現(xiàn)代金融應(yīng)用實(shí)務(wù)課件3概要

1、第三章 金融機(jī)構(gòu),學(xué)習(xí)目標(biāo),知識(shí)點(diǎn)： 1理清政策性銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、投資銀行、信托投資公司、保險(xiǎn)公司、信用合作社等金融機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)及特點(diǎn)； 2掌握保險(xiǎn)的職能及基本原則； 3熟練掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。,能力點(diǎn)： 1能熟練進(jìn)行同城結(jié)算、異地結(jié)算和國(guó)際結(jié)算； 2能根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要選擇非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行非常規(guī)融資活動(dòng)。,？,學(xué)習(xí)內(nèi)容,第一節(jié) 金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成 第二節(jié) 銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu) 第三節(jié) 非銀行金融機(jī)構(gòu),第一節(jié) 金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成,一、金融機(jī)構(gòu)的含義： 金融機(jī)構(gòu)也稱金融中介機(jī)構(gòu)，是指專門(mén)從事各種金融業(yè)務(wù)活動(dòng)、提供特殊的金融產(chǎn)品和服務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織。廣義的金融機(jī)構(gòu)，泛指一切為融通資金服務(wù)、提供金融產(chǎn)品和

2、金融交易便利、保障融資效率的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)組織。 在所有金融機(jī)構(gòu)中，最早產(chǎn)生并占據(jù)主導(dǎo)地位的是商業(yè)銀行。,金融機(jī)構(gòu)體系主要功能,西方國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)體系,1.中央銀行 2.商業(yè)銀行 3.政策性銀行 4.農(nóng)村和城市信用合作社 5.非銀行金融機(jī)構(gòu),三、我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系,國(guó)有商業(yè)銀行 股份制商業(yè)銀行 城市商業(yè)銀行 農(nóng)村合作銀行 郵政儲(chǔ)蓄銀行 外資銀行,保險(xiǎn)公司 證券公司 財(cái)務(wù)公司 金融租賃公司 信托投資公司 金融資產(chǎn)管理公司 基金管理公司,第二節(jié) 銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu),一、商業(yè)銀行 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的組織體系是統(tǒng)一法人制度，總行作為一級(jí)法人，對(duì)全國(guó)各級(jí)行實(shí)行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度、分級(jí)管理，各級(jí)行在總行授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展

3、經(jīng)營(yíng)；在組織層次上有總行、一級(jí)分行(直屬分行)、二級(jí)分行、縣行及基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)五個(gè)層次；在管理上各級(jí)行既管理又經(jīng)營(yíng)，是一種“多級(jí)管理、多級(jí)經(jīng)營(yíng)”管理架構(gòu)。,商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)三原則 盈利性 安全性 流動(dòng)性 商業(yè)銀行的職能 信用中介職能 支付中介職能 信用創(chuàng)造功能 金融服務(wù)職能,社會(huì)資金融通有直接融資和間接融資兩種。直接融資體現(xiàn)為證券的發(fā)行和流通，間接融資體現(xiàn)為通過(guò)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)資金的融通。間接融資在我國(guó)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中占有重要地位。,負(fù)債業(yè)務(wù),商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù),1.現(xiàn)金資產(chǎn) 2.貼現(xiàn) 3.貸款 4.證券投資和其他資產(chǎn) 5.貸款證券化 美國(guó)政府于1968年成立全國(guó)不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款協(xié)會(huì)（GNMA）來(lái)推動(dòng)房屋貸款

4、證券化。金融機(jī)構(gòu)將經(jīng)由保險(xiǎn)或保證的房屋貸款債權(quán)，匯總為資產(chǎn)池并轉(zhuǎn)移至信托帳戶，在向GNMA申請(qǐng)履約保證后，即發(fā)行證券供投資人認(rèn)購(gòu)。證券發(fā)行后，金融機(jī)構(gòu)仍負(fù)責(zé)按月向貸款人收取房貸本金、利息及服務(wù)費(fèi)。2007年由美國(guó)引發(fā)的全球金融危機(jī)就是次級(jí)房屋貸款惹的禍。,結(jié)算業(yè)務(wù),同城結(jié)算 異地結(jié)算 國(guó)際結(jié)算,(1)支票結(jié)算 (2)帳單支票與劃撥制度 (3)直接貸記轉(zhuǎn)帳和直接借記轉(zhuǎn)帳 (4)票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)帳系統(tǒng),支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)由結(jié)算工具和結(jié)算方式組成。目前可選擇使用的票據(jù)結(jié)算工具主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票等。,結(jié)算方式,(1)匯款結(jié)算 (2)托收結(jié)算 (3)信用證結(jié)算 (4)電子資金劃撥

5、系統(tǒng),(1) 匯款結(jié)算 (2)托收結(jié)算 (3)信用證結(jié)算 (4)擔(dān)保業(yè)務(wù),異地托收承付結(jié)算的程序如下： (1）收款人發(fā)出商品。 (2）收款人委托銀行收款。 (3）收款人開(kāi)戶行將托收憑證傳遞給付款人開(kāi)戶行。 (4）付款人開(kāi)戶行通知付款人承付。 (5）付款人承認(rèn)付款。 (6）銀行間劃撥款項(xiàng)。 (7）通知收款人貨款收妥入賬。,信托業(yè)務(wù),銀行經(jīng)營(yíng)的信托業(yè)務(wù)是金融信托，即銀行作為受托人受客戶的委托，代為管理、經(jīng)營(yíng)、處理有關(guān)錢(qián)財(cái)方面的事項(xiàng)?？梢詮奈腥撕褪芡腥藘煞矫婵疾?。 信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的進(jìn)行管理或者處

6、分的行為。 委托人、受托人、受益人的關(guān)系。,租賃業(yè)務(wù),租賃業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行的租賃業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為出租人，向客戶提供租賃形式的融資業(yè)務(wù)，包括融資性租賃和經(jīng)營(yíng)性租賃。 融資性租賃：當(dāng)客戶需更新或添置大型設(shè)備、儀器而資金不足時(shí)，由銀行出資購(gòu)買(mǎi)這些設(shè)備出租給客戶，客戶對(duì)此具有使用權(quán)，并按時(shí)交納租金，銀行通過(guò)租金逐步收回資金。 經(jīng)營(yíng)性租賃：是一種短期租賃。指出租人向承租人提供短期設(shè)備出租，出租人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險(xiǎn)費(fèi)和提供專門(mén)的技術(shù)服務(wù)等，租金高于融資性租賃。,代理融通業(yè)務(wù),也就是保理業(yè)務(wù)。是一種 應(yīng)收帳款 的綜合管理業(yè)務(wù)，指的是 由商業(yè)銀行 代客戶 收取應(yīng)收賬款，并向客戶提供資

7、金融通的 一種中間業(yè)務(wù)。通常商業(yè)銀行自己留下5%的應(yīng)收款。 代理融通業(yè)務(wù)一般涉及三方面當(dāng)事人，一是商業(yè)銀行或經(jīng)營(yíng)代理融通業(yè)務(wù)的公司，二是出售應(yīng)收帳款、取得資金融通的工商企業(yè)，三是取得商業(yè)信用及賒欠工商企業(yè)貸款的顧客。三者的關(guān)系是，工商企業(yè)對(duì)顧客賒銷(xiāo)貨物或勞務(wù)，然后把應(yīng)收的賒銷(xiāo)帳款轉(zhuǎn)讓給銀行或代理融通公司，由后者向企業(yè)提供資金并到期向顧客收帳。,銀行卡業(yè)務(wù),銀行卡（Bank Card） 由銀行發(fā)行、供客戶辦理存取款業(yè)務(wù)的新型服務(wù)工具的總稱。銀行卡包括信用卡、支票卡、自動(dòng)出納機(jī)卡、記賬卡和靈光卡等。因?yàn)楦鞣N銀行卡都是塑料制成的，又用于存取款和轉(zhuǎn)帳支付，所以又稱之為“塑料貨幣”。,第三節(jié) 非銀行金融

8、機(jī)構(gòu),一、保險(xiǎn)公司 1保險(xiǎn)公司概念 2保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的種類(lèi),(1)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) (2)責(zé)任保險(xiǎn) (3)保證保險(xiǎn) (4)人身保險(xiǎn),保險(xiǎn)公司是以集合多數(shù)單位或個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)為前提，用其損失概率計(jì)算分?jǐn)偨?，以保險(xiǎn)費(fèi)的形式聚集起來(lái)，建立保險(xiǎn)基金，用于補(bǔ)償因自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失的具有法人資格的企業(yè)。,保險(xiǎn)公司的基本功能是分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和補(bǔ)償損失，即保險(xiǎn)人必須在保險(xiǎn)事故發(fā)生導(dǎo)致保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損失時(shí)根據(jù)保險(xiǎn)責(zé)任的范圍對(duì)受益人進(jìn)行補(bǔ)償，受益人不能因保險(xiǎn)金的給付獲得額外利益。,二、信托公司,1信托公司的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域 資金、動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)信托業(yè)務(wù) 投資基金業(yè)務(wù) 投資銀行業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù) 自有資金的投資、貸款、擔(dān)保等業(yè)務(wù),2信托公

9、司的主要功能,三、基金公司,證券投資基金管理公司（一般稱基金公司），是指經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立，從事證券投資基金管理業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。公司董事會(huì)是基金公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)?；鸸镜陌l(fā)起人一般是從事證券經(jīng)營(yíng)、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)。,其他非銀行金融機(jī)構(gòu),四、投資銀行 投資銀行又稱證券公司，它既 是市場(chǎng)重要的機(jī)構(gòu)投資者，同 時(shí)也是各種證券發(fā)行的主要中 介機(jī)構(gòu) 。我國(guó)證券公司主要業(yè)務(wù)： 1.代理證券發(fā)行 2.代理證券買(mǎi)賣(mài)或自營(yíng)證券買(mǎi)賣(mài) 3.兼并與收購(gòu)業(yè)務(wù) 4.研究與咨詢服務(wù) 5.資產(chǎn)管理 6.其他服務(wù),五、金融租賃公司 金融租賃公司主要從事融資租賃業(yè)務(wù)