國(guó)企項(xiàng)目融資管理制度

國(guó)企項(xiàng)目融資管理制度總則一、目的為規(guī)范國(guó)企項(xiàng)目的融資行為，提高融資效率，降低融資成本，保障國(guó)企項(xiàng)目的順利實(shí)施，特制定本管理制度。本制度旨在明確國(guó)企項(xiàng)目融資的原則、流程、責(zé)任和監(jiān)督機(jī)制，確保國(guó)企項(xiàng)目融資活動(dòng)的合法、合規(guī)、安全和有效。二、適用范圍本制度適用于國(guó)有企業(yè)及其所屬企業(yè)的各類項(xiàng)目融資活動(dòng)，包括但不限于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、技術(shù)改造項(xiàng)目、并購(gòu)項(xiàng)目等。三、融資原則1.合法性原則：國(guó)企項(xiàng)目融資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策，不得從事違法違規(guī)的融資行為。2.安全性原則：國(guó)企項(xiàng)目融資活動(dòng)必須確保融資資金的安全，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，保障國(guó)有資產(chǎn)的安全。3.效益性原則：國(guó)企項(xiàng)目融資活動(dòng)必須注重融資成本的控制，提高融資效率，實(shí)現(xiàn)融資資金的效益最大化。4.適度性原則：國(guó)企項(xiàng)目融資活動(dòng)必須根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需求和資金狀況，合理確定融資規(guī)模和融資方式，避免過度融資或融資不足。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.融資管理部門（1）負(fù)責(zé)制定國(guó)企項(xiàng)目融資管理制度和政策，組織實(shí)施國(guó)企項(xiàng)目融資工作。（2）負(fù)責(zé)編制國(guó)企項(xiàng)目融資計(jì)劃，組織開展融資方案設(shè)計(jì)、融資渠道選擇、融資談判等工作。（3）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)，建立良好的合作關(guān)系，為國(guó)企項(xiàng)目融資提供支持和服務(wù)。（4）負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)企項(xiàng)目融資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，確保融資資金的安全和有效使用。2.財(cái)務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)編制國(guó)企項(xiàng)目融資預(yù)算，參與融資方案設(shè)計(jì)和融資談判，提供財(cái)務(wù)分析和決策支持。（2）負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)企項(xiàng)目融資資金的使用進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保融資資金的合理使用和按時(shí)償還。（3）負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)企項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，為融資決策提供依據(jù)。3.項(xiàng)目實(shí)施部門（1）負(fù)責(zé)提出國(guó)企項(xiàng)目的融資需求，提供項(xiàng)目相關(guān)資料和信息，配合融資管理部門開展融資工作。（2）負(fù)責(zé)編制國(guó)企項(xiàng)目的融資可行性研究報(bào)告，對(duì)融資方案進(jìn)行論證和評(píng)估，提出融資建議。（3）負(fù)責(zé)按照融資合同的約定，組織實(shí)施國(guó)企項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施和按時(shí)投產(chǎn)。4.法律事務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)企項(xiàng)目融資活動(dòng)進(jìn)行法律審查，提供法律咨詢和法律支持，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（2）負(fù)責(zé)起草和審核融資合同、擔(dān)保合同等法律文件，確保法律文件的合法、合規(guī)和有效。（3）負(fù)責(zé)參與融資談判，維護(hù)國(guó)企的合法權(quán)益。五、融資方式及渠道1.銀行貸款（1）國(guó)有商業(yè)銀行貸款：國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)企項(xiàng)目融資的主要渠道之一，具有資金實(shí)力雄厚、貸款審批流程規(guī)范、貸款利率相對(duì)較低等優(yōu)點(diǎn)。（2）政策性銀行貸款：政策性銀行是國(guó)家為實(shí)現(xiàn)特定政策目標(biāo)而設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，如國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等。政策性銀行貸款具有貸款期限長(zhǎng)、利率優(yōu)惠、還款方式靈活等特點(diǎn)，適用于國(guó)家重點(diǎn)支持的國(guó)企項(xiàng)目融資。2.債券融資（1）企業(yè)債券：企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。企業(yè)債券具有融資規(guī)模大、融資成本相對(duì)較低、融資期限較長(zhǎng)等優(yōu)點(diǎn)，適用于大型國(guó)企項(xiàng)目的融資。（2）中期票據(jù)：中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)按照計(jì)劃分期發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。中期票據(jù)具有融資期限靈活、融資成本較低、發(fā)行手續(xù)簡(jiǎn)便等優(yōu)點(diǎn)，適用于中型國(guó)企項(xiàng)目的融資。3.股權(quán)融資（1）首次公開發(fā)行股票（IPO）：IPO是指企業(yè)通過證券交易所首次向社會(huì)公眾發(fā)行股票，募集資金的行為。IPO具有融資規(guī)模大、融資成本相對(duì)較低、提升企業(yè)知名度和形象等優(yōu)點(diǎn)，適用于大型國(guó)企的融資。（2）定向增發(fā)：定向增發(fā)是指上市公司向特定對(duì)象發(fā)行股票，募集資金的行為。定向增發(fā)具有融資速度快、融資成本相對(duì)較低、對(duì)原有股東股權(quán)結(jié)構(gòu)影響較小等優(yōu)點(diǎn)，適用于中型國(guó)企的融資。4.其他融資方式（1）融資租賃：融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購(gòu)買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的一種融資方式。融資租賃具有融資期限長(zhǎng)、融資成本相對(duì)較低、租賃物所有權(quán)與使用權(quán)分離等優(yōu)點(diǎn)，適用于大型設(shè)備購(gòu)置和技術(shù)改造項(xiàng)目的融資。（2）信托融資：信托融資是指信托公司作為受托人，接受委托人的委托，將委托人的資金用于特定的項(xiàng)目投資，為委托人提供融資服務(wù)的一種方式。信托融資具有融資方式靈活、融資期限長(zhǎng)、融資成本相對(duì)較高等優(yōu)點(diǎn)，適用于一些特殊項(xiàng)目的融資。六、融資流程1.融資需求提出項(xiàng)目實(shí)施部門根據(jù)國(guó)企項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)需求，提出融資需求，并填寫《國(guó)企項(xiàng)目融資需求申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，提交給融資管理部門。2.融資可行性研究融資管理部門收到《國(guó)企項(xiàng)目融資需求申請(qǐng)表》后，組織財(cái)務(wù)部門、項(xiàng)目實(shí)施部門等相關(guān)部門進(jìn)行融資可行性研究。融資可行性研究的主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目概況、融資需求分析、融資方案設(shè)計(jì)、融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、融資效益分析等。融資可行性研究報(bào)告經(jīng)融資管理部門負(fù)責(zé)人簽字后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)審批公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)融資可行性研究報(bào)告進(jìn)行審批，審批通過后，由融資管理部門組織開展融資方案設(shè)計(jì)和融資談判等工作。4.融資方案設(shè)計(jì)融資管理部門根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的審批意見，組織財(cái)務(wù)部門、法律事務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行融資方案設(shè)計(jì)。融資方案設(shè)計(jì)的主要內(nèi)容包括：融資方式選擇、融資規(guī)模確定、融資期限安排、融資利率及費(fèi)用測(cè)算、還款方式設(shè)計(jì)等。融資方案設(shè)計(jì)完成后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.融資談判融資管理部門根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的審批意見，組織開展融資談判。融資談判的主要內(nèi)容包括：融資條件、融資利率、還款方式、擔(dān)保方式等。融資談判完成后，簽訂融資合同。6.融資合同簽訂融資管理部門根據(jù)融資談判結(jié)果，起草融資合同，并提交給法律事務(wù)部門進(jìn)行法律審查。法律事務(wù)部門對(duì)融資合同進(jìn)行法律審查后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，由融資管理部門與金融機(jī)構(gòu)簽訂融資合同。7.融資資金到位融資合同簽訂后，金融機(jī)構(gòu)按照合同約定的時(shí)間和金額，將融資資金劃入國(guó)企項(xiàng)目的賬戶。融資資金到位后，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金管理和使用。8.融資資金使用項(xiàng)目實(shí)施部門按照融資合同的約定，使用融資資金進(jìn)行國(guó)企項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)。財(cái)務(wù)部門對(duì)融資資金的使用進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保融資資金的合理使用和按時(shí)償還。9.融資還款按照融資合同的約定，國(guó)企項(xiàng)目在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，按時(shí)償還融資本金和利息。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織還款工作，確保還款的及時(shí)和足額。七、融資風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別融資管理部門、財(cái)務(wù)部門、項(xiàng)目實(shí)施部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)國(guó)企項(xiàng)目融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)。融資風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)識(shí)別出的融資風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可采用定性評(píng)估和定量評(píng)估相結(jié)合的方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、層次分析法等。3.風(fēng)險(xiǎn)控制根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低融資風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制措施主要包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的控制措施進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險(xiǎn)控制措施的不足和偏差。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)可采用定期監(jiān)測(cè)和不定期監(jiān)測(cè)相結(jié)合的方法，如風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度等。八、監(jiān)督檢查1.內(nèi)部監(jiān)督融資管理部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)國(guó)企項(xiàng)目融資活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正融資活動(dòng)中的違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)隱患。內(nèi)