風(fēng)險管理的創(chuàng)新與實踐案例試題及答案

風(fēng)險管理的創(chuàng)新與實踐案例試題及答案姓名：____________________

一、單項選擇題（每題2分，共10題）

1.以下哪項不屬于企業(yè)風(fēng)險管理的核心原則？

A.全面性

B.實用性

C.可持續(xù)性

D.保密性

2.企業(yè)風(fēng)險管理中的“三道防線”是指？

A.管理層、風(fēng)險管理部門、審計部門

B.風(fēng)險管理部門、業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門

C.風(fēng)險管理部門、合規(guī)部門、內(nèi)部控制部門

D.管理層、審計部門、合規(guī)部門

3.在風(fēng)險管理過程中，以下哪項不是風(fēng)險評估的步驟？

A.確定風(fēng)險

B.評估風(fēng)險

C.制定應(yīng)對策略

D.執(zhí)行風(fēng)險評估

4.企業(yè)風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”是指？

A.企業(yè)對風(fēng)險的容忍程度

B.企業(yè)對風(fēng)險的回避程度

C.企業(yè)對風(fēng)險的關(guān)注程度

D.企業(yè)對風(fēng)險的控制程度

5.以下哪項不屬于企業(yè)風(fēng)險管理的三大目標(biāo)？

A.提高企業(yè)盈利能力

B.降低企業(yè)運(yùn)營成本

C.提升企業(yè)市場競爭力

D.確保企業(yè)合規(guī)經(jīng)營

6.企業(yè)風(fēng)險管理中的“關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)”（KRI）是指？

A.用來衡量企業(yè)風(fēng)險狀況的指標(biāo)

B.用來衡量企業(yè)風(fēng)險管理的效率的指標(biāo)

C.用來衡量企業(yè)風(fēng)險控制效果的指標(biāo)

D.以上都是

7.在風(fēng)險管理過程中，以下哪項不是風(fēng)險識別的方法？

A.查找法

B.分析法

C.問卷調(diào)查法

D.靈感法

8.企業(yè)風(fēng)險管理中的“風(fēng)險敞口”是指？

A.企業(yè)面臨的風(fēng)險

B.企業(yè)能夠承受的風(fēng)險

C.企業(yè)風(fēng)險發(fā)生的可能性

D.企業(yè)風(fēng)險發(fā)生的損失程度

9.以下哪項不屬于企業(yè)風(fēng)險管理的工具？

A.風(fēng)險矩陣

B.概率分布圖

C.SWOT分析

D.項目管理

10.企業(yè)風(fēng)險管理中的“風(fēng)險轉(zhuǎn)移”是指？

A.將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方

B.將風(fēng)險控制在企業(yè)內(nèi)部

C.將風(fēng)險降低到最低程度

D.將風(fēng)險轉(zhuǎn)化為機(jī)遇

答案：

1.D

2.A

3.D

4.A

5.B

6.D

7.D

8.A

9.D

10.A

二、多項選擇題（每題3分，共10題）

1.企業(yè)風(fēng)險管理的特點(diǎn)包括：

A.全員參與

B.全面覆蓋

C.持續(xù)改進(jìn)

D.以結(jié)果為導(dǎo)向

E.注重風(fēng)險與機(jī)遇并重

2.企業(yè)風(fēng)險管理中的內(nèi)部審計在風(fēng)險管理中的作用包括：

A.提供獨(dú)立的風(fēng)險評估

B.促進(jìn)風(fēng)險管理體系的有效性

C.評估風(fēng)險管理的合規(guī)性

D.監(jiān)督風(fēng)險管理流程的實施

E.提供風(fēng)險管理的培訓(xùn)和教育

3.風(fēng)險管理過程中的風(fēng)險識別方法有：

A.故障樹分析

B.流程圖分析

C.風(fēng)險調(diào)查

D.案例研究

E.專家訪談

4.企業(yè)風(fēng)險管理的三大目標(biāo)包括：

A.確保企業(yè)財務(wù)穩(wěn)定

B.提高企業(yè)市場競爭力

C.確保企業(yè)合規(guī)經(jīng)營

D.保障企業(yè)員工安全

E.實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

5.以下哪些是風(fēng)險管理的工具？

A.風(fēng)險矩陣

B.SWOT分析

C.內(nèi)部控制手冊

D.風(fēng)險報告

E.持續(xù)改進(jìn)計劃

6.企業(yè)風(fēng)險管理的實施步驟包括：

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險評估

C.風(fēng)險應(yīng)對策略制定

D.風(fēng)險監(jiān)控

E.風(fēng)險報告

7.企業(yè)風(fēng)險管理的文化因素包括：

A.風(fēng)險意識

B.風(fēng)險溝通

C.風(fēng)險承擔(dān)

D.風(fēng)險激勵

E.風(fēng)險懲罰

8.以下哪些是風(fēng)險管理中的風(fēng)險控制措施？

A.風(fēng)險規(guī)避

B.風(fēng)險分散

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險緩解

E.風(fēng)險接受

9.企業(yè)風(fēng)險管理中的外部因素包括：

A.法律法規(guī)

B.經(jīng)濟(jì)環(huán)境

C.政治環(huán)境

D.社會文化

E.自然災(zāi)害

10.以下哪些是風(fēng)險管理中的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KRI）？

A.財務(wù)指標(biāo)

B.運(yùn)營指標(biāo)

C.合規(guī)指標(biāo)

D.客戶滿意度

E.供應(yīng)鏈穩(wěn)定性

答案：

1.A,B,C,D,E

2.A,B,C,D,E

3.A,B,C,D,E

4.B,C,D,E

5.A,B,C,D,E

6.A,B,C,D,E

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D,E

9.A,B,C,D,E

10.A,B,C,D,E

三、判斷題（每題2分，共10題）

1.企業(yè)風(fēng)險管理的主要目的是為了降低風(fēng)險發(fā)生的概率。（）

2.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”是指企業(yè)愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型。（）

3.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險敞口”是指企業(yè)面臨的所有風(fēng)險。（）

4.企業(yè)風(fēng)險管理中的內(nèi)部審計部門通常不參與風(fēng)險識別和評估過程。（）

5.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險矩陣”是一種常用的風(fēng)險評估工具。（）

6.企業(yè)風(fēng)險管理中的風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險完全轉(zhuǎn)嫁給第三方。（）

7.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險緩解”是指通過采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。（）

8.企業(yè)風(fēng)險管理中的“關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)”（KRI）是衡量風(fēng)險管理績效的唯一指標(biāo)。（）

9.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險規(guī)避”是指企業(yè)避免所有可能帶來損失的活動。（）

10.企業(yè)風(fēng)險管理中的“風(fēng)險監(jiān)控”是指持續(xù)跟蹤和評估風(fēng)險狀態(tài)的過程。（）

四、簡答題（每題5分，共6題）

1.簡述企業(yè)風(fēng)險管理的基本原則。

2.闡述企業(yè)風(fēng)險管理中的“三道防線”及其各自的作用。

3.解釋什么是“風(fēng)險敞口”，并說明如何評估和降低風(fēng)險敞口。

4.簡要介紹企業(yè)風(fēng)險管理中的“關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)”（KRI）及其重要性。

5.闡述企業(yè)風(fēng)險管理中“風(fēng)險轉(zhuǎn)移”的幾種常見方式，并分析其優(yōu)缺點(diǎn)。

6.結(jié)合實際案例，分析企業(yè)如何通過內(nèi)部審計來提升風(fēng)險管理效果。

試卷答案如下

一、單項選擇題

1.D解析：保密性不屬于企業(yè)風(fēng)險管理的核心原則，核心原則通常包括全面性、實用性、可持續(xù)性等。

2.A解析：“三道防線”通常指的是管理層、風(fēng)險管理部門、審計部門，分別對應(yīng)風(fēng)險管理的三個層次。

3.D解析：風(fēng)險評估是風(fēng)險管理過程中的一個步驟，而不是執(zhí)行風(fēng)險評估。

4.A解析：風(fēng)險偏好是指企業(yè)對風(fēng)險的容忍程度，即企業(yè)愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型。

5.D解析：企業(yè)風(fēng)險管理的三大目標(biāo)通常包括確保企業(yè)合規(guī)經(jīng)營、提升企業(yè)市場競爭力、實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

6.D解析：“關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)”（KRI）是用來衡量企業(yè)風(fēng)險狀況、風(fēng)險管理的效率以及風(fēng)險控制效果的指標(biāo)。

7.D解析：靈感法不是風(fēng)險識別的方法，而是創(chuàng)造力和創(chuàng)新思維的一種方法。

8.A解析：“風(fēng)險敞口”是指企業(yè)面臨的風(fēng)險，即可能對企業(yè)造成損失的風(fēng)險。

9.D解析：項目管理是一種管理工具，而不是企業(yè)風(fēng)險管理的工具。

10.A解析：“風(fēng)險轉(zhuǎn)移”是指將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方，如通過保險或合同條款。

二、多項選擇題

1.A,B,C,D,E解析：企業(yè)風(fēng)險管理的特點(diǎn)包括全員參與、全面覆蓋、持續(xù)改進(jìn)、以結(jié)果為導(dǎo)向和注重風(fēng)險與機(jī)遇并重。

2.A,B,C,D,E解析：內(nèi)部審計在風(fēng)險管理中的作用包括提供獨(dú)立的風(fēng)險評估、促進(jìn)風(fēng)險管理體系的有效性、評估風(fēng)險管理的合規(guī)性、監(jiān)督風(fēng)險管理流程的實施和提供風(fēng)險管理的培訓(xùn)和教育。

3.A,B,C,D,E解析：風(fēng)險識別方法包括查找法、分析法、風(fēng)險調(diào)查、案例研究和專家訪談。

4.B,C,D,E解析：企業(yè)風(fēng)險管理的三大目標(biāo)包括提高企業(yè)市場競爭力、確保企業(yè)合規(guī)經(jīng)營、保障企業(yè)員工安全和實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

5.A,B,C,D,E解析：風(fēng)險管理工具包括風(fēng)險矩陣、SWOT分析、內(nèi)部控制手冊、風(fēng)險報告和持續(xù)改進(jìn)計劃。

6.A,B,C,D,E解析：企業(yè)風(fēng)險管理實施步驟包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對策略制定、風(fēng)險監(jiān)控和風(fēng)險報告。

7.A,B,C,D解析：企業(yè)風(fēng)險管理的文化因素包括風(fēng)險意識、風(fēng)險溝通、風(fēng)險承擔(dān)和風(fēng)險激勵。

8.A,B,C,D,E解析：風(fēng)險控制措施包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險緩解和風(fēng)險接受。

9.A,B,C,D,E解析：企業(yè)風(fēng)險管理的外部因素包括法律法規(guī)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治環(huán)境、社會文化和自然災(zāi)害。

10.A,B,C,D,E解析：關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KRI）包括財務(wù)指標(biāo)、運(yùn)營指標(biāo)、合規(guī)指標(biāo)、客戶滿意度和供應(yīng)鏈穩(wěn)定性。

三、判斷題

1.×解析：企業(yè)風(fēng)險管理的主要目的是通過識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控風(fēng)險，以實現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，而不僅僅是降低風(fēng)險發(fā)生的概率。

2.×解析：風(fēng)險偏好是指企業(yè)愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型，而不是風(fēng)險本身。

3.×解析：風(fēng)險敞口是指企業(yè)面臨的風(fēng)險，而不是所有風(fēng)險。

4.×解析：內(nèi)部審計部門通常參與風(fēng)險識別和評估過程，以提供獨(dú)立的風(fēng)險評估。

5.√解析：風(fēng)險矩陣是一種常用的風(fēng)險評估工具，用于評估風(fēng)險的可能性和影響。

6.×解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方，但并不一定是完全轉(zhuǎn)移。

7.√解析：風(fēng)險緩解是指通過采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。

8.×解析：“關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)”（KRI）是衡量風(fēng)險管理績效的重要指標(biāo)，但不是唯一的指標(biāo)。

9.×解析：風(fēng)險規(guī)避是指避免所有可能帶來損失的活動，而不是僅僅避免風(fēng)險。

10.√解析：風(fēng)險監(jiān)控是指持續(xù)跟蹤和評估風(fēng)險狀態(tài)的過程，以確保風(fēng)險管理的有效性。

四、簡答題

1.企業(yè)風(fēng)險管理的基本原則包括全面性、實用性、可持續(xù)性、以結(jié)果為導(dǎo)向、全員參與、全面覆蓋、持續(xù)改進(jìn)、風(fēng)險與機(jī)遇并重、平衡風(fēng)險與收益、合規(guī)性等。

2.“三道防線”分別是：管理層負(fù)責(zé)制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略和決策；風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)識別、評估和監(jiān)控風(fēng)險；審計部門負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險管理的有效性和合規(guī)性。

3.風(fēng)險敞口是指企業(yè)面臨的風(fēng)險，評估風(fēng)險敞口通常包括確定風(fēng)險的可能性和影響，并評估其對企業(yè)的財務(wù)和運(yùn)營影響。降低風(fēng)險敞口可以通過風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險緩解等措施實現(xiàn)。

4.“關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)”（KRI）是衡量企業(yè)風(fēng)險狀況、風(fēng)險管理的效率以及風(fēng)險控制效果的指標(biāo)，其重