主要材料管理制度VIP

主要材料管理制度一、總則1.目的為加強公司主要材料的管理，規(guī)范材料的采購、驗收、存儲、使用及核算等環(huán)節(jié)，確保材料供應及時、質量合格、成本合理，滿足公司生產經(jīng)營的需要，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內所有涉及主要材料管理的部門和人員，包括采購部門、倉庫管理部門、生產部門、質量控制部門、財務部門等。3.定義主要材料：指構成產品實體的各種原材料、零部件等，對產品的質量和成本有重大影響。二、職責分工1.采購部門負責主要材料供應商的開發(fā)、評估與選擇，建立合格供應商名錄。根據(jù)生產計劃和庫存情況，編制主要材料采購計劃，確保材料及時供應。執(zhí)行采購合同，跟蹤采購進度，協(xié)調解決采購過程中的問題。負責采購成本的控制與核算，確保采購價格合理。2.倉庫管理部門負責主要材料的驗收入庫、存儲保管、發(fā)放領用等工作。建立健全材料庫存管理制度，定期盤點庫存，確保賬實相符。負責倉庫的安全管理，保障材料存儲安全。對庫存材料的數(shù)量、質量進行監(jiān)控，及時反饋異常情況。3.生產部門根據(jù)生產計劃合理領用主要材料，確保生產順利進行。負責材料的現(xiàn)場管理，合理使用材料，降低材料損耗。及時反饋生產過程中材料使用的問題和需求。4.質量控制部門負責對主要材料的質量進行檢驗和驗收，確保材料符合質量標準。參與供應商質量評估，提出質量改進意見。對不合格材料進行判定和處理，防止不合格材料投入使用。5.財務部門負責主要材料采購資金的審核與支付。對材料成本進行核算與分析，提供成本數(shù)據(jù)支持。參與材料庫存盤點，監(jiān)督庫存管理情況。三、采購管理1.采購計劃生產部門應根據(jù)年度生產計劃、月度生產任務及庫存情況，提前向采購部門提交主要材料需求計劃。需求計劃應明確材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求時間等詳細信息。采購部門結合生產需求計劃、庫存狀況以及市場供應情況，綜合考慮采購周期、運輸時間等因素，編制月度主要材料采購計劃。采購計劃應報經(jīng)相關領導審批后執(zhí)行。采購計劃應具有一定的彈性，以應對生產計劃的變更或市場供應的波動。如遇特殊情況需調整采購計劃，應及時辦理變更手續(xù)。2.供應商選擇與管理采購部門應通過多種渠道開發(fā)主要材料供應商，包括網(wǎng)絡搜索、行業(yè)推薦、供應商自薦等。對潛在供應商進行初步調查，了解其生產能力、產品質量、價格水平、售后服務等方面的情況。組織相關部門對供應商進行評估，評估內容包括企業(yè)資質、生產設備、質量管理體系、環(huán)保情況、價格競爭力等。根據(jù)評估結果，建立合格供應商名錄，并定期進行更新。與合格供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。合同簽訂后，應嚴格按照合同執(zhí)行。定期對供應商進行考核，考核指標包括交貨及時性、產品質量、售后服務等。根據(jù)考核結果，對供應商進行獎懲，激勵供應商提高供應質量和服務水平。3.采購執(zhí)行采購人員應按照采購計劃和合同要求，及時向供應商下達采購訂單。采購訂單應明確材料的詳細信息、交貨時間、交貨地點等內容。跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，與供應商保持密切溝通，及時了解生產進度、運輸情況等。如遇供應商交貨延遲或其他問題，應及時采取措施解決，確保材料按時供應。對于緊急采購需求，應按照公司的緊急采購流程進行處理。緊急采購應嚴格控制，確保采購的必要性和合理性。四、驗收管理1.驗收標準質量控制部門應制定主要材料的驗收標準，明確材料的質量要求、檢驗方法、檢驗頻次等內容。驗收標準應符合國家相關標準和行業(yè)規(guī)范，以及公司的產品質量要求。驗收標準應在采購合同中明確約定，作為供應商供貨和公司驗收的依據(jù)。2.驗收流程材料到貨前，倉庫管理部門應做好驗收準備工作，包括安排驗收場地、準備驗收工具等。材料到貨時，倉庫管理部門應會同質量控制部門按照驗收標準對材料的數(shù)量、規(guī)格、型號、外觀等進行初步檢驗。如發(fā)現(xiàn)材料數(shù)量不符、規(guī)格錯誤、外觀損壞等問題，應及時與供應商溝通解決。質量控制部門對材料進行抽樣檢驗，按照規(guī)定的檢驗方法和頻次進行質量檢測。檢驗合格的材料出具檢驗報告，檢驗不合格的材料出具不合格報告。對于驗收合格的材料，倉庫管理部門辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應商等信息。入庫單應一式多聯(lián)，分送采購部門、財務部門等相關部門。對于驗收不合格的材料，質量控制部門應及時通知采購部門與供應商協(xié)商處理。處理方式包括退貨、換貨、補貨等。如因質量問題給公司造成損失的，應按照合同約定追究供應商的責任。五、存儲管理1.倉庫規(guī)劃根據(jù)主要材料的類別、特性、用途等因素，對倉庫進行合理規(guī)劃，劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、零部件區(qū)、成品區(qū)等。對存儲區(qū)域進行標識，明確材料的存放位置，便于查找和管理。倉庫應具備良好的通風、防潮、防火、防盜等條件，確保材料存儲安全。2.庫存管理倉庫管理部門應建立庫存臺賬，詳細記錄材料的出入庫情況，包括日期、憑證號、材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應商等信息。庫存臺賬應定期與財務部門核對，確保賬賬相符。定期對庫存材料進行盤點，盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為月度、季度或年度盤點。盤點時應做到賬實相符，如發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧等情況，應及時查明原因，進行相應的處理。按照先進先出的原則發(fā)放材料，確保庫存材料的質量和有效期。對于有保質期要求的材料，應定期檢查其質量狀況，臨近保質期的材料應及時處理。對庫存材料進行分類存放，不同規(guī)格、型號、批次的材料應分開存放，并有明顯的標識。對貴重材料、易燃易爆材料等應實行特殊管理，確保安全。3.庫存預警設定主要材料的庫存預警指標，包括最低庫存量、最高庫存量等。當庫存低于最低庫存量或高于最高庫存量時，倉庫管理部門應及時發(fā)出預警信息。采購部門根據(jù)庫存預警信息，及時調整采購計劃，確保庫存保持在合理水平。六、使用管理1.領用制度生產部門根據(jù)生產計劃填寫領料單，注明材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。領料單應經(jīng)相關負責人審批后，到倉庫管理部門領取材料。倉庫管理部門按照領料單發(fā)放材料，核對材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保發(fā)放準確無誤。發(fā)放后，在領料單上簽字確認，并更新庫存臺賬。對于超計劃領料或非生產性領料，應按照公司的相關規(guī)定辦理審批手續(xù)，未經(jīng)批準不得發(fā)放。2.現(xiàn)場管理生產部門負責主要材料在生產現(xiàn)場的管理，合理安排材料的擺放和使用，確保生產現(xiàn)場整潔、有序。加強對生產過程中材料使用情況的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正浪費材料的行為。鼓勵員工節(jié)約使用材料，降低材料損耗。對生產過程中產生的邊角料、廢料等應進行回收和再利用，提高材料利用率。3.損耗控制制定主要材料的損耗標準，明確各類材料在生產過程中的合理損耗范圍。損耗標準應根據(jù)產品工藝要求、歷史數(shù)據(jù)等因素確定，并定期進行評估和調整。生產部門應采取有效措施控制材料損耗，如優(yōu)化生產工藝、加強設備維護、提高員工操作技能等。對超出損耗標準的情況，應進行分析和整改，找出原因并采取相應的措施加以解決。七、核算管理1.成本核算財務部門按照規(guī)定的成本核算方法，對主要材料的采購成本、存儲成本、使用成本等進行核算。采購成本包括材料價格、運輸費用、裝卸費用等；存儲成本包括倉庫租金、倉儲設備折舊、保管費用等；使用成本包括生產過程中的損耗、人工費用等。定期編制主要材料成本報表，反映材料成本的構成、變動情況等信息。成本報表應報送給公司管理層及相關部門，為成本控制和決策提供依據(jù)。2.價格分析采購部門定期對主要材料的市場價格進行調研和分析，了解價格走勢和波動情況。與供應商進行價格談判，爭取有利的采購價格。財務部門結合采購成本核算結果，對材料價格進行分析，評估采購價格的合理性。如發(fā)現(xiàn)價格異常波動或不合理情況，應及時與采購部門溝通，共同采取措施解決。3.財務監(jiān)督財務部門對主要材料的采購資金支付、庫存管理、成本核算等環(huán)節(jié)進行財務監(jiān)督，確保資金使用安全、合規(guī)，財務數(shù)據(jù)準確、真實。參與主要材料采購合同的審核，對合同中的付款條款、價格條款等進行審查，提出財務意見和建議。八、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查公司成立主要材料管理監(jiān)督小組，定期對采購部門、倉庫管理部門、生產部門等相關部門的材料管理工作進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內容包括采購計劃執(zhí)行情況、供應商管理情況、驗收管理情況、庫存管理情況、使用管理情況等。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改。整改完成后，對整改情況進行復查，確保問題得到徹底解決。2.考核評價建立主要材料管理考核評價體系，對相關部門和人員的材料管理工作進行考核評價。考核評價指標包括采購成本控制、交貨及時性、產品質量、庫