企業(yè)請款管理制度VIP

企業(yè)請款管理制度一、總則（一）目的為加強公司財務管理，規(guī)范請款流程，提高資金使用效率，保障公司各項業(yè)務的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部各部門及全體員工。（三）基本原則1.計劃性原則：請款應根據(jù)公司年度預算、月度計劃及實際業(yè)務需求進行，確保資金使用的合理性和計劃性。2.審批合規(guī)原則：嚴格按照規(guī)定的審批流程進行請款審批，確保審批程序合法、合規(guī)。3.真實性原則：請款所涉及的業(yè)務事項應真實、合法，相關憑證齊全、有效。4.及時性原則：請款人應在規(guī)定時間內辦理請款手續(xù)，財務部門應及時審核、支付款項，提高資金使用效率。二、請款范圍（一）費用報銷1.差旅費：員工因公務出差發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費用。2.業(yè)務招待費：公司因業(yè)務需要發(fā)生的招待客戶的費用，包括餐飲、禮品、娛樂等。3.辦公費：購置辦公用品、辦公設備、印刷資料等費用。4.通訊費：員工因工作需要發(fā)生的手機話費、固定電話費等。5.差旅費：員工因公務出差發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費用。6.車輛使用費：公司車輛的加油費、過路費、保養(yǎng)費、修理費等。7.會議費：組織召開會議發(fā)生的場地租賃、會議設備租賃、餐飲、資料印刷等費用。8.培訓費：員工參加外部培訓或內部培訓發(fā)生的培訓費用，包括培訓課程費、教材費、住宿費、交通費等。9.其他費用：除上述費用外，因業(yè)務需要發(fā)生的其他合理費用，如咨詢費、審計費、訴訟費等。（二）采購付款1.原材料采購：采購生產(chǎn)所需的原材料、零部件等。2.固定資產(chǎn)采購：購置辦公設備、生產(chǎn)設備、運輸工具等固定資產(chǎn)。3.辦公用品采購：購置日常辦公所需的文具、耗材等。4.其他采購：采購與公司業(yè)務相關的其他物品或服務。（三）借款1.備用金借款：因工作需要，員工預借的備用金，用于日常零星開支。2.專項借款：因特定項目或業(yè)務需要，經(jīng)公司批準預借的款項。三、請款流程（一）費用報銷流程1.請款人填寫費用報銷單，詳細注明費用發(fā)生的日期、事由、金額等，并附上相關發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。2.將填寫完整的費用報銷單提交給部門負責人審核，部門負責人應根據(jù)公司制度和實際情況，對費用的真實性、合理性進行審核，并簽署意見。3.部門負責人審核通過后，將費用報銷單提交給財務部門。財務部門對報銷單進行初審，檢查報銷單填寫是否規(guī)范、原始憑證是否齊全、有效，金額計算是否準確等。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與請款人溝通并要求其補充或更正。4.財務部門初審通過后，將費用報銷單提交給分管領導審批。分管領導根據(jù)公司授權和實際情況，對費用進行審批，并簽署意見。5.分管領導審批通過后，將費用報銷單提交給總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理對重大費用支出或涉及公司戰(zhàn)略決策的費用進行最終審批，并簽署意見。6.總經(jīng)理審批通過后，財務部門根據(jù)審批結果進行付款。如審批不通過，財務部門應將報銷單退回請款人，并說明原因。（二）采購付款流程1.采購部門根據(jù)采購合同或訂單，填寫請款申請單，詳細注明采購項目、供應商名稱、金額、付款方式、付款期限等，并附上采購合同、訂單、驗收報告等相關憑證。2.將填寫完整的請款申請單提交給部門負責人審核，部門負責人應根據(jù)采購合同和實際情況，對請款的真實性、合理性進行審核，并簽署意見。3.部門負責人審核通過后，將請款申請單提交給財務部門。財務部門對請款申請單進行初審，檢查請款申請單填寫是否規(guī)范、相關憑證是否齊全、有效，金額計算是否準確等。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與采購部門溝通并要求其補充或更正。4.財務部門初審通過后，將請款申請單提交給分管領導審批。分管領導根據(jù)公司授權和實際情況，對請款進行審批，并簽署意見。5.分管領導審批通過后，將請款申請單提交給總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理對重大采購項目或涉及公司戰(zhàn)略決策的采購付款進行最終審批，并簽署意見。6.總經(jīng)理審批通過后，財務部門根據(jù)審批結果進行付款。如審批不通過，財務部門應將請款申請單退回采購部門，并說明原因。（三）借款流程1.借款人填寫借款申請單，詳細注明借款事由、金額、借款期限等，并提交相關證明材料（如有）。2.將填寫完整的借款申請單提交給部門負責人審核，部門負責人應根據(jù)工作需要和實際情況，對借款的必要性、合理性進行審核，并簽署意見。3.部門負責人審核通過后，將借款申請單提交給財務部門。財務部門對借款申請單進行初審，檢查借款申請單填寫是否規(guī)范、相關證明材料是否齊全、有效，金額計算是否準確等。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與借款人溝通并要求其補充或更正。4.財務部門初審通過后，將借款申請單提交給分管領導審批。分管領導根據(jù)公司授權和實際情況，對借款進行審批，并簽署意見。5.分管領導審批通過后，將借款申請單提交給總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理對重大借款事項或涉及公司戰(zhàn)略決策的借款進行最終審批，并簽署意見。6.總經(jīng)理審批通過后，財務部門根據(jù)審批結果辦理借款手續(xù)，將款項支付給借款人。如審批不通過，財務部門應將借款申請單退回借款人，并說明原因。四、請款審批權限（一）費用報銷審批權限1.單次費用報銷金額在[X]元以下的，由部門負責人審批。2.單次費用報銷金額在[X]元（含）至[X]元之間的，由分管領導審批。3.單次費用報銷金額在[X]元（含）以上的，由總經(jīng)理審批。（二）采購付款審批權限1.單次采購付款金額在[X]元以下的，由部門負責人審批。2.單次采購付款金額在[X]元（含）至[X]元之間的，由分管領導審批。3.單次采購付款金額在[X]元（含）以上的，由總經(jīng)理審批。（三）借款審批權限1.單次借款金額在[X]元以下的，由部門負責人審批。2.單次借款金額在[X]元（含）至[X]元之間的，由分管領導審批。3.單次借款金額在[X]元（含）以上的，由總經(jīng)理審批。五、請款時間規(guī)定（一）費用報銷請款人應在費用發(fā)生后的[X]個工作日內辦理報銷手續(xù)。如有特殊情況不能及時報銷的，應提前向財務部門說明原因，并經(jīng)批準后方可延期報銷。（二）采購付款采購部門應根據(jù)采購合同約定的付款期限，提前[X]個工作日填寫請款申請單，并辦理相關審批手續(xù)。如因特殊原因需要提前或推遲付款的，應與供應商協(xié)商一致，并經(jīng)公司相關領導批準。（三）借款借款人應在借款事項完成后的[X]個工作日內辦理還款手續(xù)。如有特殊情況不能及時還款的，應提前向財務部門說明原因，并經(jīng)批準后方可延期還款。六、請款憑證要求（一）發(fā)票1.發(fā)票必須是由稅務機關統(tǒng)一印制的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內容應真實、完整、準確，包括發(fā)票名稱、發(fā)票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內容、金額、稅率、稅額等。2.發(fā)票應加蓋銷售方發(fā)票專用章，印章應清晰、完整。3.發(fā)票不得涂改、挖補，如有錯誤，應退回銷售方重新開具。（二）收據(jù)1.收據(jù)必須是由財政部門統(tǒng)一印制的正規(guī)收據(jù)，收據(jù)內容應真實、完整、準確，包括收據(jù)名稱、收據(jù)號碼、開票日期、交款單位名稱、收款事由、金額等。2.收據(jù)應加蓋收款單位財務專用章，印章應清晰、完整。3.收據(jù)不得涂改、挖補，如有錯誤，應退回收款方重新開具。（三）其他憑證1.除發(fā)票和收據(jù)外，其他憑證如合同、協(xié)議、文件、報告等，應真實、合法、有效，能夠證明請款事項的真實性和合理性。2.其他憑證應加蓋相關單位公章或業(yè)務專用章，印章應清晰、完整。3.其他憑證應按照公司檔案管理規(guī)定進行整理、歸檔，以備查閱。七、請款監(jiān)督與檢查（一）財務部門監(jiān)督財務部門應定期對請款業(yè)務進行檢查，檢查請款流程是否合規(guī)、請款憑證是否齊全、有效、請款金額是否準確等。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與請款人或相關部門溝通，并要求其整改。（二）內部審計監(jiān)督公司內部審計部門應定期對請款業(yè)務進行審計，檢查請款制度的執(zhí)行情況、請款流程的合規(guī)性、請款資金的使用效益等。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時提出審計意見和建議，并督促相關部門整改。（三）違規(guī)處理1.對于違反請款管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給