人力資源管理論文-從委托代理理論看企業(yè)層級組織的演變.doc

人力資源管理論文-從委托代理理論看企業(yè)層級組織的演變摘要：委托代理理論大大改進(jìn)了經(jīng)濟(jì)學(xué)家對資本所有者、管理者、工人之間的內(nèi)在關(guān)系以及更一般的市場交易關(guān)系理論的認(rèn)識。文章從委托代理理論的角度回顧了企業(yè)層級組織的演變，介紹了各類型層級組織的優(yōu)缺點，并就如何解決層級組織中存在的代理問題提出了解決方案，最后探討了企業(yè)層級組織的發(fā)展趨勢“網(wǎng)絡(luò)化的層級組織”。關(guān)鍵詞：委托代理理論；企業(yè)層級組織；演變；發(fā)展趨勢委托代理理論是近二十多年來契約理論的最重要的發(fā)展，其基本內(nèi)容就是規(guī)定某一當(dāng)事人（委托人）聘用另一當(dāng)事人（代理人）完成某項工作時的委托代理關(guān)系的成立，以及通過委托人和代理人共同認(rèn)可契約（聘用合同）來確定他們各自的權(quán)利和責(zé)任。委托代理關(guān)系是隨著現(xiàn)代企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的變化而產(chǎn)生的，在企業(yè)層級組織一百多年的演變過程中，委托代理關(guān)系如影相隨，促進(jìn)了現(xiàn)代企業(yè)的大發(fā)展，也帶來了代理問題。一、古典企業(yè)層級組織馬克思認(rèn)為，古典企業(yè)的最初形式是協(xié)作。協(xié)作是最簡單和最基本的內(nèi)部分工形式，“在歷史上和邏輯上都是資本主義生產(chǎn)的起點”。因此，協(xié)作的產(chǎn)生在某種意義上說，就是古典企業(yè)的產(chǎn)生。古典企業(yè)組織是一種最簡單的層級組織形態(tài)。一般只包含兩個層級：企業(yè)所有者作為管理者是最高決策層級，雇員是最低決策層級；管理者直接指揮雇員，沒有中間的決策層級。古典企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)有以下幾個特點：古典企業(yè)組織的規(guī)模都比較小，通常只掌管一種經(jīng)濟(jì)職能，經(jīng)營單一的產(chǎn)品系列，且僅在一個地區(qū)內(nèi)經(jīng)營；古典企業(yè)組織的資本所有權(quán)與經(jīng)營管理權(quán)是合一的，管理者通常兼有資本所有者的身份。在這種層級結(jié)構(gòu)中，因為所有者與經(jīng)營者是合一的，所以不存在所有者與經(jīng)營者之間的委托代理關(guān)系，僅存在工人與所有者（經(jīng)營者）之間的委托代理關(guān)系，但這種關(guān)系不是委托代理理論研究的重點。二、現(xiàn)代企業(yè)層級組織1委托代理關(guān)系和代理問題的產(chǎn)生。19世紀(jì)末20世紀(jì)初以來，隨著生產(chǎn)社會化的發(fā)展和市場競爭的日趨激烈，企業(yè)管理也越來越復(fù)雜化、科學(xué)化，過去那種由大股東親自擔(dān)任高層經(jīng)理人員的古典企業(yè)層級組織已不適應(yīng)新的形勢。于是舊時的所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)合一的“企業(yè)主企業(yè)”便演化為兩權(quán)分離的“經(jīng)理人員企業(yè)”，即現(xiàn)代公司制企業(yè)。自從兩權(quán)分離的現(xiàn)代公司制企業(yè)產(chǎn)生以來，公司內(nèi)部實際上就形成了委托代理關(guān)系。委托代理問題產(chǎn)生的根本原因是：一是利益的不對稱。委托人與代理人的利益不完全相同，委托人追求的是公司利潤的最大化，代理人追求的則是個人收入最大化以及社會地位的提高、權(quán)力的擴(kuò)大、舒適的工作條件等。二是信息不對稱。在代理關(guān)系中，委托人能了解的有關(guān)代理人的信息是有限的，而代理人則掌握著信息優(yōu)勢。因此，代理人為了自己的利益，會想方設(shè)法在達(dá)成契約前利用信息優(yōu)勢誘導(dǎo)委托人簽訂有利于自己的契約，或在達(dá)成契約后利用信息優(yōu)勢不履約或“磨洋工”，從而損害委托人的利益。從委托人的角度而言，委托人為了防止代理人損害自己的利益，就必須付出成本，這種成本就是代理成本。委托代理理論將代理成本分為四個部分：一是激勵成本，即委托人為激勵代理人努力工作而付出的工資、獎金、職位消費等費用。二是監(jiān)督成本，即委托人為限制和監(jiān)督代理人行為所付出的費用。三是約束成本，即由于代理人的行為受到限制或約束而不能及時作出決策所造成的損失。四是剩余損失，即委托人監(jiān)督不了，而代理人又不能自律的情況下造成的損失。2現(xiàn)代企業(yè)層級組織的演變。層級組織通過一層層的行政隸屬關(guān)系，按照內(nèi)部的組織制度和行政命令來完成公司內(nèi)部的交易。通過這種結(jié)構(gòu)可以將復(fù)雜的管理程序進(jìn)行分解，在集中的權(quán)力指揮協(xié)調(diào)下，由不同的職能部門以標(biāo)準(zhǔn)化的程序來傳遞信息、執(zhí)行命令、完成任務(wù)?，F(xiàn)代企業(yè)總體上先后采用過三種層級組織結(jié)構(gòu)。第一種：控股公司結(jié)構(gòu)，簡稱型結(jié)構(gòu)；第二種：集中的、按職能劃分部門的結(jié)構(gòu)，簡稱型結(jié)構(gòu)；第三種：多分支單位結(jié)構(gòu)，簡稱型結(jié)構(gòu)，即事業(yè)部制。隨著層級組織的演化，也產(chǎn)生了新的委托代理問題。U型組織也稱為“一元結(jié)構(gòu)”，是指按商業(yè)功能（如營銷、制造等）對組織進(jìn)行單元的劃分。它的明顯特征是集中控制，其所有的決策均來自于企業(yè)的最高領(lǐng)導(dǎo)，有利于企業(yè)集中有限的資源投資到最有效的方向上去；有利于產(chǎn)供銷各環(huán)節(jié)的緊密協(xié)調(diào)，從而克服市場交易的高額費用。缺陷在于高層經(jīng)理們過多陷于日常經(jīng)營活動之中，無法做好長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略規(guī)劃，并且高層經(jīng)理往往只是從各自負(fù)責(zé)的部門的立場而不是通盤地評價企業(yè)的總體政策。這種結(jié)構(gòu)一般適用于單一產(chǎn)品系列或一個地區(qū)的市場及小規(guī)模、經(jīng)營環(huán)境穩(wěn)定簡單的企業(yè)。相對于U型企業(yè)層級組織的集權(quán)管理來說，H型企業(yè)是一種高度分權(quán)的組織結(jié)構(gòu)。H型組織是指一家企業(yè)擁有多個不相關(guān)聯(lián)的產(chǎn)業(yè)單元，它們都是一個利潤中心或投資中心。由于H型企業(yè)擁有下屬產(chǎn)業(yè)單元的股權(quán)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者能比外部投資者更容易獲取產(chǎn)業(yè)單元的信息，從而提高決策質(zhì)量，故有人認(rèn)為H型企業(yè)作為內(nèi)部資本市場優(yōu)于外部資本市場。但經(jīng)過實踐證明，這種組織缺乏企業(yè)發(fā)展的總體方向和戰(zhàn)略，其資源配置往往取決于子公司的經(jīng)營行為，不能顯示其長期效益和整體活力。在H型的層級組織中，由于企業(yè)控制分散，總部對下屬的利潤中心很難實施有效的監(jiān)督和約束，造成代理成本太高。所以那些創(chuàng)立于20世紀(jì)60年代的H型企業(yè)為了突出主業(yè)經(jīng)營，紛紛賣掉了他們難以駕馭的一些不相關(guān)產(chǎn)業(yè)單元，而另外一些則向M型企業(yè)轉(zhuǎn)化。型結(jié)構(gòu)是以企業(yè)總部與中層管理者之間的分權(quán)為特征的事業(yè)部結(jié)構(gòu)。分公司即事業(yè)部，是按產(chǎn)品或地域設(shè)立的半自主的利潤與責(zé)任中心。各分公司通過下設(shè)的職能部門來協(xié)調(diào)生產(chǎn)經(jīng)營活動，而在它們之上設(shè)有總辦事處?？傓k事處既監(jiān)督、協(xié)調(diào)各分公司的活動，又負(fù)責(zé)整個企業(yè)的資源分配。這樣就使政策制定和行政管理兩項職能實現(xiàn)了分離，高層經(jīng)理因此得以擺脫日常經(jīng)營活動，集中精力從事長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略決策。事實上，型結(jié)構(gòu)可被看作是包含于型結(jié)構(gòu)之中的，型結(jié)構(gòu)內(nèi)的每一個分公司（事業(yè)部）本身都是按型結(jié)構(gòu)組織的。M型層級組織被許多現(xiàn)代大型企業(yè)所采用，但是也產(chǎn)生了許多委托代理問題。在現(xiàn)代公司中，由于股權(quán)的廣泛分散，沒有人擁有任何一家公司的具有實質(zhì)性意義的股份，企業(yè)的控制權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)入公司管理者的手中，往往會造成巨大的代理成本，甚至影響到企業(yè)的生存。如何解決這些新的委托代理問題，對我們是一個挑戰(zhàn)。3層級組織中委托代理問題的解決方案。（1）讓代理人成為剩余權(quán)益的擁有者。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家阿爾欽和德姆塞茨認(rèn)為企業(yè)實質(zhì)上是一種“團(tuán)隊生產(chǎn)”方式，企業(yè)內(nèi)成員之間必定存在著互相偷懶和搭便車的機會主義動機，為了避免道這種問題，必須在企業(yè)內(nèi)形成一種監(jiān)督機制，讓少數(shù)人專門從事監(jiān)督其他成員工作績效的工作。為了使監(jiān)督者有積極性，還必須設(shè)計出一種新的制度安排，使監(jiān)督者的偷懶對自己沒有利。這就是賦予監(jiān)督者一種權(quán)利或地位，使之成為索取扣除其他要素所有者的報酬之后的剩余報酬者，即享有剩余索取權(quán)。這樣監(jiān)督者獲得了一種不再偷懶的激勵。他們都認(rèn)為讓經(jīng)營者（代理人）擁有剩余權(quán)益，是降低代理成本的根本途徑。（2）利用市場競爭機制約束代理人行為。在市場經(jīng)濟(jì)中，即使在所有權(quán)與控制權(quán)分離的情況下，由于存在著經(jīng)理市場、產(chǎn)品市場和資本市場的競爭，代理人所受到的壓力是多方面的，這種壓力使代理人不敢過于偏離委托人的目標(biāo)而為所欲為，從而使代理成本被限制在某一限度內(nèi)，不可能無限制地增長。（3）設(shè)計有效的激勵約束方案，并對代理人的工作進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和準(zhǔn)確評價。激勵約束方案的設(shè)計，一是要依據(jù)企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的特點，決定是選擇依據(jù)效果的合同還是選擇依據(jù)行為的合同。二是要依據(jù)代理人的效用函數(shù)制定報酬合同。在委托人與代理人簽訂合同并實施之后，委托人必須對代理人的工作實施有效的監(jiān)督和準(zhǔn)確的評價，這是委托人對代理人實施獎懲決策的依據(jù)。從而構(gòu)成對代理人有效激勵和約束的重要一環(huán)。只有有效的監(jiān)督，才能防止代理人的欺詐或偷懶；只有準(zhǔn)確評價，才能賞罰分明，真正起到激勵約束作用。（4）改進(jìn)和完善公司治理結(jié)構(gòu)，強化股東對董事會的約束機制。在現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)中，股東對董事會有選舉和罷免權(quán)，而董事會對經(jīng)理有任免、監(jiān)督和獎懲權(quán)，經(jīng)理擁有經(jīng)營權(quán)，形成一種相互制衡的關(guān)系。如果這種機制運轉(zhuǎn)正常，則可以起到對代理人員有效的激勵約束作用。三、企業(yè)層級組織的發(fā)展趨勢“網(wǎng)絡(luò)化的層級組織”企業(yè)層級組織曾是人類組織結(jié)構(gòu)的偉大創(chuàng)新、工業(yè)企業(yè)的主要組織形式，層級組織結(jié)構(gòu)曾表現(xiàn)出如下主要特征：直線指揮，分層授權(quán)；分工細(xì)致，權(quán)責(zé)明確；標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，關(guān)系正式。層級組織的這些特征曾經(jīng)促進(jìn)了工業(yè)企業(yè)的成功，但是20世紀(jì)80年代中期以來，企業(yè)的外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了巨大變化，主要表現(xiàn)為知識、技術(shù)與信息日益增長，社會消費或使用正由傳統(tǒng)的實物消費轉(zhuǎn)變?yōu)橐愿呖萍籍a(chǎn)品和知識消費為主，消費者日趨成熟、理智，消費者需求呈現(xiàn)出多樣性、選擇性、個性化及變化迅速且捉摸不定的特點，世界經(jīng)濟(jì)一體化使得企業(yè)間的競爭異常激烈。傳統(tǒng)的企業(yè)層級組織越來越不能適應(yīng)新的發(fā)展，知識經(jīng)濟(jì)帶來的變化可能是對現(xiàn)存的層級組織進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)化的改造，即用網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)來補充層級結(jié)構(gòu)，而不是將后者完全取代。因為管理任何由一定數(shù)量的成員參與的集體活動，一定程度的集權(quán)和統(tǒng)一指揮是必不可少的。沒有這樣的集權(quán)和統(tǒng)一指揮，組織成員的活動就無法協(xié)調(diào)，組織活動就無法在“有序的無序”或“無序的有序”狀態(tài)下進(jìn)行。因此未來的組織應(yīng)該是“網(wǎng)絡(luò)化的層級組織”：層級支持著組織活動的有序性，而網(wǎng)絡(luò)則促進(jìn)著組