企業(yè)信用合同管理制度

企業(yè)信用合同管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)企業(yè)信用合同管理，規(guī)范合同簽訂、履行、變更、解除等行為，防范合同風(fēng)險，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于企業(yè)內(nèi)部各部門及所屬子公司在經(jīng)濟(jì)活動中簽訂的各類合同，包括但不限于買賣合同、租賃合同、借款合同、服務(wù)合同等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同的簽訂、履行應(yīng)符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策的要求。2.誠實(shí)守信原則：合同雙方應(yīng)誠實(shí)守信，全面履行合同約定的義務(wù)。3.風(fēng)險防范原則：注重對合同風(fēng)險的識別、評估和控制，確保企業(yè)利益不受損失。4.統(tǒng)一管理原則：合同管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)、歸口管理的原則。二、信用管理（一）信用政策制定1.企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營狀況、市場環(huán)境等因素，制定合理的信用政策，明確信用標(biāo)準(zhǔn)、信用期限、信用額度等內(nèi)容。2.信用政策應(yīng)定期評估和調(diào)整，以適應(yīng)市場變化和企業(yè)發(fā)展的需要。（二）客戶信用調(diào)查1.在簽訂合同前，應(yīng)對客戶的信用狀況進(jìn)行調(diào)查，包括客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等。2.可以通過多種途徑獲取客戶信用信息，如查閱客戶財務(wù)報表、信用評級報告、向銀行等金融機(jī)構(gòu)咨詢、實(shí)地考察等。3.建立客戶信用檔案，記錄客戶的信用信息，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果對客戶進(jìn)行信用評級。（三）信用額度審批1.根據(jù)客戶信用評級，確定客戶的信用額度。信用額度應(yīng)根據(jù)客戶的信用狀況、經(jīng)營規(guī)模、合作歷史等因素綜合確定。2.客戶信用額度的審批應(yīng)按照企業(yè)規(guī)定的審批流程進(jìn)行，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核，報企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3.對于信用狀況較差或存在風(fēng)險的客戶，應(yīng)嚴(yán)格控制信用額度，甚至不予授信。（四）信用監(jiān)控與預(yù)警1.建立客戶信用監(jiān)控機(jī)制，定期對客戶的信用狀況進(jìn)行跟蹤和分析，及時發(fā)現(xiàn)客戶信用風(fēng)險變化。2.當(dāng)客戶出現(xiàn)信用風(fēng)險預(yù)警信號時，如逾期付款、經(jīng)營狀況惡化等，應(yīng)及時采取措施，如暫停供貨、要求客戶提供擔(dān)保等，以降低企業(yè)風(fēng)險。3.定期對信用管理工作進(jìn)行總結(jié)和評估，不斷完善信用管理制度和流程。三、合同簽訂管理（一）合同起草1.合同文本應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要由相關(guān)部門負(fù)責(zé)起草，確保合同條款準(zhǔn)確、清晰、完整，符合法律法規(guī)和企業(yè)利益。2.合同起草過程中應(yīng)充分考慮合同履行過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，并制定相應(yīng)的防范措施。（二）合同審核1.合同起草完成后，應(yīng)提交企業(yè)法律部門或?qū)I(yè)法律顧問進(jìn)行審核。法律部門應(yīng)對合同的合法性、合規(guī)性、風(fēng)險防范等方面進(jìn)行審查，并提出修改意見。2.除法律審核外，合同還應(yīng)經(jīng)過相關(guān)業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門等的審核，各部門應(yīng)從各自專業(yè)角度對合同條款進(jìn)行審查，確保合同的可行性和操作性。3.合同審核意見應(yīng)形成書面記錄，作為合同簽訂和履行的重要依據(jù)。（三）合同簽訂1.經(jīng)審核通過的合同，由企業(yè)法定代表人或其授權(quán)代表簽字，并加蓋企業(yè)公章或合同專用章。2.合同簽訂過程中應(yīng)嚴(yán)格按照授權(quán)范圍進(jìn)行，未經(jīng)授權(quán)不得擅自簽訂合同。3.簽訂合同前，應(yīng)確保合同雙方主體資格合法有效，合同內(nèi)容符合雙方真實(shí)意思表示。四、合同履行管理（一）合同執(zhí)行計劃制定1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同約定制定詳細(xì)的合同執(zhí)行計劃，明確合同履行的各個環(huán)節(jié)、責(zé)任人和時間節(jié)點(diǎn)。2.合同執(zhí)行計劃應(yīng)報企業(yè)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門備案，以便于監(jiān)督和協(xié)調(diào)合同履行工作。（二）合同履行跟蹤1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同執(zhí)行計劃，對合同履行情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時掌握合同履行進(jìn)度，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。2.定期召開合同履行協(xié)調(diào)會，通報合同履行情況，協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。（三）合同變更管理1.合同履行過程中如需變更合同內(nèi)容，應(yīng)經(jīng)合同雙方協(xié)商一致，并簽訂書面變更協(xié)議。2.合同變更協(xié)議應(yīng)按照合同簽訂的審核流程進(jìn)行審核，確保變更后的合同合法有效。（四）合同付款管理1.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同約定和業(yè)務(wù)部門提供的付款申請，審核付款條件是否成就，金額是否準(zhǔn)確等。2.嚴(yán)格按照企業(yè)資金管理制度和審批流程進(jìn)行付款操作，確保付款安全、準(zhǔn)確、及時。五、合同風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.定期對合同進(jìn)行風(fēng)險識別和評估，分析合同履行過程中可能面臨的風(fēng)險，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。對于高風(fēng)險合同，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控、增加擔(dān)保等措施；對于低風(fēng)險合同，可以適當(dāng)簡化管理流程。2.建立風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，當(dāng)合同風(fēng)險事件發(fā)生時，能夠迅速啟動應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施降低風(fēng)險損失。六、合同檔案管理（一）檔案收集與整理1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將合同文本及相關(guān)資料移交企業(yè)檔案管理部門。2.檔案管理部門應(yīng)對合同檔案進(jìn)行整理、分類、編號，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。（二）檔案保管與查閱1.合同檔案應(yīng)妥善保管，存放于安全、防火、防潮、防蟲的檔案庫房。2.建立合同檔案查閱制度，嚴(yán)格限制查閱范圍和查閱權(quán)限。因工作需要查閱合同檔案的，應(yīng)履行相應(yīng)的審批手續(xù)。（三）檔案銷毀1.合同檔案保管期限屆滿后，按照企業(yè)檔案管理制度的規(guī)定進(jìn)行鑒定和銷毀。2.檔案銷毀應(yīng)編制銷毀清冊，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核，報企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施，并由專人負(fù)責(zé)監(jiān)銷。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.企業(yè)內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對合同管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查合同簽訂、履行、風(fēng)險管理等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。2.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改情況。（二）考核評價1.建立合同管理考核評價制度，對各部門及相關(guān)人員的合同管理工作進(jìn)行考核評價。2.考核評價指標(biāo)應(yīng)包括合同簽訂質(zhì)量、履行情況、風(fēng)險控制效果、檔案管理水平等方面。3.根據(jù)考核評價結(jié)果，對表