門的操作風險管理人員以及財務部門核實損失數(shù)據(jù)的真實性、準確性 (2)操作風險管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報(3)操作風險管理人員就損失數(shù)據(jù)信息的完整性、規(guī)范性做出最后審查(4)損失事件發(fā)生部門確認損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息(5)損失事件發(fā)生部門向本部門、機構的操作風險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息 A(1)(2)(3)(4)(5)B(4)(1)(5)(3)(2) C(4)(2)(3)(1)(5)D(1)(5)(3)(4)(2) 67下列關于市場約束參與方的作用的說法，不正確的是( )。 A監(jiān)管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性 B存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營管理水平，有效控制風險 C評級機構作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評價，為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業(yè)務，并起到市場監(jiān)督的作用 D股東通過股票的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險 68下列關于流動性風險的說法，不正確的是( )。 A流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險 B流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險 C流動性風險是商業(yè)銀行無力為負債的減少和或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險 D大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風險 69假設借款人內(nèi)部評級1年期違約概率為0.05，則根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議定義的該借款人違約概率為( )。 A0.05B0.04C0.03D0.02 70下列關于內(nèi)部評級法的說法，不正確的是( )。 A可以分為初級法和高級法兩種 B初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計的每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監(jiān)管當局的估計值 C高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限 D商業(yè)銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當局的估計值 71下列關于授信審批的說法，不正確的是( )。 A授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放 B原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序 C在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量 D在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險 72下列關于市值重估的說法，不正確的是( )。 A商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值 B商業(yè)銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值 C按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值 D商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法 73下列哪一項是客戶風險中的基本面指標？( )A凈資產(chǎn)負債率B現(xiàn)金比率C公司治理結構D流動比率74資產(chǎn)證券化屬于( )。 A改善商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的措施 B改善商業(yè)銀行負債流動性的措施 C既是改善資產(chǎn)流動性的措施，也是改善負債流動性的措施 D以上都不對 75下列關于遠期利率合約的說法，不正確的是( )。 A遠期利率可由即期利率曲線推斷 B遠期利率合約是一項表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務 C債務人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風險 D債權人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來的風險 76下列屬于戰(zhàn)略風險識別宏觀層面內(nèi)容的是( )。 A進入或退出市場的決策是否恰當 B資產(chǎn)投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品 C是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓 D建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當 77下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是( )。 A努力建設學習型組織不屬于聲譽風險管理體系 B聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性風險交叉存在、相互作用 C保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理 D聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值 78根據(jù)巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風險分類，政治風險屬于( )。 A操作風險B戰(zhàn)略風險C國家風險D信用風險 79下列關于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是( )。 A風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員 B先進的企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用BS結構 C風險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準風險報告結果準確無誤 D風險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當?shù)娜藛T得到他們所應當看到的風險信息 80根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法，下列說法正確的是( )。 A非違約風險暴露相關性隨違約概率(PD)增加而增加 B非違約風險暴露相關性隨公司規(guī)模增加而降低 C資本要求為95下特定風險暴露的非預期損失 D期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大 81下列關于信用風險的表述，不正確的是( )。 A只有違約才能導致信用風險 B相比信用風險，市場風險數(shù)據(jù)更容易獲得 C信用風險范圍不僅限于貸款業(yè)務 D信息不對稱可以引發(fā)信用風險 82假設資本要求(K)為2，違約風險暴露(EAD)為10億元，則根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，風險加權資產(chǎn)(RWA)為( )億元。 A12.5B10C2.5D1.25 83在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為1億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶最高債務承受額為( )億元。A0.2B0.8C1.6D2.484下列關于市場風險的說法，不正確的是( )。 A市場風險中的利率風險分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險 B市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性特征 C市場風險與其他風險相比，容易計量 D銀行表內(nèi)外都存在市場風險 852005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構在內(nèi)的4 000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風險屬于( )引發(fā)的風險。 A人員因素B系統(tǒng)缺陷C內(nèi)部流程D外部事件86股市上升，最可能會給銀行造成( )。 A信用風險B操作風險C聲譽風險D流動性風險 87目前最恰當?shù)穆曌u風險管理方法是( )。 A采用精確的定量分析方法 B推行全面風險管理，確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理 C按照風險大小，采取抓大放小的原則 D采取平等原則對待所有風險 88根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，其中操作風險損失率的計算公式為( )。 A操作風險損失率=操作風險損失當期發(fā)生額前一期凈利息收入與非利息收入之和的平均值 B操作風險損失率=操作風險損失當期發(fā)生額前三期凈利息收入與非利息收入之和的平均值 C操作風險損失率=操作風險損失當期發(fā)生額前一期凈利息收入與非利息收入之和D操作風險損失率=操作風險損失當期發(fā)生額前三期凈利息收入與非利息收入之和 89當再次評價時，( )不包括在主要活動以內(nèi)。 A存款及柜臺業(yè)務B主要中間業(yè)務C壞賬準備 D計算機信息系統(tǒng) 90關于現(xiàn)金債務抵押債券的特定目的公司（SPV），下列說法正確的是( )。A在合成債務抵押債券（Synthetic CDOs）中，SPV是投資于不同投資檔支付的實際證券B在現(xiàn)金債務抵押債券（Cash CDO）中，SPV是投資于不同投資檔（payment to the tranches）支付的實際證券C在合成債務抵押債券（Synthetic CDOs）中，SPV不是投資于不同投資檔支付的實際證券，而是投資于無風險債券D在現(xiàn)金債務抵押債券（Cash CDOs）中，SPV不是投資于不同投資檔支付的實際證券，而是投資于違約互換和無風險債券二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。 1下列關于銀行利率風險的說法，正確的有( )。 A如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險 B如果銀行以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險 C如果銀行利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致，則存在基準風險 D如果銀行利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率波動劇烈，則存在基準風險 E如果利率變動對存款人或借款人有利，則銀行存在期權性風險 2市場風險是指因市場價格的不利變動而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，其中的市場價格包括( )。 A利率 B匯率C工資率D股票價格E商品價格 3下列關于衍生產(chǎn)品與市場風險關系的說法，正確的有( )。 A衍生產(chǎn)品可用來防范市場風險 B衍生產(chǎn)品會產(chǎn)生新的市場風險 C衍生產(chǎn)品的杠桿作用可以完全消滅市場風險 D衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風險具有放大作用 E衍生產(chǎn)品的杠桿作用可能導致金融風險事件中出現(xiàn)巨額損失 4下列企業(yè)行為中，哪些不屬于商業(yè)銀行必須考慮的財務風險？( )A某企業(yè)用人不善，結果會計卷走了數(shù)額巨大的公司錢財B某企業(yè)在交易過程中多采用現(xiàn)金交易，很少開具發(fā)票C某企業(yè)經(jīng)不起原材料和產(chǎn)品價格的波動D某企業(yè)在面臨經(jīng)營效益下降的時候出現(xiàn)逃債現(xiàn)象E某企業(yè)自有資金匱乏5流動性比例中流動性資產(chǎn)包括( )。 A在中國人民銀行超額準備金存款 B一個月內(nèi)到期的應收賬款 C一個月內(nèi)到期的貼現(xiàn)及其他買入票據(jù) D一個月內(nèi)到期的次級類貸款 E一個月內(nèi)到期的債券 6對于表內(nèi)資產(chǎn)風險權重賦予權重為0的有( )。 A我國中央政府的債券 B中央政府投資的公用企業(yè)的債券 C政策性銀行債券 D商業(yè)銀行之間原始期限4個月以內(nèi)的債券 E國有金融資產(chǎn)管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券 7下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風險控制手段的有( )。 A壓力測試 B交易限額管理C風險限額管理D止損限額管理E市場風險對沖 8下列關于我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序的說法，正確的有( )。 A交易賬戶的適用范圍應包括銀行的所有表內(nèi)外頭寸 B商業(yè)銀行應根據(jù)自身的交易業(yè)務性質(zhì)和復雜程度，相應地明確本行交易賬戶包括的金融工具 C納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經(jīng)高級管理層批準的交易策略 D向客戶提供結構性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品應列入交易賬戶 E一般而言，在交易之后，銀行應立即明確該筆交易應歸于銀行賬戶還是交易賬戶 9個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在( )。A客戶在表外業(yè)務中自行違約B商業(yè)銀行員工知識/技能匱乏C客戶作為債務人在信貸業(yè)務中違約D商業(yè)銀行員工失職違規(guī)E客戶作為保證人為其他債務人提供擔保過程中的違約10商業(yè)銀行在流動性管理的過程中，所需要處理的一對矛盾是( )。 A商業(yè)銀行為了追求利潤最大化，傾向于持有期限長、利潤大的資產(chǎn) B國家對于商業(yè)銀行流動性管理的強制規(guī)定 C商業(yè)銀行負債的不穩(wěn)定和不確定性要求商業(yè)銀行必須持有足夠的流動資金來應付經(jīng)營過程中的流動性需要 D社會公眾對商業(yè)銀行流動性狀況的評價 E商業(yè)銀行自身經(jīng)營戰(zhàn)略 11巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，關于這八大類風險的說法中，正確的有( )。 A某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風險 B美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的市場風險 C由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風險 D央行提高法定準備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的法律風險 E結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風險 12下列關于客戶評級評分的驗證的說法，正確的有( )。 A這些驗證是監(jiān)管部門的責任 B隨著客戶的發(fā)展變化及數(shù)據(jù)的積累，驗證方法要適時調(diào)整、不斷改進 C對于不同銀行應該采用統(tǒng)一的方法 D內(nèi)容包括客戶違約風險區(qū)分能力驗證和違約概率預測準確性驗證 E驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段 13信用風險報告的職責有( )。 A應實施并支持一致的風險語言術語 B使員工可以在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息 C傳遞商業(yè)銀行的風險容忍度 D傳遞銀行的風險偏好 E保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識 14下列關于巴塞爾新資本協(xié)議中壓力測試的說法，正確的是( )。A壓力測試必須具有意義且足夠?qū)徤鰾進行壓力測試的目標是要求商業(yè)銀行必須考慮最差的情景C在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程D除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進行信用風險壓力測試E商業(yè)銀行可基于其面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求15目前業(yè)界比較流行的高級計量法主要有( )。 A基本指標法B記分卡法C損失分布法D標準法E內(nèi)部衡量法 16戰(zhàn)略風險管理的作用包括( )。 A強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力 B能夠預先識別潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用 C能夠確保產(chǎn)品和服務的溢價水平 D能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失E能夠持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值 17流動性資產(chǎn)包括( )。 A現(xiàn)金 B超額準備金C短期內(nèi)到期的貸款D活期存款E中央銀行借款 18衡量商業(yè)銀行流動性的指標中，貸款總額與核心存款比率這一指標可以通過哪兩個指標換算得到?( ) A現(xiàn)金頭寸指標 B核心存款比例 C貸款總額與總資產(chǎn)比率D流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率 E大額負債依賴度 19下列關于期權種類的說法，正確的是( )。A按權利的內(nèi)容，期權可分為買方期權和賣方期權B按交易的標的，期權可分為現(xiàn)實期權和虛擬期權C按執(zhí)行價格，期權可分為平價期權和價外期權D按履約方式，期權可分為美式期權和歐式期權E按交易方式，期權可分為看漲期權、看跌期權和看漲看跌雙向期權20商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是( )。 A營利性B安全性C流動性D擴張性E競爭性 21商業(yè)銀行管理流程包括( )。 A風險識別B風險計量C風險監(jiān)測D風險控制E風險對沖 22以下屬于金融衍生品的是( )。 A即期金融產(chǎn)品B金融期貨C期權 D遠期利率協(xié)議E貨幣互換 23商業(yè)銀行使用有關要素評估操作風險時，應當符合什么標準?( ) A基于實際經(jīng)驗和專家意見，將每一個因素調(diào)整為有意義的風險要素 B商業(yè)銀行對這些因素變動的敏感度和不同因素相對權重的設定必須合理 C風險評估框架及各種實施情況，都應當有文件支持，并接受商業(yè)銀行內(nèi)部和監(jiān)管當局的獨立審查 D商業(yè)銀行應當抓住主要因素而適當忽略次要因素 E商業(yè)銀行應當依靠外部專業(yè)咨詢機構進行操作風險評估，以力求客觀準確 24下列關于久期缺口的理解正確的有( )。A當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將增加B當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將減少C當久期缺口為負值時，如果市場利率上升，銀行的市場價值將減少D久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化越敏感E久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大25巴塞爾委員會規(guī)定的可能造成實質(zhì)性損失的操作風險事件類型包括( )。 A內(nèi)部欺詐 B外部欺詐C實物資產(chǎn)損毀D經(jīng)營中斷和系統(tǒng)癱瘓E客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營問題 26基本指標法的計算中涉及哪幾個變量?( ) A前三年中各年為正的總收入 B前三年中總收入為正數(shù)的年數(shù) C巴塞爾委員會專門設定的乘數(shù)因子D前三年的總收入 E所計量的總的年數(shù) 27由于許多集團客戶之間的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其授信時應注意( )。 A分別制定標準，實施個體控制B掌握充分信息，避免過度授信 C盡量多用保證，爭取少用抵押D授信協(xié)議約定，關聯(lián)交易必報 E主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務 28下列各項屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理中的風險限額的是( )。A風險價值限額B單一客戶限額C凈頭寸限額 D止損限額EDelta限額29盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要有( )。 A銷售毛利率B銷售凈利率C資產(chǎn)負債率D凈資產(chǎn)收益率E總資產(chǎn)周轉率 30下列關于信用風險評級標準法下信用風險計量框架的表述，正確的有( )。 A有居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予35的權重 B表外信貸資產(chǎn)采用信用風險轉換系數(shù)轉換為信用風險暴露 C商業(yè)銀行只能用信用衍生工具進行信用風險緩釋 D無居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予25的權重 E商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)包括表外債權 31下列關于蒙特卡洛模擬法的說法，正確的有( )。 A是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題 B如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機數(shù)，可能導致錯誤結果 C可以通過設置削減因子，使得模擬結果對近期市場的變化更快地做出反應 D不存在模型風險 E計算量很大，且準確性地提高速度較慢 32信用風險的主要形式包括( )。 A結算風險 B流動性風險C非系統(tǒng)風險D違約風險E國家風險 33我國商業(yè)銀行監(jiān)管當局提出的商業(yè)銀行公司治理要求的主要內(nèi)容包括( )。 A完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序 B明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權利、義務 C建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制 D建立完善的信息報告和信息披露制度 E建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制 34關于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的以下說法，正確的有( )。 A在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理 B發(fā)達國家一般不對一個國家內(nèi)的某一地區(qū)設置地區(qū)風險限額 C在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風險限額管理是很有必要的 D在我國，區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額 E在我國，當某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災害、社會環(huán)境等)因素的影響，導致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控制 35巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應遵循八大原則，其中包括( )。 A商業(yè)銀行應保持公司治理的透明度 B董事會和高級管理層應有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用 C董事會應核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則，并監(jiān)督其在全行的傳達貫徹 D董事會應確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當?shù)谋O(jiān)督 E有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制 36下列關于久期的說法，正確的有( )。 A久期也稱持續(xù)期 B久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量 C久期的數(shù)學公式為DPDy=DP(1y) D久期是以未來收益的現(xiàn)值為權數(shù)計算的現(xiàn)金流平均到期時間 E某一金融工具的久期等于金融工具各期現(xiàn)金流發(fā)生的相應時間乘以各期現(xiàn)值與金融工具現(xiàn)值的商 37市場風險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點包括( )。 A可以將不同業(yè)務、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示 B能在不同業(yè)務和風險類別之間進行比較和匯總 C將隱性風險顯性化之后，有利于進行風險的監(jiān)測、管理和控制 D風險價值具有高度的概括性，簡明易懂 E反映了資產(chǎn)組合的構成及其對價格波動的敏感性 38操作風險評估一般從以下哪兩個層面開展？( )A業(yè)務管理B風險管理C內(nèi)部管理D外部管理E流程管理39下列關于久期缺口的說法，正確的有( )。 A久期缺口=資產(chǎn)加權平均久期-(總負債總資產(chǎn))負債加權平均久期 B當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度大于負債價值增加的幅度，流動性隨之增強 C當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度大于負債價值減少的幅度，流動性隨之降低 D久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值影響越大，對其流動性影響也越顯著 E久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少發(fā)生 40審慎經(jīng)營類指標包括( )。 A股本凈回報率B資本充足率C大額風險集中度D不良貸款撥備覆蓋率E成本收入比 三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分）請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。1銀行董事會通常指派專門委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。( )A對B錯 2壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法。( )A對B錯 3一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。( )A對B錯 4銀行的存款政策、客戶中間業(yè)務情況、銀行收益等因素會影響商業(yè)銀行授信額度的決定，當這些因素為正面影響時，對授信限額的調(diào)節(jié)系數(shù)大于1。( )A對B錯 5情景分析是一種單因素分析方法。( )A對B錯 6銀行可以使用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負債的信用風險。( )A對B錯 7如果內(nèi)部數(shù)據(jù)很翔實，使用高級計量法的操作風險計量系統(tǒng)可以不必利用相關的外部數(shù)據(jù)。( )A對B錯 8中國人民銀行貸款風險分類指導原則規(guī)定，從2002年起，在我國各類銀行全面實行貸款質(zhì)量四級分類管理，即：正常、逾期、呆滯和呆賬。( )A對B錯 9在信貸限額管理中，巴塞爾銀行委員會認為單一客戶或一個集團客戶的敝口不能超過銀行監(jiān)管資本的25。 ( )A對B錯 10在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險。( )A對B錯 11貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預計損失而實際計提的準備。( )A對B錯 12申請授信的單一法人客戶應向商業(yè)銀行提交的基本信息包括近3年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表等；成立不足3年的客戶，提交自成立以來各年度的報表。( )A對B錯 13如果變量X、Y之間的線性相關系數(shù)為0，則表明變量X、Y之間是獨立的。 ( )A對B錯 14傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法中，授信集中是指相對于商業(yè)銀行資本金、總資