保險及其制度分析.doc

啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊保險是一種主要以保險合同為表現(xiàn)形式的法律制度,以合同約定的權(quán)利義務(wù)來衡量將來. (五)保險與規(guī)避或轉(zhuǎn)移風險的關(guān)系 保險主要有兩個作用,其一,賠償或然風險發(fā)生的.啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊保險及其制度分析啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊一、保險及其制度分析（一）保險及其法律性質(zhì)1保險的概念保險是轉(zhuǎn)移和抵銷風險的一種經(jīng)濟活動，也是嚴格依約定的條件落實當事人權(quán)利義務(wù)的一種法律活動。風險無處不在，規(guī)避風險的愿望就產(chǎn)生了各種各樣的保險活動，而面臨復(fù)雜的保險事故，當事人對保險合同的理解也多有差異，為消彌爭議，爭取共識，便產(chǎn)生了保險法，凡有保險爭議即依法解決。 我國保險法第2條規(guī)定：“保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為?！痹诒ｋU中投保人希望轉(zhuǎn)移風險，保險人希望多收少賠，在保險領(lǐng)域發(fā)生爭議是必然的，為減少爭議解決糾紛，以法條形式規(guī)定保險概念，幫助當事人理解保險制度和運用保險方法進行轉(zhuǎn)移風險和保險理財活動。2保險的法律性質(zhì)保險是一種主要以保險合同為表現(xiàn)形式的法律制度，以合同約定的權(quán)利義務(wù)來衡量將來發(fā)生的事項能否得到保險賠付，保險當事人的權(quán)利由將來不確定情況決定，因此其與一般的貿(mào)易合同顯著不同，投保人通過投保轉(zhuǎn)移風險，保險人通過保費收入和賠付差營利，投保人將風險轉(zhuǎn)移給保險人，保險人對風險進行整合管理，在財險和意外險中積多數(shù)投保人的保費收入為少數(shù)保險事故損失買單，在壽險中積投保人已投入的保費為將來的支付買單，使投保人的風險降到逾期范圍內(nèi)。（二）商業(yè)保險的特征1當事人地位平等在簽約前當事人的地位是平等的，任何一方不得將自己的意愿強加給對方，所謂合同自由就是指在簽約之前的當事人處在平等情形下的自由表達自己的意愿的自由，在簽約后就必須按照合同履行義務(wù)，也就是在簽約后就不存在合同自由了，因保險合同多為格式合同，由此產(chǎn)生對格式合同的限制制度。2以合同預(yù)定未來的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容保險約定的權(quán)利能否主張須完全依賴合同中約定的條件是否實現(xiàn)，由于保險合同是對或然利益的企盼，這些利益須以完全符合合同約定的條件為前提，當事人在此發(fā)揮的協(xié)商余地和解釋余地無多。所以，商業(yè)保險基本上是按照合同文字確定當事人權(quán)利義務(wù)，少有默示、推定的情形。3保險事故的偶然性保險合同約定的事項能否出現(xiàn)依賴一定的偶然性，包括保險事故是否會發(fā)生、人的壽命到底有多長等是在簽約時無法肯定的。所以，為了防止人們在事后制造條件符合賠付要求，防止產(chǎn)生道德風險，保險法明確規(guī)定，保險法律關(guān)系的成立須以投保人對被保險人和被保險標的具有法定的保險利益，無可保利益則保險合同無效。（三）保險的經(jīng)濟性質(zhì)1賠償約定風險發(fā)生的損失投保人與保險人約定的保險事項必須是客觀上可能發(fā)生的，被保險人的活動環(huán)境中存在著危險因素，在發(fā)生約定的損失時，集眾人之財補個別危險損失進行保險賠付，是現(xiàn)代社會提倡和奉行的一人為大家大家為一人原則的公共關(guān)系法律化的產(chǎn)物。2保險賠付對必然發(fā)生的壽險保險金的給付，達到以豐補歉、積少成多以穩(wěn)定生活的目的，實際上相當于一種優(yōu)質(zhì)儲蓄投資回報，包括各種人壽保險。除此之外，商業(yè)保險還有既轉(zhuǎn)移風險又投資的作用。（四）保險與投資的關(guān)系投資有兩類形式，一種是積極投資，通常是投入一定的資金、其他財產(chǎn)和財產(chǎn)利益，通過自己經(jīng)營或者委托他人經(jīng)營獲得增值回報的投資形式，另一種是消極投資，通過支付一定的費用，防范和轉(zhuǎn)移可能發(fā)生的風險（學界也有人稱之為危險）損失，以保持原來財產(chǎn)價值的投資形式。保險賠付就是對投保人的恢復(fù)性的投資回報，投保人對此沒有收益，但是可以盡快恢復(fù)損失。對人壽保險而言，投保人所買的保險單就是一種投資，其性質(zhì)屬于動態(tài)風險，當壽險收益高于同期通貨膨脹損失時，被保險人即可獲得該動態(tài)風險收益，人壽保險單在期滿或期限未滿時均有自己的金錢價值，期限屆滿即可按時享受保險金，期限未滿時可以轉(zhuǎn)讓保險單得到一定的轉(zhuǎn)讓金額，是一種可以抵御通貨膨脹的投資方式。（五）保險與規(guī)避或轉(zhuǎn)移風險的關(guān)系保險主要有兩個作用，其一，賠償或然風險發(fā)生的損失，投保人與保險人約定的保險事項必須是客觀上可能發(fā)生的，被保險人的活動環(huán)境中存在著危險因素，在發(fā)生約定的損失時，集眾人之財補個別危險損失進行保險賠付，是現(xiàn)代社會提倡和奉行的一人為大家大家為一人原則的公共關(guān)系法律化的產(chǎn)物，包括各種財產(chǎn)險和人身意外傷害險。其二，對必然發(fā)生的壽險保險金的給付，達到以豐補歉、積少成多以穩(wěn)定生活的目的，實際上相當于一種優(yōu)質(zhì)儲蓄投資回報，其形式包括各種人壽保險合同。二、保險制度的發(fā)展（一）保險的起源保險最初是人類在與大自然搏斗中產(chǎn)生防范和減少風險的一種互助活動，之后發(fā)展成博弈性質(zhì)的轉(zhuǎn)移風險商事活動和協(xié)助安排私人財務(wù)和私人投資活動。保險最初因互助產(chǎn)生，例如，公元前20世紀，古巴比倫國王命令僧侶、市長和法官等管理者向民眾征收賦金，以備救濟火災(zāi)及其他天災(zāi)損失之用，公元前以色列所羅門國王對航運貿(mào)易的商人征收特別稅金，作為補償海上災(zāi)難等貿(mào)易損失的基金。此外，古埃及的石匠有集體互助的方法，古希臘同一宗教信仰的人或同一行業(yè)的工匠有救濟受難者的方法，古巴勒斯坦牧民分攤牲畜被盜和被野獸掠食的損失。這個歷史階段的保險往往是人們無代價的互助行為和帶有強烈行政色彩的行政（強制）保險行為。（二）保險業(yè)的形成商業(yè)保險約公元14世紀在海運貿(mào)易比較發(fā)達的意大利沿海城市產(chǎn)生，船舶在海上航行經(jīng)常會遇到狂風惡浪險灘暗礁和海盜襲擊，人貨損失嚴重，商人們?yōu)榱吮苊膺@些損失，想出由參與貿(mào)易的眾人分攤損失的辦法，但是眾人分攤的損失仍然是船舶和貨物所有人的損失，海上的風險人力無法抗拒，要消除風險損失是不可能的，避免損失的方法只有轉(zhuǎn)移風險，通過支付一定的費用將海上人貨風險轉(zhuǎn)移給愿意承接者手里，后者將承接風險視為賭博，如果發(fā)生風險就按約定賠償損失，如果沒有發(fā)生風險，所收取費用便成為利潤，因規(guī)避和轉(zhuǎn)移風險的動機產(chǎn)生了各種互助會互保會互?；鸬群献餍越M織，這些組織隨著貿(mào)易量和經(jīng)濟活動中風險的增加，逐步發(fā)展成專門承接風險的保險組織，在隨著法人制度的確立和法人治理結(jié)構(gòu)的完備，原來的保險組織便順理成章地過渡到保險有限公司和保險股份有限公司形式。當時保險公司普遍有皇家或政府特許經(jīng)營的背景，形成事實上的壟斷，不思進取和發(fā)展緩慢本是壟斷的副產(chǎn)品，不利于自由經(jīng)濟的發(fā)展，但是英國的個人保險商為開辟更多的市場和應(yīng)付更多的風險，1688年組織起勞埃德保險社（Llods）,交換海運情報，接洽航運和保險業(yè)務(wù)，逐步發(fā)展成英國海上保險業(yè)中心，1871年英國制定了勞合社法，勞合社（The Corporation of Lloyds）正式注冊成為法人，選舉產(chǎn)生管理委員會，在當時就建立了比較完善的法人治理結(jié)構(gòu),使勞合社持續(xù)發(fā)展壯大，在保險理論和保險實務(wù)方面不斷完善創(chuàng)新，數(shù)百年來始終執(zhí)世界保險業(yè)牛耳。（三）保險規(guī)則的產(chǎn)生在缺少統(tǒng)一的法律規(guī)范情況下，轉(zhuǎn)移風險和承接風險的博弈性交易數(shù)量多了，就自然產(chǎn)生一些糾紛，例如當事人在如何認定損失，如何賠償損失，有哪些損失不在賠償范圍之列、如何收取費用等方面會有不同的看法，這些看法不是學理問題，也不是面子上的問題，而是涉及實際利益大小的問題，運用已有的民法理論已經(jīng)不能完全解決保險活動爭議，于是解決糾紛的習慣在沿海貿(mào)易中心逐漸產(chǎn)生，各貿(mào)易中心的習慣不盡相同，為解決不同區(qū)域習慣不同的沖突，商人將積累的解決糾紛的經(jīng)驗通過商會和協(xié)會等自律組織形成交易規(guī)則，將承接風險者稱為保險人，將轉(zhuǎn)移風險者稱為投保人，將轉(zhuǎn)移風險的交易稱為保險，將交易費用稱為保險費，對涉及保險合同的訂立、履行、變更和解除等制度不斷作出修訂和完善，現(xiàn)代的保險法律制度就是從保險規(guī)則發(fā)展而來的?，F(xiàn)代保險制度屬于經(jīng)濟補償性質(zhì)，其以概率論為技術(shù)基礎(chǔ)，通過數(shù)學計算得出風險概率和保險費率，集合眾多的投保人的資金，補償少數(shù)人的損失，這種保險形式較之古代的賑濟、攤派和鏢局保安制度無疑是更為科學和可行，是數(shù)字化社會學科取代感情社會學科的一個標志。（四）我國保險由來我國雖然很早就有了規(guī)避風險活動，面對變幻莫測的自然界，面對各種人力無法預(yù)測和無法抗拒的風險，人們產(chǎn)生了各種圖騰崇拜和祈禱上蒼神仙保佑，這些崇拜和祈禱可以給人們心理帶來極大的安慰，對克服恐懼風險穩(wěn)定生產(chǎn)和生活秩序有不可替代的積極意義。但僅以心理安慰規(guī)避風險是不夠的，還必須有物質(zhì)上的措施，須靠群體和行業(yè)的力量聚族（業(yè)）而居，守望相助，有難相援，有疾相濟，借集體之力保安定生活。此外，積蓄備荒以豐補歉的思想深深影響歷代各級政權(quán)機構(gòu)和百姓生活，例如戰(zhàn)國時魏國相國李悝根據(jù)市場觀察提出：糴甚貴傷民，甚賤傷農(nóng)，民傷則離散，農(nóng)傷則國貧的以豐補歉思想，以糴糶關(guān)系和熟饑關(guān)系調(diào)節(jié)稅賦和物價，以數(shù)字說明問題，以數(shù)據(jù)論證風險，與當代保險制度按不同的風險概率確定不同的保險費率在原理和精神都是相通的。在逸周書周書序中記載，周文王“遭大荒，謀求分災(zāi)，作大匡”，謀求分災(zāi)就是分散風險和分擔損失之意，歷史上一直運用此原理分散和分擔貨物運輸過程中的損失，例如清朝保障鹽運的做法就體現(xiàn)了所有運鹽人分散風險和分擔損失的做法。（五）我國近代保險業(yè)的興起1近代保險制度的傳入1801年廣州作為當時唯一的通商口岸由外國商人成立了一個臨時保險協(xié)會，1805年成立了廣州保險社，是外商在中國開設(shè)的第一個保險機構(gòu)，至鴉片戰(zhàn)爭前，外商保險事宜均委托洋行代理。1842年后，列強迫使清廷打開國門，除廣州外，新開辟廈門、福州、寧波和上海為通商口岸，上海因地理位置優(yōu)越，進出口貿(mào)易量飛速增長，洋貨如潮涌來，洋行中心也大量扎堆上海，現(xiàn)代保險制度隨之進入，洋行大力發(fā)展代理保險業(yè)務(wù)，之后更直取其利，外商直接在華設(shè)立保險公司或分公司，例如英資怡和洋行成立諫當保險公司，寶順行成立於仁洋面保安行，由于租界和治外法權(quán)的對外資公司的偏袒性眷顧，外資保險公司在華順利開辟市場，形成了以英國資本為主的外商保險公司壟斷中國保險市場的格局，2華商保險公司的興起由于中國長江及沿海水運船只多為沙帆船，無動力且抗風浪性能差，鴉片戰(zhàn)爭后，面臨外國機械動力船只競爭，很快全行業(yè)危機，加之外資保險公司不給沙帆船承保，民族行業(yè)岌岌可危。為挽敗局，1872年清政府成立輪船招商局，外資保險公司索取高達10的保險費，加大了公司經(jīng)營成本，競爭力日益式微。時任北洋大臣的李鴻章認為在與外資公司競爭中，“須華商自立公司，自建行棧，自籌保險?！庇谑窃?875年籌建了輪船招商總局保險招商局，合理的保費和比較合理的保險合同受到華商歡迎，公司業(yè)務(wù)蒸蒸日上。1876年成立仁和水險公司，1878年成立濟和水火險公司，1886年保險招商局、仁和水險保險和濟和水火險公司合并為仁濟和水火險公司，保險業(yè)務(wù)基本能夠勝任當時競爭的需要。自1865年第一家華商保險公司成立來，華商保險公司不斷新設(shè)，顯示了中資保險機構(gòu)已經(jīng)能夠運用現(xiàn)代保險理論和保險規(guī)則與外資保險公司競爭，中資保險從保險理論到經(jīng)營方式雖吸乳于西方，但至19世紀后期已經(jīng)能夠自立了。3我國近代的保險立法中國近代史第一部保險法是光緒三十三年（1907年）制定的保險業(yè)章程草案，共7章105條，以簡練的文字規(guī)定了保險的定義、保險專營原則、物產(chǎn)險和生命險分業(yè)經(jīng)營原則、以及保險合同的訂立、變更、解除、履行等內(nèi)容。宣統(tǒng)元年（1909年）清政府修訂法律館在日本法學家志田鉀太郎的主持下，制定了商律初稿草案，也稱志田草案，交各大商會討論，再次修訂，易名商律草案，第一編為總則，內(nèi)容為 6章84條，第二編為商行為，內(nèi)容為8章339條，其中第七章為損害保險營業(yè)，內(nèi)容為50條，分3節(jié)，第一節(jié)為總則，第二節(jié)為火災(zāi)保險業(yè)，第三節(jié)為運送保險業(yè)；第八章為生命保險業(yè)，內(nèi)容為11條。商律草案雖然沒有發(fā)展成法律，但是為我國的商事立法趟開先河，其后的商法立法和商法研究無不由此找到歷史淵源。實施、風險管理制度（一）風險1風險的內(nèi)容及性質(zhì)風險是現(xiàn)有利益損失的可能性和不能實現(xiàn)預(yù)期利益的可能性，人們常將其表述為損失的發(fā)生具有不確定性，其本質(zhì)特征是損失和不確定性，一件事情如果沒有損失就不可能有風險，同理，一件事情如果沒有不確定性也同樣沒有風險，因為在損失不能發(fā)生或者必然要發(fā)生的情況下，人們就會平靜地接受損失的發(fā)生或者根本不考慮損失的發(fā)生，于是也就不可能構(gòu)成風險。由此觀點出發(fā)，我們可以得出結(jié)論，風險是客觀存在的，但何時出現(xiàn)是不可預(yù)知，于是人們出于對風險預(yù)知的追求產(chǎn)生了現(xiàn)代的風險預(yù)測學和風險管理學，風險預(yù)測學以大數(shù)法則為理論基礎(chǔ)，以綜合調(diào)查為手段，通過對之前發(fā)生的風險進行計算和分析對比，得出在一定條件下某類風險發(fā)生的機率，為防范和規(guī)避風險提供理論依據(jù)。風險管理學是依據(jù)現(xiàn)有的條件、數(shù)據(jù)、材料及相關(guān)的經(jīng)驗和理論，對財產(chǎn)和項目分門別類進行個案指導(dǎo)和關(guān)注，提出具體的控制風險、轉(zhuǎn)移風險和抵銷風險措施，達到最大限度減少風險的目的。風險管理是企事業(yè)管理和個人理財?shù)囊徊糠种匾獌?nèi)容，也是保險公司推銷保險時喋喋不休的中心賣點。2風險成本風險成本，是指管理者（包括企事業(yè)管理者和家庭個人）為了防范和轉(zhuǎn)移靜態(tài)風險所支付的費用。靜態(tài)風險是客觀存在的，人們依據(jù)大數(shù)法則和生產(chǎn)經(jīng)營經(jīng)驗和生活常識就可識別和衡量，在超出自身承受能力范圍時，就可將風險轉(zhuǎn)移給保險公司或者不特定的客戶。從靜態(tài)風險的性質(zhì)上看，風險成本為投保費用和自留風險準備基金，屬于非盈利科目，只出不進，現(xiàn)代風險管理對風險成本的追求只是盡量少支出而已。3風險收益風險收益，是指管理者承擔了動態(tài)風險而獲得的收益，動態(tài)風險有三種可能：損失、無損失和獲益，管理者在對待風險項目或行為時盡量避免損失和無損失的結(jié)局，就可獲益，例如保險公司對某一險種厘定合適的保費率，然后多攬客戶多承保，即可將客戶轉(zhuǎn)移的風險損失轉(zhuǎn)化為盈利，這是保險公司經(jīng)營的基本目標，也是幾乎所有的企業(yè)經(jīng)營的目標。4風險評估（1）主觀評估概率，是指評估人對某一項目或行為發(fā)生風險的可能性，依據(jù)以往的情況和本人的經(jīng)驗進行評估，以110的數(shù)字或者百分比率表示個人觀點。在企業(yè)管理中和個人生活中，往往沒有足夠的時間去收集數(shù)據(jù)對比分析，為了盡快決定下一步的行為，人們往往采取主觀評估概率的方法識別和衡量風險。主觀評估概率的結(jié)果與實際情況可能會相差較遠，甚至截然相反，所以在運用中要持謹慎態(tài)度，最好結(jié)合部分客觀評估概率方法，以增強可靠性。（2）客觀評估概率，是指運用多種方法，特別是運用數(shù)學計算的方法對項目和行為可能發(fā)生的損失進行綜合識別、分析、衡量和判斷，客觀評估概率主要有概率計算方法和大數(shù)法則方法，其中概率計算方法是指需要評估的項目或者行為分解為若干因素，用數(shù)學分析方法計算出發(fā)生某種情況（損失）的概率；大數(shù)法則是指就某個事項或行為依據(jù)大量的觀察數(shù)據(jù)、試驗數(shù)據(jù)和統(tǒng)計數(shù)據(jù)，通過嚴格的程序計算出未來在類似情形下發(fā)生的類似結(jié)果的概率。（3）分析評估推論，是指在缺少本項目和本行為的觀察數(shù)據(jù)和試驗數(shù)據(jù)時，利用推論的方法可以在一定程度上衡量風險，其工具主要有旁推法、前推法和后推法，其中旁推法是指在本項目和行為缺少數(shù)據(jù)時，利用與之相鄰或者相近的項目和行為的數(shù)據(jù)作近似的分析，以衡量風險；前推法是指本項目和行為缺少現(xiàn)在的觀察和試驗數(shù)據(jù)的情況下，利用歷史數(shù)據(jù)加上適當?shù)闹饔^評估作為當前風險識別，以衡量風險；后推法是指在缺少旁推法相鄰數(shù)據(jù)和前推法歷史數(shù)據(jù)的條件下，從事物本身的邏輯演繹出本項目和行為存在的風險范圍和程度，從而達到衡量風險的目的。（二）風險的種類1商業(yè)風險和非商業(yè)風險此種風險分類法是指按風險的性質(zhì)而分的風險，風險皆伴隨損失，非商業(yè)風險源自非營利行為，雖有損失，但由當事人自行承擔；而商業(yè)風險源自營利活動，無利不動，行為人既可能盈利，也可能虧損，于是人們便設(shè)計出轉(zhuǎn)移風險和利用風險營利的保險制度，保險由商業(yè)保險肇始，初期承保的全是商事活動中因財產(chǎn)產(chǎn)生的風險，后來擴張至承保人身風險，再后來又擴張至應(yīng)付通貨膨脹的人壽保險，保險公司所承保的風險無不包括商業(yè)利益，投保人將風險轉(zhuǎn)移給保險人，而保險人通過分散損失仍可盈利，照此原則，只要盈利，無論是否商業(yè)保險均可承保，所以現(xiàn)代保險對某些非商業(yè)活動也可承保，例如政治風險、軍事行動風險、戰(zhàn)爭風險等都可承保，所以，商業(yè)風險的法律伴生物必然是商業(yè)保險。2財產(chǎn)風險和人身風險按風險對象的不同可分為財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險、信用風險，其中財產(chǎn)風險是指財產(chǎn)發(fā)生非預(yù)期的損壞、滅失、貶值的損失；人身風險是指在正常情態(tài)下人的生命和健康遭受損失的風險，人身風險進一步發(fā)展包括養(yǎng)老金遭致通貨膨脹風險的損失；責任風險是指民事主體違法了法律規(guī)定或者合同約定的義務(wù)，侵犯了第三人的合法權(quán)益，構(gòu)成侵權(quán)所造成的損失；信用風險是指在特定的法律關(guān)系中，一方當事人違反了約定的義務(wù)，給對方造成的損失。3動態(tài)風險和靜態(tài)風險按存在狀態(tài)不同，可將風險分為動態(tài)風險和靜態(tài)風險，動態(tài)風險是指人們預(yù)定進行的行為既有可能損失，也有可能獲利的不確定結(jié)果，包括損失、沒有損失和獲利三種情況，對動態(tài)風險的防范方法主要有各種人壽保險，投保人付出保費當時的購買力與得到的保險金之時的購買力相比，有可能是增值了，有可能僅僅保值，甚至被通貨膨脹抵銷其增值。動態(tài)風險受社會運動影響較大，較難用大數(shù)法則進行預(yù)測；靜態(tài)風險是指人們在進行一定行為時只有損失的可能，而無獲利的可能，對靜態(tài)風險的防范方法主要有各種財產(chǎn)保險、責任保險、信用保險和人身意外傷害保險。4可接受的風險和不可接受的風險按照當事人的承受能力，可將風險分為可接受的風險和不可接受的風險，可接受的風險是指當事人對自己的盈利能力、財政狀況、財務(wù)狀況、綜合發(fā)展能力等情況，進行數(shù)學分析，確定能夠自己獨立承擔損失的底線，在底線以內(nèi)的損失由自己消化，超出底線的損失則應(yīng)當通過保險或者擔保轉(zhuǎn)移風險；不可接受的風險是指超出底線的損失，在了解情況后必須轉(zhuǎn)移風險。5應(yīng)轉(zhuǎn)移的風險和自保風險按照管理對象的不同，可將風險分為應(yīng)當轉(zhuǎn)移的風險和自己承擔的風險，應(yīng)當轉(zhuǎn)移的風險稱之為投保風險和再保風險，自己承擔的風險稱之為自保風險，例如大型企業(yè)集團自籌資金對集團內(nèi)的部分特定的危險承保，又如國外一些高危行業(yè)，保險公司不愿承保的，由行業(yè)自己籌資承保。（三）風險的構(gòu)成1潛在損失潛在的損失，是指在人們在進行某項行為之前，當事人不能確定是否具有風險，但是顧慮風險發(fā)生帶來的損失，在行為之前顧慮和猶豫，這個思想狀態(tài)就是投保的動機，也是保險人宣傳保險免災(zāi)的賣點。無論是財產(chǎn)保險標的還是人身保險標的，都有有一定的存在空間，是否安全由存在的條件決定，例如財產(chǎn)安全由外力因素或者不可預(yù)測的內(nèi)力因素改變財產(chǎn)空間位置、受外作用力程度及其溫度、濕度、壓力、氧化狀態(tài)等條件而決定；人身保險除了上述條件外，還有被保險人的年齡、疾病、心理壓力和心理承受能力變化的條件，這些因素是否會改變?nèi)Q于偶然因素，是訂立合同時無法確定的。如果能夠確定不會損失投保人就不會投保，如果能夠確定發(fā)生損失，保險人絕不可能承保，所以說只有潛在損失才能構(gòu)成保險事故。2風險不確定性風險發(fā)生的不確定性，是指當事人認識未來風險時，不能確定是否發(fā)生，其中主要有兩個因素起決定作用，第一是人們的認識局限性，不能認識到風險發(fā)生的條件及風險的危害范圍和程度；第二是風險發(fā)生條件的不確定性，風險主要分為自然界和社會界兩大類風險，自然風險主要有地表、地下、水面、水下、空中和外層空間各種力的運動危害，以及溫度、氣壓、陽光、氧化等因素對人和物的不利影響；社會風險主要有人們的各種欺詐和暴力產(chǎn)生的道德風險，各種疏忽行為產(chǎn)生的過錯風險，以及市場情勢變化產(chǎn)生的交易判斷風險。3風險防范的或然性風險防范的不完全可能性，是指人們雖然意識到某種情況或者某種行為可能發(fā)生已認識到的風險，但是無力阻止其發(fā)生。例如適航狀態(tài)良好的船舶在水上會遇到水流氣流和碰撞災(zāi)難、機動車輛雖然有可靠的制動裝置，仍然會發(fā)生碰撞事故、人們年年加高加寬江河堤壩還是不能阻擋洪水等情況，就是指雖然人們對認識到的災(zāi)難進行了防范，但是人的力量畢竟有限，并不能完全避免風險造成的損失。所以依賴人力不可避免的災(zāi)難可以構(gòu)成風險，通過保險轉(zhuǎn)移風險便成為人們的理性選擇，因為風險是不特定的，也是不可完全防范的。從宏觀上看，多數(shù)人轉(zhuǎn)移風險的打算和少數(shù)人能夠轉(zhuǎn)移風險的現(xiàn)實便構(gòu)成了保險理論基礎(chǔ)大數(shù)法則的事實基礎(chǔ)。（四）風險管理制度1風險管理風險管理，是指機構(gòu)和個人對財產(chǎn)和人身自身的條件的存在的狀態(tài)進行評估，根據(jù)具體的數(shù)據(jù)計算得出風險出現(xiàn)的概率，然后在成本幅度內(nèi)提出控制風險的措施和方法，從而達到避免或者最大限度地減少風險損失的目的。風險管理制度起源于一戰(zhàn)后的德國，為避免嚴重的通貨膨脹，經(jīng)濟學家提出了將風險管理列入企業(yè)管理制度中，1932年紐約保險經(jīng)紀人協(xié)會成立，正式將風險管理列為一門學科，在企業(yè)界得到廣泛地推廣和運用，美國風險與保險管理協(xié)會在1983年通過了“101條風險管理準則”，使風險管理由零散的經(jīng)驗轉(zhuǎn)化為系統(tǒng)化的理論，成為各國風險管理的經(jīng)典準則。2風險管理的內(nèi)容風險管理由風險識別、衡量、分析等環(huán)節(jié)構(gòu)成，通過風險可行性研究、整體風險控制規(guī)劃、成本和效益預(yù)測、個案指導(dǎo)和具體落實等程序，達到控制風險目的。風險管理在于爭取找到控制風險成本和減少損失效益矛盾的平衡點，以達到最佳的安全保障目的，可分為損失發(fā)生之前的風險管理和損失發(fā)生之后的風險管理兩大類。3風險管理的分類按照管理性質(zhì)的不同，可將風險管理分為自然風險管理、道德風險管理、政治風險管理和市場風險管理四大類；按照管理范圍的不同，可將風險管理分為自控風險管理和轉(zhuǎn)移風險管理，其中自控風