審計廳政府采購管理辦法

審計廳政府采購管理辦法為加強廳政府采購管理，規(guī)范政府采購行為，提高政府采購資金的使用效益，促進廉政建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》和《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合工作實際，制定本辦法。一、原則和范圍第一條政府采購工作應(yīng)遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。第二條廳機關(guān)和所屬事業(yè)單位，使用財政性資金實施的政府采購，適用本辦法。第三條政府采購范圍包括：貨物、工程和服務(wù)三大類別。（一）貨物類包括：一般設(shè)備、專用設(shè)備、交通工具和其他貨物。1．一般設(shè)備包括：電器設(shè)備、辦公自動化設(shè)備、家具等；2．專用設(shè)備包括：通訊、印刷、網(wǎng)絡(luò)、檔案、消防設(shè)備等；3．交通工具包括：公務(wù)用各類機動車輛等。

4．其他貨物：不在上述范圍內(nèi)的貨物。

（二）工程類包括：各種建筑物的建造改造、修繕裝飾工程、網(wǎng)絡(luò)工程、綠化工程等。

（三）服務(wù)類包括：會議接待、印刷出版、設(shè)備維修、車輛保險、加油和維修等各類社會服務(wù)。二、方式和方法第四條廳政府采購應(yīng)按《省級政府采購目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定的貨物、工程和服務(wù)的類別項目和省財政廳批復(fù)的政府采購方式組織實施采購。第五條政府采購分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購、詢價等方式。貨物和服務(wù)單項或批量采購金額達到50萬元以上（含50萬元）、工程建設(shè)投資達到30萬元以上（含30萬元），應(yīng)采用公開招標(biāo)采購方式，廳政府采購承辦單位不得將應(yīng)以公開招標(biāo)方式采購的貨物或工程或服務(wù),化整為零或者以其他方式規(guī)避公開招標(biāo)采購。第六條符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用邀請招標(biāo)方式采購：（一）具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的；（二）采用公開招標(biāo)方式的費用占采購項目總價值的比例過大的。第七條符合下列情形之一，可以采用競爭性談判方式采購：（一）招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；（二）技術(shù)復(fù)雜或者要求特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或具體要求的；（三）采用招標(biāo)所需時間不能滿足工作緊急需要的；（四）不能事先計算出價格總額的。第八條符合下列情形之一，可以采用單一來源采購方式采購。（一）只能從唯一供應(yīng)商處采購的；（二）發(fā)生不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；（三）應(yīng)當(dāng)保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原有供應(yīng)商處添購，且添購金額不超過原合同采購金額10%的。采購單位認(rèn)為只能從唯一供應(yīng)商處采購的，應(yīng)按照《財政廳對單一來源采購方式實行審核前公示相關(guān)問題的通知》（預(yù)財購〔2013〕13號）要求，在提交省財政廳審核前應(yīng)當(dāng)在指定的政府采購信息媒體上進行公示。第九條采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小，采購活動需要在短時間內(nèi)完成的政府采購項目，可按國家法律規(guī)定采用詢價方式采購。三、責(zé)任分工第十條設(shè)立廳政府采購工作協(xié)調(diào)小組。工作協(xié)調(diào)小組由分管辦公室的廳領(lǐng)導(dǎo)和廳辦公室主任、監(jiān)察室主任、機關(guān)服務(wù)中心主任、培訓(xùn)中心主任、政研室主任、計算機審計中心主任組成。（一）工作協(xié)調(diào)小組職責(zé)1．審議政府采購管理辦法及相關(guān)規(guī)章制度；2．審議政府采購年度預(yù)算和實施計劃；3．對政府采購管理工作中遇到的重大問題進行協(xié)調(diào)；4．研究政府采購工作中重大違紀(jì)違規(guī)問題處理意見。（二）辦公室職責(zé)1．修訂完善政府采購管理辦法及相關(guān)制度；2．編報年度政府采購預(yù)算和實施計劃，并監(jiān)督實施；3．匯總編報政府采購執(zhí)行情況和政府采購信息統(tǒng)計報表；4．負(fù)責(zé)辦理政府采購資金的撥付和資金使用的監(jiān)督管理工作；5．負(fù)責(zé)政府采購工作協(xié)調(diào)小組交辦的其他事項。（三）紀(jì)檢監(jiān)察室職責(zé)1．負(fù)責(zé)政府采購制度執(zhí)行情況的監(jiān)督；2．監(jiān)督廳有關(guān)單位辦理的政府采購事宜；3．負(fù)責(zé)政府采購職責(zé)分工及履行情況的檢查；4．負(fù)責(zé)政府采購活動中廉政監(jiān)督和投訴事項的處理。（四）機關(guān)服務(wù)中心職責(zé)1．負(fù)責(zé)承辦廳機關(guān)除信息化建設(shè)以外的其他項目的政府采購事宜；2．負(fù)責(zé)承辦服務(wù)中心內(nèi)部采購事宜。（五）培訓(xùn)中心和政研室職責(zé)負(fù)責(zé)承辦本單位各自內(nèi)部采購事宜。（六）計算機審計中心職責(zé)1．負(fù)責(zé)承辦廳機關(guān)信息化建設(shè)的政府采購事宜。2．負(fù)責(zé)承辦計算機審計中心內(nèi)部采購事宜。四、程序步驟第十一條提出申請。廳機關(guān)采購承辦單位辦理政府采購時，應(yīng)先向廳辦公室提出政府采購申請。采購申請要明確采購的原因、用途、內(nèi)容和預(yù)算。第十二條審核批準(zhǔn)。承辦廳機關(guān)采購事宜的，采購申請經(jīng)廳辦公室初核后，按《審計廳財務(wù)管理辦法》規(guī)定的審批權(quán)限，分別由辦公室主任審批、分管辦公室工作的廳領(lǐng)導(dǎo)審批、廳長辦公會研究決定。廳屬事業(yè)單位用辦單位經(jīng)費承辦內(nèi)部采購事宜的，原則上按有關(guān)規(guī)定自行辦理。第十三條組織采購。承辦廳機關(guān)采購事宜的，承辦單位根據(jù)廳審核批準(zhǔn)意見，向省財政廳申報采購方式，并按財政廳批復(fù)的采購方式組織采購。采購金額10萬元以上的，辦理采購時，應(yīng)由采購承辦單位牽頭組成采購小組集中辦理，采購小組成員應(yīng)由采購承辦單位、廳監(jiān)察室、辦公室、法規(guī)處人員組成。采購小組根據(jù)財政廳批準(zhǔn)的采購方式集體商議采購有關(guān)事宜，包括采購的內(nèi)容、供應(yīng)商的選擇、價格的確定、合同的簽訂等。合同簽訂前采購承辦單位應(yīng)將采購情況在網(wǎng)上公示，公示內(nèi)容包括：采購的具體內(nèi)容、供應(yīng)商名稱、采購價格、采購小組人員名單、承辦單位及具體承辦人員等，公示期不少于3天。廳屬事業(yè)單位承辦內(nèi)部采購事宜，組織采購時比照廳機關(guān)執(zhí)行，采購情況在廳內(nèi)網(wǎng)上進行公示。第十四條簽訂合同。采購承辦單位按照批復(fù)的采購方式確定中標(biāo)供應(yīng)商后，應(yīng)與中標(biāo)供應(yīng)商簽訂供貨合同。以廳名義簽訂的合同，應(yīng)經(jīng)主管辦公廳領(lǐng)導(dǎo)或廳長授權(quán)后，由承辦單位經(jīng)辦代簽，以廳屬單位簽訂的合同，應(yīng)由單位法人簽章或授權(quán)其他人員代簽。采購合同應(yīng)當(dāng)明確采購商品或接受服務(wù)的名稱、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能、價格以及履行合同的時間、地點、方式和違約責(zé)任等內(nèi)容。第十五條組織驗收。承辦單位應(yīng)按照合同約定，對合同履約全過程實施監(jiān)理和逐項驗收。重大項目和專業(yè)性強的采購可委托專業(yè)機構(gòu)進行監(jiān)理和驗收。第十六條資金支付。廳辦公室對采購單位報送的發(fā)票、合同、審核批復(fù)意見、財政批復(fù)的政府采購審批單原始資料和復(fù)印件、驗收報告及有關(guān)文件進行審核，經(jīng)廳辦公室審核后，按《審計廳機關(guān)財務(wù)管理辦法》規(guī)定的經(jīng)費支出審批權(quán)限，辦理報銷手續(xù)。審批單位和承辦單位必須保證采購原始文件資料的完整性和真實性，不得偽造、變造和涂改采購文件；必須按檔案文件管理規(guī)定保存采購原始文件資料，不得私自隱匿或者銷毀。第十七條固定資產(chǎn)登記。承辦單位須按《審計廳機關(guān)固定資產(chǎn)管理辦法》規(guī)定，及時辦理實施政府采購新增資產(chǎn)的核算和管理，對已交付辦理驗收手續(xù)的資產(chǎn)，應(yīng)在驗收當(dāng)月辦理新增資產(chǎn)的登記入賬手續(xù)。五、法律責(zé)任第十八條采購承辦單位有下列情形