銀行從業(yè)資格考試《公司信貸（初級）》歷年真題和解析答案0410-32

銀行從業(yè)資格考試《公司信貸（初級）》歷

年真題和解析答案0410-32

1、下列關(guān)于目標市場和細分市場關(guān)系的說法，正確的是（）?！締芜x

題】

A.市場細分是目標市場確定的前提

B.目標市場只能是一個細分市場，而不能是多個細分市場

C.選擇適合自身的目標市場是市場細分的基礎(chǔ)

D.細分市場是銀行將要進入并重點開展?fàn)I銷活動的特定的目標市場

正確答案:A

答案解析:目標市場可以是一個細分市場，也可以是多個細分市場；選

擇適合自身的目標市場是市場細分的目的；目標市場是在市場細分基

礎(chǔ)上確定的將要進入并重點開展?fàn)I銷活動的特定的細分市場。

2、核保時應(yīng)該注意（）?！径噙x題】

A.核保工作不能交由律師辦理

B.股份有限公司或有限責(zé)任公司的企.業(yè)法人提供的保證，需要取得董

事會決議同意或股東大會同意

C.核保必須雙人同去

D.核保時應(yīng)確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達成的

E.保證人章程已規(guī)定對外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受其為保證人

正確答案:B、C、D、E

答案解析:選項A說法錯誤：如有必要，可以將核保工作交由律師辦

理。核保注意事項：①法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?，在保證合同

上簽字的人須是有權(quán)簽字人或經(jīng)授權(quán)的簽字人，要嚴防假冒或偽造成

的簽字。②企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授

權(quán)范圍，對已規(guī)定對外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。③

股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事

會決議同意或股東大會同意。未經(jīng)上述機構(gòu)同意的，商業(yè)銀行不應(yīng)接

受為保證人。④中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證。需要提

交董事會出具的同意擔(dān)保的決議及授權(quán)書，董事會成員簽字的樣本，

同時提供由中國注冊會計師事務(wù)所出具的驗資報告或出資證明。⑤核

保必須雙人同去，尤其是對于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強調(diào)雙

人實地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具

假保證，而雙人能起到制約作用。⑥核保人必須親眼所見保證人在保

證文件上簽字蓋章，并做好核保證實書，留銀行備查。如有必要，也

可將核保工作交由律師辦理。

3、主要通過流動資產(chǎn)與流動負債的關(guān)系反映借款人到期償還債務(wù)能力

的指標是（）?！締芜x題】

A.成本費用利潤率

B.存貨持有天數(shù)

C.應(yīng)收賬款回收期

D.流動比率

正確答案:D

答案解析:選項D：流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比率。它表明借

款人每元流動負債有多少流動資產(chǎn)作為償還的保證。流動比率=流動資

產(chǎn)/流動負債x100%。選項A：成本費用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)

期成本費用總額的比率。成本費用利潤率=利潤總額/成本費用總額

x100%,成本費用總額=銷售成本+銷售費用+管理費用+財務(wù)費用，該

比率反映每元成本費用支出所能帶來的利潤總額。選項B：存貨持有

天數(shù)=計算期天數(shù)/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=存貨平均余額x計算期天數(shù)/銷貨成

本，一般而言，存貨持有天數(shù)增多，或是說明客戶存貨采購過量，或

是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價格上漲；而存貨持有天數(shù)

減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。選項C：應(yīng)收賬款回收期表

示企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)一次平均所需的天數(shù)。應(yīng)收賬款回收期數(shù)=計算期

天數(shù)/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=應(yīng)收賬款平均余額x計算期天數(shù)/賒銷收入凈

E.一般公司風(fēng)險暴露

正確答案:A、B、E

答案解析:根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險特征，公司風(fēng)險暴露分為中小企業(yè)

風(fēng)險暴露、專業(yè)貸款風(fēng)險暴露和一般公司風(fēng)險暴露（選項ABE正

確）。

6、貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可根據(jù)《中華人民

共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施，這些情

形包括（）o【多選題】

A.固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的

B.未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的

C.貸款調(diào)查、風(fēng)險評價未盡職的

D.未按本辦法規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的

E.對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的，銀行業(yè)監(jiān)

督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)

監(jiān)督管理機構(gòu)可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七

條的規(guī)定采取監(jiān)管措施；（1）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的（選

項A正確）；（2）未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到

具體部門和崗位的（選項B正確）；（3）貸款調(diào)查、風(fēng)險評價未盡

職的（選項C正確）；（4）未按本辦法規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營

情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的（選項D正確）；（5）對借款人違反合同

約定的行為未及時采取有效措施的（選項E正確）。

7、債務(wù)人根據(jù)轉(zhuǎn)換協(xié)議，將應(yīng)付可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為資本的，屬于正

常情況下的債務(wù)轉(zhuǎn)資本，不能作為債務(wù)重組處理?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:債務(wù)人根據(jù)轉(zhuǎn)換協(xié)議，將應(yīng)付可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為資本的，

屬于正常情況下的債務(wù)轉(zhuǎn)資本，不能作為債務(wù)重組處理。

8、貸款分類應(yīng)該遵循的原則不包括（）?！径噙x題】

A.真實性原則

B.公正性原則

C.審慎性原則

D.客觀性原則

E.公開性原則

正確答案:B、D、E

答案解析:貸款分類應(yīng)遵循以下原則：1.真實性原則；2.及時性原則；

3.重要性原則；4.審慎性原則。選項B：公正性原則不屬于貸款分類應(yīng)

遵循的原則；選項D：客觀性原則不屬于貸款分類應(yīng)遵循的原則；選

項E：公開性原則不屬于貸款分類應(yīng)遵循的原則。

9、下列選項中，()不屬于實現(xiàn)債權(quán)的費用?！締芜x題】

A.訴訟費

B.鑒定評估費

C.質(zhì)物保管費

D.拍賣費

正確答案:C

答案解析:實現(xiàn)債權(quán)的費用，是指債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或

不完仝履行債務(wù)，銀行為實現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費用。一般包括訴訟

費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用。選項

C：質(zhì)物保管費不屬于實現(xiàn)債權(quán)的費用。

10、《關(guān)于完善和創(chuàng)新小微企業(yè)貸款服務(wù)提高小微企業(yè)金融服務(wù)水平

的通知》提出，符合條件的小微企業(yè)可以進行續(xù)貸。