中央銀行學央行與監(jiān)管.pptVIP

第五章 金融監(jiān)管業(yè)務(wù),內(nèi)容： 對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理； 對非銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理； 對金融市場的監(jiān)管。 銀行評級制度。 目的或要求：對各類金融監(jiān)管的基本業(yè)務(wù)有一定了解。 重點：對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)管；對保險類金融機構(gòu)的監(jiān)管；對金融市場的監(jiān)管。,第一節(jié) 主要發(fā)達國家對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理,美國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理 英國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理 德國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理 對危機銀行的處理和存款保險制度,一、美國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理,（一）監(jiān)管體制：雙線多頭。 （二）監(jiān)管的主要內(nèi)容： 登記制度。 資本充足條件。 清償力管制。 業(yè)務(wù)活動范圍管制。 國家風險管理。 外匯管理。,美國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理,銀行檢查和稽核。 存款保險管理。 最后貸款者。,二、英國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理,（一）監(jiān)管體制：集中監(jiān)管體制+行業(yè)自律。 1997年以前由英格蘭銀行監(jiān)管。 1997年10月28日，英國成立了金融服務(wù)局（FSA），實施對銀行業(yè)、證券業(yè)和投資基金業(yè)的監(jiān)管，英格蘭銀行的監(jiān)管職責結(jié)束。,英國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理,（二）監(jiān)管的主要內(nèi)容： 登記制度。 資本充足條件。 清償力管制。 業(yè)務(wù)活動范圍管制。 國家風險管理。 外匯管制。,英國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理,銀行檢查和稽核。 存款保險管理。 最后貸款者。,三、德國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理,（一）監(jiān)管體制：單線多頭。 聯(lián)邦銀行管理局即監(jiān)管局（so）負責對德國的銀行業(yè)進行監(jiān)管。不過它是與德意志聯(lián)邦銀行緊密合作來行使其職能的。 按規(guī)定，德意志聯(lián)邦銀行收集和評估各銀行的財務(wù)報告后，須遞交給聯(lián)邦銀行管理局。后者根據(jù)這些報告對被監(jiān)管的銀行采取適當措施。 同樣，發(fā)布清償力和資本充足的細則及其他管理細則也是聯(lián)邦銀行管理局的責任，但之能是在與聯(lián)邦銀行達成協(xié)約之后，才獲準這樣做。,德國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理,（二）監(jiān)管的主要內(nèi)容： 登記制度。 資本充足條件。 清償力管制。 業(yè)務(wù)活動范圍管制。 國家風險管理。 外匯管制。,德國對銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理,銀行檢查和稽核。 存款保險管理。 最后貸款者。,四、對危機銀行的處理和存款保險制度,（一）對危機銀行的處理 1、國際上對危機銀行處理的一般措施 貸款挽救。包括： 央行直接貸款援助； 設(shè)立特別機構(gòu)和專項基金間接提供財務(wù)援助； 臨時組織大銀行集資救援。 擔保。 并購。,對危機銀行的處理和存款保險制度,設(shè)立過度銀行。 設(shè)立專門的危機銀行處理機構(gòu)。 2、我國對危機銀行的處理 可采取的辦法有： 接管。 兼并。 破產(chǎn)。 其他辦法：解散、關(guān)閉等。,（二）存款保險制度,含義 是指為了維護存款者的利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定，規(guī)定各吸收存款的金融機構(gòu)將其存款到存款保險公司投保，以便在非常情況下，由存款保險公司對金融機構(gòu)支付保險金的一種制度。,存款保險制度,各國存款保險制度的組織形式 由政府設(shè)立存款保險機構(gòu)；如美國。 由政府主管當局與銀行業(yè)聯(lián)合組成存款保險機構(gòu)；如日本。 由銀行業(yè)自己組織存款保險。如法國和德國由銀行業(yè)協(xié)會自行制定存款保險計劃和理賠。,第二節(jié) 主要發(fā)達國家對非銀行類金融機構(gòu)的監(jiān)管,主要發(fā)達國家對信托機構(gòu)的監(jiān)管（略） 主要發(fā)達國家對合作金融機構(gòu)的監(jiān)管 主要發(fā)達國家對外資金融機構(gòu)的監(jiān)管 主要發(fā)達國家對政策性金融機構(gòu)的監(jiān)管（略） 主要發(fā)達國家對保險公司的監(jiān)管 主要發(fā)達國家對銀行持股公司的監(jiān)管（略） 主要發(fā)達國家對其他金融機構(gòu)的監(jiān)管（略）,一、主要發(fā)達國家對合作金融機構(gòu)的監(jiān)管,組織機構(gòu)的設(shè)立 1、設(shè)立的條件 2、設(shè)立的程序 組織成員的資格 股份的控制與管理,二、主要發(fā)達國家對外資金融機構(gòu)的監(jiān)管,對外資金融機構(gòu)設(shè)立的監(jiān)管 1、對申請開業(yè)的審查 2、組織形式的要求 3、對外資金融機構(gòu)的總行的要求,主要發(fā)達國家對外資金融機構(gòu)的監(jiān)管,對外資金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的監(jiān)管 1、業(yè)務(wù)范圍管理 2、存款業(yè)務(wù)的限制 3、貸款業(yè)務(wù)的限制 4、再貼現(xiàn)便利的限制 5、利率的限制 6、稅收限制 7、日常監(jiān)管,主要發(fā)達國家對外資金融機構(gòu)的監(jiān)管,對外資金融機構(gòu)的風險監(jiān)管 1、法律法規(guī)的約束和規(guī)范 2、合規(guī)經(jīng)營的稽核和檢查,三、主要發(fā)達國家對保險公司的監(jiān)管,演變情況。19世紀后半葉，隨著世界經(jīng)濟的騰飛，資本主義國家的保險業(yè)得到突飛猛進的發(fā)展。為了維護保險機構(gòu)的償付能力，保護被保險人的利益，促進保險事業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，各國政府開始著手對保險業(yè)進行監(jiān)管。最先建立監(jiān)管制度的是1855年美國的馬薩諸塞州，其后奧地利于1859年、英國于1870年也建立了類似制度。到19世紀20年代，保險業(yè)發(fā)達國家均已普遍建立了監(jiān)管制度。,主要發(fā)達國家對保險公司的監(jiān)管,監(jiān)管內(nèi)容 主要內(nèi)容是： 1、保險組織機構(gòu)的建立 2、對保險機構(gòu)經(jīng)營范圍的管制 3、對保險機構(gòu)財務(wù)的監(jiān)督與檢查 4、對保險機構(gòu)日常經(jīng)營的監(jiān)督檢查 5、其他方面的監(jiān)管制度,主要發(fā)達國家對保險公司的監(jiān)管,1、保險組織機構(gòu)的建立：內(nèi)容有 對保險業(yè)務(wù)從業(yè)資格的限制。英國的限制最少，除專業(yè)保險公司外，經(jīng)營其他業(yè)務(wù)的公司，也可獲準兼營保險業(yè)務(wù)。其他國家則有不同程度的限制。 對資本金的要求 申請和審批程序,主要發(fā)達國家對保險公司的監(jiān)管,2、對保險機構(gòu)經(jīng)營范圍的限制： 一般來說，一國對保險機構(gòu)經(jīng)營范圍的限制主要表現(xiàn)在兩個方面： 規(guī)定保險機構(gòu)一般不能經(jīng)營保險以外的業(yè)務(wù)，經(jīng)營其他業(yè)務(wù)的公司，一般也不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)（英國例外）。這是保險經(jīng)營的專業(yè)化原則，各國對此極為重視，通常以保險法規(guī)加以明確。,主要發(fā)達國家對保險公司的監(jiān)管,規(guī)定保險機構(gòu)一般不能兼營財產(chǎn)保險與人身保險。對此，也只有英國例外。在英國，各種保險經(jīng)營機構(gòu)均可自由經(jīng)營任何一種或數(shù)種保險。 許多國家之所以規(guī)定保險機構(gòu)不能同時兼營財產(chǎn)保險與人身保險，其根本原因在于二者的性質(zhì)不同，由此決定它們之間存在著一些差別。如：財產(chǎn)保險期限較短，不具儲蓄性。人身保險期限較長，具儲蓄性質(zhì)；財產(chǎn)保險適用損失賠償原則，人身保險不適用此原則；此外，兩者在經(jīng)營技術(shù)上也不盡相同。,主要發(fā)達國家對保險公司的監(jiān)管,3、對保險機構(gòu)財務(wù)的監(jiān)督與檢查 規(guī)定賠付率及費用率。 規(guī)定各項準備金的提存。,主要發(fā)達國家對保險公司的監(jiān)管,4、對保險機構(gòu)日常經(jīng)營的監(jiān)督檢查 核定保險費率 核定保單內(nèi)容 檢查營業(yè)情況,主要發(fā)達國家對保險公司的監(jiān)管,5、其他方面的監(jiān)管制度 禁止惡性競爭和不當歧視； 對保險機構(gòu)的停業(yè)和解散實行監(jiān)督； 對保險機構(gòu)從業(yè)人員資格進行管理。,第三節(jié) 對金融市場的監(jiān)管,內(nèi)容： 一、金融市場監(jiān)管體制和原則 二、貨幣市場的監(jiān)管 三、資本市場的監(jiān)管 四、國際金融市場的監(jiān)管,一、金融市場監(jiān)管體制和原則,（一）金融市場監(jiān)管體制 復合型雙重監(jiān)管體制 單一職能監(jiān)管體制 集中監(jiān)管體制,（二）金融市場監(jiān)管的一般原則,一般應(yīng)遵循五項原則 1、全面性原則 2、依法監(jiān)管原則 3、效率性原則 4、公開、公平、公正原則 5、自我管理與國家監(jiān)督相接合原則,二、貨幣市場的監(jiān)管,（一）貨幣市場概述 、貨幣市場是短期資金交易的市場，一般指期限在一年內(nèi)的資金供求借貸活動，以一年以內(nèi)的票據(jù)承兌貼現(xiàn)、拆借、短期政府債券、短期票據(jù)為主要交易對象。 2、相對于其他金融市場而言，起特點主要是： 交易的工具期限短、風險小、流動性高； 交易的目的主要是解決短期資金不足，調(diào)整流動頭寸的需要。 交易的種類繁多。,貨幣市場的監(jiān)管,4、貨幣市場的分類 票據(jù)市場。 同業(yè)拆借市場。 國庫券市場。 CD市場。 回購市場。,（二）票據(jù)市場的監(jiān)管,1、使用票據(jù)的基本規(guī)定。 2、使用票據(jù)的程序及管理。 3、票據(jù)市場上的處罰規(guī)定。,（三）對同業(yè)拆借市場的監(jiān)管,1、堅持同業(yè)拆借原則。 2、監(jiān)管的主要內(nèi)容。,（四）對其他貨幣市場的監(jiān)管,1、對國庫券市場的監(jiān)管 2、對CD市場的監(jiān)管 3、對回購市場的監(jiān)管,三、資本市場的監(jiān)管,（一）資本市場的含義和特征 1、是進行長期資金交易的市場，也叫長期市場。交易對象都是期限在1年以上的政府中長期債券、公司債券、股票等，主要是為了滿足政府和企業(yè)對中長期的、固定的資金的需要。 2、相對于其他金融市場而言，其特征主要是： 交易的品種的期限都在一年以上。 交易工具流動性低、風險高、收益率也較高。 大都有固定的交易場所。,（二）資本市場的分類,一般按資金需求主體劃分，有以下幾種： 1、政府債券市場。 2、公司債券市場。 3、股票市場。 3、抵押市場。,（三）資本市場的監(jiān)管體制,1、集中型監(jiān)管體制 2、自律型監(jiān)管體制 3、中間型監(jiān)管體制,（四）發(fā)達國家對證券交易所和證券交易服務(wù)機構(gòu)的監(jiān)管,1、對證券交易所的監(jiān)管。主要有三種形式： 注冊制（或登記制）。以美國為代表。 核準制（或特許制、許可制）。以日本為代表。大部分國家實行這種制度。我國也實行這種制度。 認可制。其代表為英國。,2、對證券交易服務(wù)機構(gòu)的監(jiān)管 這類機構(gòu)包括：證券商、證券投資咨詢公司、資信評估機構(gòu)，為證券的發(fā)行、上市或證券交易活動出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或提供法律文書的會計事務(wù)所、資產(chǎn)評估事務(wù)所和律師事務(wù)所。 對此類機構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容包括：機構(gòu)資格審核和從業(yè)人員資格審核。對前者的審核類似于證券公司，對后者的審核各國的規(guī)定不一。,（五）對證券發(fā)行市場的監(jiān)管,對證券發(fā)行活動的監(jiān)管，主要是指對證券發(fā)行的認可監(jiān)管。證券發(fā)行的認可制度有兩種： 1、注冊制。要求發(fā)行人在發(fā)行證券之前，按有關(guān)法律規(guī)定先向證券監(jiān)管機構(gòu)和證券交易所進行發(fā)行注冊。 注冊內(nèi)容主要有：證券發(fā)行說明書；發(fā)行人關(guān)于財產(chǎn)和財務(wù)的詳細報告和統(tǒng)計資料；各種證券文件。 注冊過程：略。,2、核準制。由稱許可制或?qū)徟啤Ｊ侵赴l(fā)行人每次發(fā)行證券均應(yīng)報請監(jiān)管部門審核批準的制度。,（六）對證券交易市場的監(jiān)管,內(nèi)容包括： 1、對證券市場交易行為的監(jiān)管。 對內(nèi)幕交易的監(jiān)管。 對市場操縱行為的監(jiān)管。 對市場欺詐行為的監(jiān)管。 2、對證券市場信息披露的監(jiān)管。,（七）對衍生金融市場的監(jiān)管,略,（八）證券市場監(jiān)管的國際合作,目前實質(zhì)性的合作渠道為兩個方面：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（簡稱巴塞爾委員會）和證券委員會國際組織（ISOCO）。監(jiān)管合作的重點是：金融衍生業(yè)務(wù)。,第四節(jié) 銀行評級制度,銀行評級制度，是金融監(jiān)管當局在對金融機構(gòu)進行全面綜合的審計檢查之后的一項重要措施。是金融監(jiān)管體系的重要組成部分。目前，世界上主要國家的銀行評級制度基本上都來源于美國的“駱駝銀行評級體系”。 該體系產(chǎn)生最早、指標較完善、作用突出。,一、 “駱駝銀行評級體系”的含義及產(chǎn)生背景,（一）含義。 在美國，三大聯(lián)邦金融監(jiān)管部門都使用同一個評估體系對商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況進行全面、綜合評估。這一制度的正式名稱是：“聯(lián)邦監(jiān)督管理機構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)銀行評級體系”。 這一體系從五個方面考察、評估銀行的經(jīng)營狀況：資本狀況（Capital Adequacy）資產(chǎn)質(zhì)量（Asset Quality）、管理水平（Management）、收益狀況（Earnings）和流動性（Liquidity），這五個方面的英文詞的第一個字母分別是C、A、M、E、L（駱駝），因此，人們通常將其稱為“駱駝銀行評級體系”。,（二）產(chǎn)生背景,在長期的金融監(jiān)管實踐中，美國金融監(jiān)管當局逐步選擇了上述五個方面作為綜合反映和衡量商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況的指標。,二、“駱駝銀行評級體系”的內(nèi)容,（一）資本評級 （二）資產(chǎn)質(zhì)量 （三）經(jīng)營管理水平評級 （四）收益評級 （五）流動性評級 （六）綜合評級,資本評級,主要是兩方面內(nèi)容： 1、銀行的自有資本是否充足。 2、在需要補充資本時是否能夠及時得到。,資產(chǎn)質(zhì)量評級,主要根據(jù)以下六個因素： 1、風險資產(chǎn)的數(shù)量 2、逾期貸款的數(shù)量與發(fā)展趨勢 3、呆賬準備金的充足狀況 4、負責管理資產(chǎn)的人員素質(zhì) 5、貸款的集中程度 6、值得注意貸款近期出現(xiàn)問題的可能性,經(jīng)營管理水平評級,評價內(nèi)容： 1、銀行業(yè)務(wù)政策 2、業(yè)務(wù)計劃 3、管理者的經(jīng)歷與經(jīng)驗 4、職員培訓情況 5、雇員是否充足,收益評級,基本比率 資產(chǎn)收益率：凈盈利/平均資產(chǎn)，即凈盈利情況。 其他因素 該行過去幾年收益率的走勢 未來幾年受益率變化的趨勢 收益的構(gòu)成是否有變化等。,流動性評級,評估內(nèi)容 1、該行存款的變動情況 2、銀行對借入資金的依賴程度 3、可隨時變現(xiàn)的流動資產(chǎn)數(shù)量 4、銀行對自身資產(chǎn)負債的管理、控制能力 5、該行從外部借入資金的頻率 6、該行在遇到流動性問題時迅速籌集資金的能力,綜合評級,將上述五個方