物業(yè)管理企業(yè)費用報銷制度及報銷流程

第一部分總則一、為了加強佛山市基順隆物業(yè)管理有限公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度及流程。二、本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。三、本制度適用公司全體員工。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程四、借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。(二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)各項借款金額超過500元應(yīng)提前一天通知收費內(nèi)勤員備款。員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。從工資中扣回。五、借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(二)審批流程：收費內(nèi)勤員審核簽字→項目負責人復核→總經(jīng)理審批。（嚴格參照費用報銷審核權(quán)限說明表執(zhí)行）(三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單至收費內(nèi)勤員處辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三部分日常費用報銷制度及流程六、日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓費、資料費等。七、費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。(三)按規(guī)定的審批程序報批。(三)報銷500元以上需提前一天通知收費內(nèi)勤員以便備款。八、費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單（支出證明單）→部門/項目負責人審核簽字→財務(wù)部門復核→總經(jīng)理審批→到收費內(nèi)勤員處報銷。九、差旅費報銷制度及流程。（一）費用標準:職務(wù)交通工具住宿標準伙食標準市內(nèi)交通費用30元/天30元/天實報實銷10元/天50元/天實報實銷負責人總經(jīng)理臥注：如因業(yè)務(wù)經(jīng)營需要，員工乘坐高鐵或飛機的，必須提前報告總經(jīng)理，取得同意方可報銷相關(guān)費用。（二）費用標準的補充說明：1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額超出住宿標準部分由員工自行承擔。2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返順德時間為準，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達）以一天計。3.伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標準領(lǐng)取補貼。4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當天的伙食補貼。5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。（三）報銷流程1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明等，出差申請單由總經(jīng)理批準。按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。3.購票:出差人員憑已借支的差旅費或先行墊付形式自行購票。4.返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《費用報銷單》，部門/負責人審核簽字，收費內(nèi)勤員復核簽字，總經(jīng)理審批；十、電話費報銷制度及流程(一)費用標準200元，安防領(lǐng)班100元，收費內(nèi)勤員50元；其余人不給予移動話費報銷。司統(tǒng)一支付話費。(二)報銷流程1.由員工提供話費清單發(fā)票，在限額內(nèi)實報實銷，超出限額外部分不給予報銷。2.按規(guī)定有話費補貼情況的，由個人提出申請，經(jīng)部門/項目負責人核準后，總經(jīng)理審批后交收費內(nèi)勤員計入工資補貼，但必須提供話費補貼等額的發(fā)票（公司抬頭名稱為“佛山市基順隆物業(yè)管理有限公司）。十一、交通費報銷制度及流程、(一)費用標準：1．員工因公需要用經(jīng)部門負責人同意后可以乘坐公交車，除特殊情況外一律不同意乘坐出租車；2．市內(nèi)因公乘坐公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷；3．工作安排上經(jīng)常性要私車公用，由個人提出申請，經(jīng)部門/項目負責人核準后，總經(jīng)理審批，每月給予固定金額油費報銷。(二)報銷流程：1.員工整理交通車票（含因公乘坐公交車票、的士票）、油票，在票據(jù)背面簽經(jīng)辦人名字，按規(guī)定填好《費用報銷單》。2.審批:按日常費用審批程序?qū)徟?.員工持審批后的費用報銷單到收費內(nèi)勤員處辦理報銷手續(xù)。十二、辦公費用品及非生產(chǎn)用低值易耗品等報銷制度及流程勤員統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負責。（二）報銷流程1．購置申請:公司各項目每月根據(jù)需求及庫存情況編制購置定報批。2．報銷程序：采購報銷人先填寫費用報銷單，按日常費用審支。攤費用，待實際領(lǐng)用時分攤。十三、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由使用各部門/項目申請，統(tǒng)一管理，購采部集中購置,并指定收費內(nèi)勤員負責統(tǒng)計領(lǐng)用情況。（二）報銷流程預算，實際購置時填寫購置申請單，按流動資產(chǎn)管理制度規(guī)定報批。2．報銷程序：采購報銷人先填寫費用報銷單，按日常費用審收費內(nèi)勤員，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。庫存用品作為待攤費用，待實際領(lǐng)用時分攤。十四、招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程（一）費用標準1.招待費：為了規(guī)范招待費的支出，招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。2.培訓費：為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應(yīng)及時報送項目負責人。項目負責人根據(jù)實際需要編制培訓計劃報總經(jīng)理審批。3.資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各項目/部門在購買資料前必須先填寫《采購單》，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。4.其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。(二)報銷流程：1.招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。2.培訓費由收費內(nèi)勤員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。3.資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表由收費內(nèi)勤員辦理報銷手續(xù)。4.其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。第四部分工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程十五、工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。十六、工薪福利支付流程(一)工資支付流程：1．每月10日前由收費內(nèi)勤員將本月需發(fā)放的工資支付標準（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險等信息）轉(zhuǎn)報總經(jīng)理審批；2．每月15日由收費內(nèi)勤員通過銀行代發(fā)形式或現(xiàn)金支付工資；3、每月末之前員工到收費內(nèi)勤員簽領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進行核實簽收。（二）臨時工資支付流程等同工資支付流程。（三）社會保險支付流程：1．由收費內(nèi)勤員將本月需購買社會保險人員的人數(shù)、總金額交由總經(jīng)理審批；2．社會保險金由收費內(nèi)勤員到政府相關(guān)職能部門處繳納。第五部分報銷時間的具體規(guī)定二十、為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：1．財務(wù)報銷：每周二、周四為財務(wù)報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。2．借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。第六部分附表申報日期：申報部門出差日期出差省市與地區(qū)3、