ipo上市前期準(zhǔn)備工作VIP

前期基礎(chǔ)條件與心理準(zhǔn)備股份制改造：公司必須是股份制公司，這是上市的最基本條件。若不是股份制企業(yè)，需要進(jìn)行企業(yè)股份改造，使其符合國(guó)家股份制企業(yè)的要求。心理準(zhǔn)備：準(zhǔn)備上市的公司高管們需要提前做好心理準(zhǔn)備，以應(yīng)對(duì)上市過(guò)程中需要經(jīng)歷的多個(gè)環(huán)節(jié)以及各種困難和挑戰(zhàn)。財(cái)務(wù)規(guī)范化運(yùn)作財(cái)務(wù)規(guī)范化運(yùn)作是上市成功的關(guān)鍵因素，公司上市要求申報(bào)期內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表能夠通過(guò)會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)，并獲得其出具的無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。具體工作如下：財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)確保連續(xù)3年的財(cái)務(wù)報(bào)表符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，并通過(guò)審計(jì)。消除關(guān)聯(lián)交易異常，關(guān)聯(lián)交易占比不超過(guò)營(yíng)收的30%。優(yōu)化應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，建議達(dá)到≥6次/年。稅務(wù)合規(guī)整改補(bǔ)繳歷史欠稅，并取得完稅證明。建立增值稅專用發(fā)票管理系統(tǒng)。核查研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的合規(guī)性。法律架構(gòu)重塑股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化清理代持協(xié)議，并完成工商變更備案。若進(jìn)行跨境上市，搭建VIE架構(gòu)。對(duì)員工持股平臺(tái)進(jìn)行合規(guī)化改造。知識(shí)產(chǎn)權(quán)確權(quán)明確核心專利、商標(biāo)的權(quán)屬。如涉及技術(shù)進(jìn)出口，完成相關(guān)登記。審查軟件著作權(quán)的合規(guī)性。治理體系升級(jí)三會(huì)制度重構(gòu)建立獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事占比≥1/3。設(shè)置審計(jì)、薪酬、提名專門委員會(huì)。完善關(guān)聯(lián)交易回避表決機(jī)制。內(nèi)控系統(tǒng)建設(shè)通過(guò)ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)證。建立反舞弊舉報(bào)通道。實(shí)施ERP-SAP系統(tǒng)升級(jí)。業(yè)務(wù)合規(guī)準(zhǔn)備經(jīng)營(yíng)資質(zhì)完善取得增值電信業(yè)務(wù)許可證（ICP）。如適用，完成醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)備案。制造企業(yè)需通過(guò)GMP認(rèn)證。環(huán)保合規(guī)改造取得符合新標(biāo)準(zhǔn)的排污許可證。完成改擴(kuò)建項(xiàng)目的環(huán)評(píng)驗(yàn)收。建立環(huán)境管理臺(tái)賬系統(tǒng)。申報(bào)材料籌備招股說(shuō)明書核心模塊業(yè)務(wù)與技術(shù)章節(jié)需行業(yè)顧問(wèn)背書。進(jìn)行募投項(xiàng)目可行性分析，并附上發(fā)改委備案。披露不少于50項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)因素。法律文件準(zhǔn)備辦理實(shí)際控制人無(wú)犯罪記錄公證。說(shuō)明重大合同履行情況。準(zhǔn)備土地房產(chǎn)權(quán)屬證明文件。中介機(jī)構(gòu)協(xié)同團(tuán)隊(duì)組建標(biāo)準(zhǔn)選擇近3年IPO過(guò)會(huì)率≥80%的保薦機(jī)構(gòu)。聘請(qǐng)證券業(yè)務(wù)排名前10的律所。選用具備證券期貨資質(zhì)的會(huì)所。工作協(xié)同機(jī)制建立符合SEC17a-4標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)室。實(shí)行每周聯(lián)席協(xié)調(diào)會(huì)議制度。制定重大問(wèn)題聯(lián)合應(yīng)對(duì)預(yù)案。其他準(zhǔn)備工作社會(huì)審計(jì)資料收集：股份有限公司需對(duì)審計(jì)報(bào)告期內(nèi)公司賬面上反映的數(shù)據(jù)提供真實(shí)、充分、詳實(shí)的證明材料，同時(shí)證明公司符合全部關(guān)于上市的嚴(yán)苛條件和要求，并通過(guò)合規(guī)的審查核實(shí)，出具相關(guān)的審驗(yàn)報(bào)告才有資格上報(bào)財(cái)政部申請(qǐng)上市。詢證函收發(fā)：為證明企業(yè)在審計(jì)報(bào)告期債權(quán)、債務(wù)及貨幣資金狀況，向款項(xiàng)對(duì)應(yīng)單位或個(gè)人發(fā)出書面證明材料。這需要公司專門部門配合律師工作，盡量做到準(zhǔn)確無(wú)誤、全面覆蓋，其效果會(huì)直接影響產(chǎn)權(quán)界定和評(píng)估工作，進(jìn)而影響公司上市進(jìn)程。自查核實(shí)：資料收集全面后，要在接受社會(huì)審計(jì)前完成自查與整理工作，保證向會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供的資料信息真實(shí)、完整、有序。清查核實(shí)的重點(diǎn)可依據(jù)公司自身情況而定，主要涉及公司的資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)及收益事項(xiàng)等。資產(chǎn)評(píng)估按評(píng)估機(jī)構(gòu)的要求，清理公司資產(chǎn)，提供相關(guān)數(shù)據(jù)，為評(píng)估機(jī)構(gòu)實(shí)施評(píng)估做好充分準(zhǔn)備。該項(xiàng)工作的順利進(jìn)行取決于公司前期的管理工作成效，特別是財(cái)務(wù)工作運(yùn)行的規(guī)范情況。知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理與策劃專利方面：增加公司專利的數(shù)量和質(zhì)量，顯示公司的技術(shù)實(shí)力、資產(chǎn)實(shí)力和發(fā)展前景；做好前瞻性策劃工作，在律師指導(dǎo)下做好專利權(quán)的保護(hù)、管理、運(yùn)用和價(jià)值擴(kuò)張工作，利用專利審批過(guò)程中的相關(guān)程序保護(hù)公司專利權(quán)或獲得額外價(jià)值，排除他人專利權(quán)對(duì)公司的影響；在上市前，利用律師的專業(yè)工作排除專利權(quán)屬糾紛及糾紛風(fēng)險(xiǎn)。商標(biāo)方面：理清企業(yè)字號(hào)、logo標(biāo)志、產(chǎn)品外觀設(shè)計(jì)等和商標(biāo)之間的關(guān)系，明