銀行柜面風險案例分析范文淺析如何加強銀行柜面操作風險管理

1、銀行柜面風險案例分析范文淺析如何加強銀行柜面操作風險管理 郭玉民蘭圣剛銀行柜面操作風險是指銀行柜員為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險，是銀行操作風險的主要領(lǐng)域。對銀行柜面操作風險的類型、特點進行分析，剖析風險產(chǎn)生的根源并提出有關(guān)防范措施，具有非?，F(xiàn)實的意義。一、銀行柜面操作風險的分類和特點（一）分類。根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的定義，操作風險是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風險。在實際工作中，操作風險可以分為四類：一是人員因素引起的操作風險，包括操作失誤、違法行為、關(guān)鍵人員流失等情況；二是流程因素引起的操作

2、風險，包括流程設(shè)計不合理和流程執(zhí)行不嚴格兩種情況；三是系統(tǒng)因素引起的操作風險，包括系統(tǒng)失靈和系統(tǒng)漏洞兩種情況；四是外部事件引起的操作風險，主要是指外部欺詐、突發(fā)事件以及銀行經(jīng)營環(huán)境的不利變化等情況。柜面操作風險一旦發(fā)生，損失將是巨大的。只有通過柜面業(yè)務(wù)流程的再造，建立起防范操作風險的動態(tài)管理體系，才能將風險管理執(zhí)行到位。（二）特點。銀行柜面操作風險主要呈現(xiàn)以下特點：一是多樣性。柜面操作風險的形成有的是由于內(nèi)部的管理機制不健全所造成的，有的是由于柜員風險意識和能力不足所造成的，有的則是內(nèi)部人員或內(nèi)外勾結(jié)作案，呈現(xiàn)多樣化的特征。二是破壞性。柜面操作風險涉及的種類多樣，覆蓋面廣，加上近年來銀行柜面風

3、險所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來一定程度的負面影響或損失。三是不可預(yù)知性。銀行柜面由于人員多、流程多、業(yè)務(wù)量大，因此其風險也無處不在、無時不有。四是影響大。與信貸風險、政策風險等其他風險相比，柜面業(yè)務(wù)操作風險帶來的經(jīng)濟損失相對較低，但帶來的影響卻很深遠，對外造成的社會影響較為惡劣，對品牌形象損毀巨大。二、產(chǎn)生銀行柜面操作風險的原因近年銀行發(fā)生的柜面業(yè)務(wù)案件的統(tǒng)計結(jié)果顯示，柜面操作風險的易發(fā)環(huán)節(jié)主要集中在現(xiàn)金、重要物品和賬戶等三個部位。產(chǎn)生柜面操作風險的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個方面。（一）主觀因素。產(chǎn)生柜面操作風險的主觀因素，主要有三個：一

4、是風險意識淡薄。柜員沒有養(yǎng)成合規(guī)操作理念、忽視制度約束，管理者對風險文化培育不夠，銀行風險文化沒有成型。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。柜員自身業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)業(yè)務(wù)變化，導(dǎo)致部分員工操作起來力不從心，風險識別和預(yù)防能力下降。三是責任意識不強。表現(xiàn)為 _、隨意操作，柜面管理人員對柜員管理不嚴，柜員違規(guī)違章操作。四是僥幸心理作祟。柜員如有僥幸心理，就會在操作時逐漸進行不合理的簡化操作，從而滋生越來越多的操作風險。（二）客觀因素。主要有以下幾個方面：一是人員不足?；鶎訖C構(gòu)因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現(xiàn)象，自然存在柜面操作風險。二是存在制度漏洞。各類新業(yè)務(wù)不斷出臺，但銀行未對舊的制度體系及時更新，造成制度缺陷

5、，進而形成風險隱患。三是系統(tǒng)設(shè)計缺陷。隨著新制度的實施，系統(tǒng)不能隨時聯(lián)動更新，系統(tǒng)與制度的契合度不夠。四是柜員執(zhí)行力不強。基層機構(gòu)內(nèi)部控制管理不善，執(zhí)行制度或落實措施不到位。此外，柜面操作風險管理體制也會引發(fā)柜面操作風險的因素之一，因管理關(guān)系不理順，職責分配不清晰，從而產(chǎn)生柜面操作風險。三、防范銀行柜面操作風險的措施防范柜面操作風險的重點，是全力構(gòu)建全員合規(guī)的風險防范體系建設(shè)，強化業(yè)務(wù)培訓(xùn)與監(jiān)督整改，建立一種長效機制。（一）培育風險理念。在商業(yè)銀行操作風險管理指引框架下，把操作風險作為風險管理的核心內(nèi)容和基礎(chǔ)工作納入操作風險文化建設(shè)規(guī)劃。同時，加強操作風險管理理念推廣，開展操作風險識別、分析、

6、度量和控制培訓(xùn)，提高全員操作風險意識。而在思想認識上，則要引導(dǎo)樹立科學(xué)的政績觀和發(fā)展觀，倡導(dǎo)誠信經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健經(jīng)營，樹立“控制風險也是創(chuàng)造效益”的意識，推進內(nèi)部風險控制的長效機制建設(shè)。（二）完善操作風險內(nèi)控體系。再造柜面交易操作風險控制流程，完善事前控制、事中控制和事后控制系統(tǒng)，實現(xiàn)全程均衡管理。建立嚴密分級授權(quán)體系、機構(gòu)和崗位操作風險評價機制，對不同業(yè)務(wù)進行不同層次的業(yè)務(wù)授權(quán)，確保內(nèi)控涵蓋內(nèi)部治理和經(jīng)營活動的各個層級和各個環(huán)節(jié)。及時做好制度梳理工作，增強制度的有效性。要加強創(chuàng)新業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風險管理，配套制定較為完善的制度和操作規(guī)程，有效評估和防范新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的風險。（三）加強員工管理

7、。建立操作風險內(nèi)控激勵機制，實現(xiàn)責任與激勵的平衡，健全正向激勵機制和責任追究機制。加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對制度、業(yè)務(wù)、流程特點開展培訓(xùn)，保證柜員熟悉制度要求、業(yè)務(wù)操作和風險要點。加強理想信念、職業(yè)道德和法紀觀念教育，加強與員工的交流溝通，增強員工的歸屬感和責任感。（四）加快應(yīng)用信息技術(shù)防范柜面操作風險。建立先進的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風險管理的信息化水平，實現(xiàn)事前不相容崗位制約、實時交易控制、實時業(yè)務(wù)監(jiān)測、深度數(shù)據(jù)分析、風險定位與風險度評估等的自動化處理，有效提高操作風險事后監(jiān)督效能。提高柜面操作風險的技防水平，配備必要結(jié)算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統(tǒng)，通過信息技術(shù)手段有效防范操作風

8、險的發(fā)生。 一是從思想上加強風險防范意識。對于柜臺業(yè)務(wù)，普遍上存在著對業(yè)務(wù)風險的麻痹大意、忽視甚至是輕視的思想。有不少人認為柜臺業(yè)務(wù)是“低技術(shù)含量的熟練工種”，對于柜臺業(yè)務(wù)來講，這種想法是致命的。柜臺的每一個操作，都直接關(guān)系到客戶每筆業(yè)務(wù)的完成，中間連接的是客戶多種多樣的資金供求和業(yè)務(wù)聯(lián)系。柜臺操作的一個很小的失誤，都有可能帶來不可估量的損失。因此，提高風險防范意識，謹慎地對待每一筆業(yè)務(wù)，對于規(guī)避操作風險有著至關(guān)重要的作用。 二是要真正弄清不同業(yè)務(wù)的風險點。在辦理業(yè)務(wù)時要準確辨別，有條不紊。對公業(yè)務(wù)的風險點主要有：每天收取的票據(jù)的真?zhèn)?，所收取票?jù)與進賬單或者電匯單的收匯款人和金額是否一致，客戶

9、票據(jù)印章與預(yù)留在我行印章的相符性等；對于個人業(yè)務(wù)的風險點主要有替客戶代簽代寫單據(jù)、違規(guī)查詢、泄露客戶信息等。正確地理解掌握這些風險點，并做到時時防范，是遠比快速熟練掌握交易技能更重要的。 三是嚴格執(zhí)行銀行的各項柜臺業(yè)務(wù)操作流程，嚴厲禁止違規(guī)操作。銀行的每一項業(yè)務(wù)操作流程都是經(jīng)歷了很多次的實踐操作和不斷檢驗才形成的，每一個操作步驟都是為防范風險而設(shè)置的，有很深刻的風險防范措施貫穿其中，不能輕易打破。實際工作當中，嚴格按照業(yè)務(wù)的規(guī)范和操作流程，既是對客戶的一種負責，也是對于自身和銀行的一種負責。 四是加強崗位職責和業(yè)務(wù)權(quán)限的制約均衡。農(nóng)村商業(yè)銀行實行雙人臨柜、雙人復(fù)核，從很大程度上降低了風險，但不

10、是完全消滅了風險。會計和出納人員要切實做到互相監(jiān)督、互相制約，通過科學(xué)合理地分配責權(quán)利，不相容崗位的業(yè)務(wù)人員崗位職責必須分離；嚴格授權(quán)審核，把授權(quán)工作落到實處；設(shè)立公開透明的獎懲措施，通過獎優(yōu)罰劣的硬性手段，減少和避免失誤的發(fā)生。 五是加強操作風險文化建設(shè)。堅持以人為本，營造良好的風險防范氛圍。既要強化工作紀律，端正工作態(tài)度，營造嚴肅認真的工作環(huán)境，又要加大對員工的關(guān)懷程度，制定科學(xué)合理的勞動時間和勞動強度，使員工時刻保持充沛的精力和振奮的精神，充分調(diào)動員工加強風險管理的積極性和主動性。 銀行柜員經(jīng)辦業(yè)務(wù)的風險點： 1、現(xiàn)金收付出錯，短款自賠，長款歸公。 2、 因顧客蠻不講理，被投訴罰款。 3

11、 、丟失銀行憑證，被罰款。 4 、空白憑證未蓋章戳，被罰款。 5 、為遵守雙人復(fù)核，雙人臨柜等多如牛毛規(guī)矩被處罰。 6 、收上假錢自賠。 柜面業(yè)務(wù)操作風險是指銀行柜臺為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險。各銀行網(wǎng)點的柜面直接與總行的計算機終端進行數(shù)據(jù)交換，直接與客戶溝通，因此，如果銀行各網(wǎng)點的柜面出現(xiàn)重大操作差錯，如帳實不符，憑證丟失等，后果都是不可設(shè)想的，從這個意義上說，柜面業(yè)務(wù)是銀行的高風險業(yè)務(wù)之一，必須嚴格控制。 柜面風險各銀行大同小異，主要面向以下方面進行監(jiān)測 內(nèi)部人員風險防范監(jiān)測 網(wǎng)點營業(yè)狀況的監(jiān)測和登記 網(wǎng)點柜員簽到、簽

12、退的監(jiān)測 基于業(yè)務(wù)過程的事中監(jiān)測 異常交易和違規(guī)交易的監(jiān)測 基于交易頻度和累計發(fā)生額的監(jiān)測 基于交易響應(yīng)的監(jiān)測 對于非交易的過程的監(jiān)測 基于賬戶的監(jiān)測 問題或存在糾紛的賬戶的跟蹤和監(jiān)測 網(wǎng)點的賬務(wù)情況的監(jiān)測 反洗錢的實時監(jiān)測 大額交易 可疑交易的監(jiān)測 銀行培訓(xùn)課程-銀行柜面操作法律風險防范課程背景 柜面業(yè)務(wù)風險是指銀行網(wǎng)點柜臺為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中由于風 險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險，是銀行操作風險的主要領(lǐng)域。當前,國有商業(yè)銀行 完成股改上市后面臨的操作風險中,柜面業(yè)務(wù)操作風險是非常重要的方面。某銀行10 年發(fā)生的107 個經(jīng)濟案件中,基本都涉及柜面業(yè)務(wù)

13、。柜面業(yè)務(wù)操作風險控制不好,就可能帶來聲譽影響、管理影響 和發(fā)展影響。因此，探討并有效進行銀行柜面業(yè)務(wù)風險管理，已變得 _。廈門東南銀通柜 有效規(guī)避，確保業(yè)務(wù)安全。 培訓(xùn)對象 銀行柜面人員、會計人員等 培訓(xùn)時間 1 天 培訓(xùn)方式 講授、案例分析、小組討論、測試課程大綱引子:巴林銀行：交易員里森,當其交易的資金負債表上顯示5000 萬英鎊時,令人難以置信的是仍然沒有 引起內(nèi)部高管的警惕概述：操作風險：由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風險。 操作風險特征：人員因素、流程因素、系統(tǒng)因素、外部事件 操作風險易發(fā)點 操作風險十三條分述：第一講：存款業(yè)務(wù)中的法律風險防范 一、儲蓄存款 二、單位存款 第二講：結(jié)算業(yè)務(wù)中的