2025年基金從業(yè)資格《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》預測試卷三

2025年基金從業(yè)資格《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》預測試卷三[單選題]1.應當對基金投資人進行風險承受能力調(diào)查和評價的機構或部門包括()。Ⅰ、基金管理人的直銷業(yè)務部門Ⅱ、基金銷售機構Ⅲ、第三方基（江南博哥）金評級與評價機構Ⅳ、基金托管人的風險控制部門A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ正確答案：B參考解析：調(diào)查和評價的主體基金銷售機構應當建立基金投資人調(diào)查制度，制定科學合理的調(diào)查方法和清晰有效的作業(yè)流程，對基金投資人的風險承受能力進行調(diào)查和評價。Ⅰ、Ⅱ均屬于對基金投資人進行風險承受能力調(diào)查和評價的機構或部門。故本題選B選項。[單選題]3.關于公開募集基金應當公開披露的信息不包括()。A.基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告及中期和年度報告B.基金托管協(xié)議C.證券品種的交易記錄D.基金累計份額凈值正確答案：C參考解析：基金信息披露的內(nèi)容包括:（1）基金招募說明書;（2）基金合同;（3）基金托管協(xié)議(B項正確);（4）基金份額發(fā)售公告;（5）基金募集情況;（6）基金合同生效公告;（7）基金份額上市交易公告書;（8）基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值(D項正確);（9）基金份額申購、贖回價格;（10）基金定期報告，包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告(A項正確);（11）臨時報告;（12）基金份額持有人大會決議;（13）基金管理人、基金托管人的基金托管部門的重大人事變動;（14）涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟;（15）澄清公告;（16）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。故本題選C選項。[單選題]4.私募證券投資基金的投資范圍包括()。Ⅰ、未公開發(fā)行的股權憑證Ⅱ、基金Ⅲ、債券Ⅳ、證券衍生品種A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：C參考解析：證券投資基金是投資基金中最主要的一種類別，可分為公募證券投資基金和私募證券投資基金。其中，私募證券投資基金主要投資于傳統(tǒng)金融資產(chǎn)。基金所投資的有價證券主要是在證券交易所或銀行間市場公開交易的證券，包括股票、債券、貨幣、金融衍生工具等（不包括Ⅰ項股權）。Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項均符合題意。故本題選C選項。[單選題]5.關于私募基金募集結算資金和私募基金募集結算資金專用賬戶，以下表述正確的是()。Ⅰ、該專用賬戶用于統(tǒng)一歸集私募基金募集結算資金Ⅱ、募集結算資金，從投資者資金賬戶劃出，到達私募基金財產(chǎn)賬戶或托管資金賬戶之前，屬于基金資產(chǎn)Ⅲ、投資者贖回私募基金的資金，應當經(jīng)過私募基金募集結算資金專用賬戶，原路返還Ⅳ、私募基金募集結算資金專用賬戶可由銷售機構開立A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A參考解析：Ⅰ、Ⅲ項表述正確，銷售機構或相關合同約定的責任主體應當開立私募基金募集結算資金專用賬戶，用于統(tǒng)一歸集私募基金募集結算資金、向投資者分配收益、給付贖回款項以及分配基金清算后的剩余基金財產(chǎn)等，確保資金原路返還。Ⅱ項表述錯誤，募集結算資金從投資者資金賬戶劃出，到達私募基金財產(chǎn)賬戶或托管資金賬戶之前，屬于投資者的合法財產(chǎn)(而不是基金財產(chǎn))。Ⅳ項表述正確，私募基金募集結算資金專用賬戶可由銷售機構或相關合同約定的責任主體開立。Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ表述正確。故本題選A選項。[單選題]6.基金管理公司風險管理的組織架構包括()。Ⅰ、董事會及其下設的風險管理專門委員會Ⅱ、公司管理層及其設立的履行風險管理職能的委員會Ⅲ、風險管理職能部門或崗位Ⅳ、各業(yè)務部門A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：Ⅰ項，可授權董事會下設的風險管理委員會或其他專門委員會履行相應風險管理和監(jiān)督職責。Ⅱ項，為協(xié)助管理層履行風險管理職能，公司管理層下可以設立履行風險管理職能的委員會。Ⅲ項，風險管理職能部門或崗位對公司的風險管理承擔獨立評估、監(jiān)控、檢查和報告職責。Ⅳ項，基金公司各業(yè)務部門應當執(zhí)行風險管理的基本制度流程，定期對本部門的風險進行評估，對其風險管理制度和流程的有效性負責。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項均屬于組織架構的內(nèi)容。故本題選C選項。[單選題]7.某基金公司管理人及其從業(yè)人員違反《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，中國證監(jiān)會及其派出機構可以采取以下行政監(jiān)管措施()。Ⅰ、責令改正Ⅱ、監(jiān)管談話Ⅲ、出示警示函Ⅳ、公開譴責A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：A參考解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷售機構及其他私募服務機構及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，中國證監(jiān)會及其派出機構可以對其采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、公開譴責等行政監(jiān)管措施。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均屬于中國證監(jiān)會及其派出機構可以采取的措施。故本題選A選項。[單選題]8.關于基金投資人的風險承受能力調(diào)查和評價，以下表述錯誤的是()。A.基金銷售機構應在基金投資人首次開立基金交易賬戶時或首次購買基金產(chǎn)品前對基金投資人進行風險承受能力調(diào)查和評價B.基金銷售機構應對已經(jīng)購買了基金產(chǎn)品的基金投資人進行風險承受能力的追溯調(diào)查和評價C.在對基金投資人的風險承受能力進行調(diào)查和評價之前，基金銷售機構應當執(zhí)行基金投資人身份認證程序D.為保證所獲得信息的真實性和準確性，基金銷售機構必須采用書面的形式對基金投資人進行風險承受能力調(diào)查正確答案：D參考解析：A選項正確，基金銷售機構應當在基金投資人首次開立基金交易賬戶時或首次購買基金產(chǎn)品前對基金投資人的風險承受能力進行調(diào)查和評價。B選項正確，對已經(jīng)購買了基金產(chǎn)品的基金投資人，基金銷售機構也應當追溯調(diào)查，評價該基金投資人的風險承受能力。C選項正確，在對基金投資人的風險承受能力進行調(diào)查和評價前，基金銷售機構應當執(zhí)行基金投資人身份認證程序，核查基金投資人的投資資格，切實履行反洗錢等法律義務。D選項錯誤，基金銷售機構可以采用當面、信函、網(wǎng)絡或對已有的客戶信息進行分析等方式對基金投資人的風險承受能力進行調(diào)查，并向基金投資人及時反饋評價的結果。故本題選D選項。[單選題]9.對于基金公司某一投資組合風險管理的第一責任人的是()。A.研究總監(jiān)B.基金經(jīng)理C.風控總監(jiān)D.投資總監(jiān)正確答案：B參考解析：《基金管理公司風險管理指引》對基金公司構建風險管理體系進行了詳細的規(guī)定，特別強調(diào)全員風險管理理念，員工是其崗位風險管理的直接責任人，并負責具體風險管理職責的實施。基金經(jīng)理(投資經(jīng)理)是相應投資組合風險管理的第一責任人。故本題選B選項。[單選題]10.ETF基金管理人應于()向證券交易所、證券登記結算機構提供ETF的申購清單和贖回清單。A.每日開市前B.每日收盤前15分鐘C.每日開市后D.每日收盤后15分鐘正確答案：A參考解析：ETF基金需按交易所的要求，在每日開市前(D選項符合題意)披露當日的申購清單和贖回清單。故本題選A選項。[單選題]11.中國證監(jiān)會實行注冊管理的基金服務機構包括()。Ⅰ、基金銷售機構Ⅱ、基金銷售支付機構Ⅲ、基金份額登記機構Ⅳ、基金估值核算機構A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：中國證監(jiān)會對于基金銷售機構、基金份額登記機構、基金估值核算機構實行注冊管理。中國證監(jiān)會對于基金銷售支付機構、基金投資顧問機構、基金評價機構、基金信息技術系統(tǒng)服務機構實行備案管理。(易混:實行注冊管理和實行備案管理的機構注意區(qū)分。)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ項均應實行注冊管理。故本題選D選項。[單選題]12.基金銷售機構對所代銷的股票型基金進行風險評價的主要依據(jù)是()。Ⅰ、基金托管人托管規(guī)模Ⅱ、基金的歷史業(yè)績Ⅲ、基金凈值的波動率Ⅳ、基金的投資范圍A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：基金產(chǎn)品風險評價應當至少依據(jù)以下四個因素:一是基金招募說明書所明示的投資方向、投資范圍和投資比例;（Ⅳ項正確）二是基金的歷史規(guī)模和持倉比例，三是基金的過往業(yè)績及基金凈值的歷史波動程度，（Ⅱ、Ⅲ項正確）四是基金成立以來有無違規(guī)行為發(fā)生。同時綜合考慮流動性、到期時限、杠桿情況、結構復雜性、投資最低金額、募集方式等因素。Ⅰ項不屬于基金產(chǎn)品風險評價的主要依據(jù)。故本題選C選項。[單選題]13.關于基金信息披露應遵循的基本原則，以下表述錯誤的是()。A.公開披露的信息為一般公眾投資者容易獲取B.表述應當簡明扼要，通俗易懂C.應盡量使用技術性的專業(yè)用語D.必須按照法定的內(nèi)容和格式進行披露正確答案：C參考解析：基金披露形式方面應遵循的基本原則有:規(guī)范性原則、易解性原則、易得性原則。C選項不符合易解性原則，易解性原則要求信息披露的表述應當簡明扼要、通俗易懂，避免使用冗長、技術性用語。故本題選C選項。[單選題]14.下列不屬于ETF申購贖回現(xiàn)金替代類型的是()。A.可以現(xiàn)金替代B.禁止現(xiàn)金替代C.必須現(xiàn)金替代D.選擇現(xiàn)金替代正確答案：D參考解析：現(xiàn)金替代是指申購和贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金。現(xiàn)金替代分為三種類型:禁止現(xiàn)金替代、可以現(xiàn)金替代和必須現(xiàn)金替代。故本題選D選項。[單選題]15.某基金公司的合規(guī)部負責人同時兼任投資部負責人，違背了合規(guī)管理中的()要求。A.合規(guī)機制的獨立性B.投資部門的獨立性C.合規(guī)部門的獨立性D.問責的獨立性正確答案：C參考解析：合規(guī)獨立性包括合規(guī)部門、機制、問責獨立性，其中合規(guī)部門的獨立性最重要。本題中:合規(guī)部負責人同時兼任投資部負責人可能導致利益沖突，違背了合規(guī)部門的獨立性。(易混:其他選項為混淆概念，書上并未提及。)C選項符合題意。故本題選C選項。[單選題]16.關于私募基金風險揭示書中所涉及的風險中，以下屬于私募基金特殊風險的是()。A.資金損失風險B.募集失敗風險C.稅收風險D.未在中國基金業(yè)協(xié)會登記備案的風險正確答案：D參考解析：私募基金的一般風險，包括資金損失風險、基金運營風險、流動性風險、募集失敗風險、投資標的的風險、稅收風險等。私募基金的特殊風險，包括基金合同與中國基金業(yè)協(xié)會合同指引不一致所涉風險、基金未托管所涉風險、基金委托募集所涉風險、外包事項所涉風險、聘請投資顧問所涉風險、未在中國基金業(yè)協(xié)會登記備案的風險等。故本題選D選項。[單選題]17.基金從業(yè)人員應遵守保密義務。以下不屬于保密內(nèi)容的是()。A.某公募基金的招募說明書B.執(zhí)業(yè)過程中獲知的客戶商業(yè)秘密C.對某一行業(yè)的研究報告D.客戶的身份證件和聯(lián)系方式正確答案：A參考解析：保守秘密要求基金從業(yè)人員不應泄露或者披露執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密?；饛臉I(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密主要包括三類:（1）商業(yè)秘密，指不為公眾所知悉的、能夠帶來經(jīng)濟利益、具有實用性并被采取保密措施的技術信息和經(jīng)營信息(B選項屬于保密內(nèi)容)。（2）客戶資料，主要是指客戶的個人資料，包括客戶個人的身份證信息、移動電話號碼、家庭成員信息、財務狀況、投資需求等(D選項屬于保密內(nèi)容)。（3）內(nèi)幕信息，是指會對證券價格產(chǎn)生影響的重要的非公開的信息，某一行業(yè)的研究報告屬于非公開信息(C選項屬于保密內(nèi)容)。A選項不屬于保密的內(nèi)容，招募說明書屬于公開信息。故本題選A選項。[單選題]18.關于基金管理人監(jiān)察稽核控制的內(nèi)容，以下說法錯誤的是()。A.基金管理人應當嚴格規(guī)范監(jiān)察稽核人員的任職條件B.對違反法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的有關部門和人員，基金管理人應當追究其責任C.基金管理人應當定期或者不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況D.基金管理人督察長應當積極配合股東工作，服從并執(zhí)行股東下達的指令正確答案：D參考解析：A選項正確，公司應當明確監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職責，配備充足的監(jiān)察稽核人員，嚴格監(jiān)察稽核人員的專業(yè)任職條件，嚴格監(jiān)察稽核的操作程序和組織紀律。B選項正確，基金管理人董事會和管理層應當重視和支持監(jiān)察稽核工作，對違反法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的，應當追究有關部門和人員的責任。C選項正確，基金管理人應當強化內(nèi)部檢查制度，通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運行。D選項錯誤，基金管理人應當設立督察長，對董事會負責，經(jīng)董事會聘任，報中國證監(jiān)會核準。故本題選D選項。[單選題]19.基金銷售機構向普通投資者銷售最高風險等級的基金產(chǎn)品時，應當向投資者揭示的事項不包括()。A.普通投資者訴訟方式及糾紛解決安排B.基金產(chǎn)品的詳細信息、重點特征和風險C.該產(chǎn)品的歷史業(yè)績和分紅情況D.普通投資者可能承擔的損失正確答案：C參考解析：基金募集機構在向普通投資者銷售最高風險等級(R5)的基金產(chǎn)品或者服務時，應向其完整揭示以下事項:（1）基金產(chǎn)品或者服務的詳細信息、重點特性和風險;（B選項正確）（2）基金產(chǎn)品或者服務的主要費用、費率及重要權利、信息披露內(nèi)容、方式及頻率;（3）普通投資者可能承擔的損失;（D選項正確）（4）普通投資者投訴方式及糾紛解決安排。（A選項正確）C選項不屬于。故本題選C選項。[單選題]20.關于資產(chǎn)管理的本質，以下表述錯誤的是()。A.活動要求風險和收益相匹配B.必須堅持"賣者有責"C.必須堅持"買者自負"D.產(chǎn)品承擔保證責任正確答案：D參考解析：資產(chǎn)管理的本質是基于信任而履行受托職責，實現(xiàn)委托人利益最大化，通俗地講是"受人之托，代人理財"。資產(chǎn)管理的本質具體表現(xiàn)為以下三點:一切資產(chǎn)管理活動都要求風險和收益相匹配;管理人必須堅持"賣者有責";投資人必須做到"買者自負"綜上所述，D選項不屬于資產(chǎn)管理的本質。故本題選D選項。[單選題]21.關于對開放式基金出現(xiàn)巨額贖回的處理，以下表述錯誤的是()。A.對于超過10%部分贖回申請當日未辦理的贖回份額，可按發(fā)生巨額贖回當日的價格，延遲至下一個開放日辦理B.對于超過10%部分贖回申請，可延遲至下一個開放日辦理，轉入下一個開放日辦理的贖回申請，不享有贖回優(yōu)先權C.基金管理人在當日接受贖回比例不得低于上一日基金總份額的10%，對其余贖回申請可以延期辦理D.當發(fā)生巨額贖回且部分延期贖回時，基金管理人應當通知基金份額持有人，說明有關處理方法，同時在指定信息披露媒體公告正確答案：A參考解析：單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回。A選項表述錯誤，對于超過10%部分贖回申請當日未辦理的贖回份額，可按下一個開放日的基金份額凈值為基準計算贖回金額，延遲至下一個開放日辦理。B選項表述正確，對于超過10%部分贖回申請延遲至下一開放日辦理，不享有贖回優(yōu)先權。C選項表述正確，基金管理人可以在當日接受贖回比例不低于上一日基金總份額10%前提下，對其余贖回申請延期辦理。D選項表述正確，當發(fā)生巨額贖回及部分延期贖回時，基金管理人應立即向證監(jiān)會備案，并在3個工作日內(nèi)在至少一種證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告，并說明有關處理方法。A選項表述錯誤。故本題選A選項。[單選題]22.根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，以下各事項中屬于公募證券投資基金的招募說明書必備內(nèi)容的是()。A.基金從事證券交易的清算交收安排B.基金投資各類證券指令的發(fā)送和執(zhí)行C.基金管理人和托管人基本情況D.律師事務所為基金募集出具的法律意見書正確答案：C參考解析：C選項為必備內(nèi)容，招募說明書包括基金管理人和基金托管人的基本情況。故本題選C選項。[單選題]23.以下不屬于基金信息披露義務人應當發(fā)布基金澄清公告的情形的是()。A.基金管理人發(fā)現(xiàn)不法分子冒用其旗下基金的名義，通過微信群、App客戶端等方式騙取投資者資金B(yǎng).基金管理人發(fā)現(xiàn)被主流媒體頻繁曝光的某重污染企業(yè)的字號與其相同，認為對其品牌和商譽構成不利影響C.基金管理人發(fā)現(xiàn)有多家媒體報道或轉載某面臨重大信用風險的債券的不實報道，且基金持倉中含該只債券D.基金管理人發(fā)現(xiàn)有媒體發(fā)布關于基金管理人面臨重大財務危機的不實報道正確答案：B參考解析：在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價格或者基金投資者的申購、贖回行為產(chǎn)生誤導性影響的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對消息進行公開澄清。A、C、D選項屬于應發(fā)布的情形，會對基金份額價格或者基金投資者的申購、贖回行為產(chǎn)生誤導性影響。B選項不屬于應發(fā)布的情形，重大污染企業(yè)與基金管理人字號相同不會影響基金的價格和投資者的申購、贖回。故本題選B選項。[單選題]24.私募基金通過以下媒介渠道推介私募基金，其中符合規(guī)定的是()。A.設置特定合格投資者為對象的微信朋友圈B.公益性開放式講座報告會C.可公開瀏覽的私募基金管理人官方網(wǎng)站D.APP等公開信息發(fā)布平臺正確答案：A參考解析：私募基金，是指以非公開方式向投資者募集資金設立的投資基金。私募基金不得通過下列媒介渠道推介私募基金:募集機構及其從業(yè)人員推介私募基金時，禁止有以下行為:公開推介或者變相公開推介，如通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網(wǎng)(C選項錯誤)等公眾傳播媒體，講座(B選項錯誤)、報告會、分析會等方式，布告、傳單、短信、微信、博客和電子郵件等載體(D選項錯誤)，向不特定對象宣傳具體產(chǎn)品，但證券期貨經(jīng)營機構和銷售機構通過設置特定對象確定程序的官網(wǎng)、客戶端等互聯(lián)網(wǎng)媒介向已注冊特定對象進行宣傳推介的除外。故本題選A選項。[單選題]25.某投資人贖回某開放式混合型基金C類基金份額(收取銷售服務費)，持有期為20日，收取的贖回費100元該贖回費計入基金財產(chǎn)的金額為()。A.25元B.50元C.100元D.75元正確答案：C參考解析：對于收取銷售服務費的一般股票型和混合型基金贖回費歸屬基金財產(chǎn)比例的規(guī)定為:持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于0.5%的贖回費，并將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn)。由題可知，持有期為20日，故應將贖回費全額計入基金財產(chǎn)。C選項符合題意。故本題選C選項。[單選題]26.關于基金管理人的職責，以下說法正確的是()。A.基金管理人可以將基金資產(chǎn)的投資運作委托給其他服務機構承擔B.基金管理人不得將基金份額的注冊登記職能委托給其他服務機構C.基金管理人可以對基金份額持有人會議審議事項行使表決權D.基金管理人可以將基金產(chǎn)品的設計職能委托給其他服務機構正確答案：D參考解析：A項說法錯誤，基金管理人的最主要職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產(chǎn)的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。管理人在基金運作中具有核心作用。B項說法錯誤，D選項正確?；甬a(chǎn)品的設計、基金份額的銷售與注冊登記、基金資產(chǎn)的管理等重要職能多半由基金管理人或者基金管理人選定的其他服務機構承擔。C項說法錯誤，基金份額持有人的法定權利是包含對基金份額持有人大會審議事項行使表決權。故本題選D選項。[單選題]27.某基金公司員工甲認為，董事會對風險管理的有效性承擔最終責任，可以授權其下設的專門委員會履行相應的風險管理和監(jiān)督職責，員工乙認為，公司管理層對風險管理的有效性承擔直接責任，為了協(xié)助管理層履行風險管理職能，可以設立履行風險管理職能的委員會，針對兩位員工的看法，下列判斷正確的是()。A.員工甲的看法正確，員工乙的看法正確B.員工甲的看法錯誤，員工乙的看法正確C.員工甲的看法正確，員工乙的看法錯誤D.員工甲的看法錯誤，員工乙的看法錯誤正確答案：A參考解析：甲的看法正確，乙的看法正確。董事會對有效的風險管理承擔最終責任，可以授權其下設的專門委員會履行相應的風險管理和監(jiān)督職責，公司管理層對風險管理的有效性承擔直接責任，為了協(xié)助管理層履行風險管理職能，可以設立履行風險管理職能的委員會。因此，A選項符合題意，員工甲的看法正確，員工乙的看法正確。故本題選A選項。[單選題]28.基金管理公司和基金代銷機構進行基金宣傳推介，應按照規(guī)定報送報告材料，報告材料包括()。Ⅰ、基金宣傳推介材料的形式和用途說明Ⅱ、基金公司督察長出具的合規(guī)意見書Ⅲ、基金代銷機構出具的基金評級報告Ⅳ、基金托管銀行出具的基金業(yè)績復核函A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：報送內(nèi)容包括:（1）基金宣傳推介材料的形式和用途說明(Ⅰ項);（2）基金宣傳推介材料;（3）基金管理公司督察長出具的合規(guī)意見書(Ⅱ項);（4）基金托管銀行出具的基金業(yè)績復核函(Ⅳ項)或基金定期報告中相關內(nèi)容的復印件;（5）以及有關獲獎證明的復印件;（6）基金管理公司或基金代銷機構負責基金營銷業(yè)務的高級管理人員也應當對基金宣傳推介材料的合規(guī)性進行復核并出具復核意見。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ項屬于應報送的材料。Ⅲ項這里是基金代銷機構對合規(guī)性出具復核意見而不是評級報告，所以不屬于應報送的材料。故本題選C選項。[單選題]29.關于QDII基金與普通開放式基金的相同點和區(qū)別，以下表述錯誤的是()。A.投資者同時贖回QDII基金和普通開放式基金，一般情況下QDII基金的贖回款先收到B.QDII基金申購和贖回的幣種可以是人民幣或其他幣種;普通開放式基金通常只能是人民幣C.兩者申購和贖回一般都可以通過直銷和代銷渠道進行D.兩者發(fā)生巨額贖回時的處理方法類似正確答案：A參考解析：A選項表述錯誤，對于開放式基金而言，贖回申請成功后，基金管理人應當自受理基金投資者有效贖回申請之日起7個工作日內(nèi)支付贖回款項;對QDII基金而言，贖回申請成功后，基金管理人將在T+10日內(nèi)支付贖回款項。所以，普通開放式基金的贖回款先收到。B選項表述正確，QDII基金申購和贖回的幣種可以是人民幣或其他幣種;普通開放式基金通常只能是人民幣。C選項表述正確，QDII基金的申購和贖回渠道與一般開放式基金基本相同，投資者可通過基金管理人的直銷中心及代銷機構的網(wǎng)站進行。D選項表述正確，QDII基金申購份額和贖回金額的確定，巨額贖回的處理辦法等都與一般開放式基金類似。A選項表述錯誤。故本題選A選項。[單選題]30.某基金宣傳材料有以下內(nèi)容:"基金單位凈值達到1.110元后開放申購，基金公司銷售人員向投資者承諾基金會凈值歸一，以便投資者在同一起跑線上享受投資收益，欲購從速。"以下表述正確的是()。A.凈值歸一符合保護投資者原則B.不可以使用"欲購從速"強調(diào)集中營銷的表述C.銷售人員的承諾不屬于業(yè)績承諾，不構成違規(guī)承諾D.在不損害投資者權益的前提下，可以使用凈值歸一作為基金推介方式正確答案：B參考解析：A選項表述錯誤，基金宣傳推介材料禁止使用"凈值歸一""欲購從速"等誤導基金投資人的表述。B選項表述正確，基金宣傳推介材料禁止使用"欲購從速"等強調(diào)集中營銷的表述。C選項表述錯誤，基金銷售人員禁止違規(guī)承諾保本保收益，業(yè)績承諾屬于違規(guī)承諾。D選項表述錯誤，基金銷售機構不得使用凈值歸一作為基金推介方式。B選項表述正確。故本題選B選項。[單選題]31.某證券公司的合規(guī)人員出于業(yè)務需要，對于在公司業(yè)務發(fā)展中的合規(guī)性問題，配合業(yè)務部門向公司所在地證監(jiān)局溝通業(yè)務的可行性，以上體現(xiàn)了合規(guī)管理基本原則中的()。A.協(xié)調(diào)性原則B.獨立性原則C.專業(yè)性原則D.客觀性原則正確答案：A參考解析：A選項符合題意，協(xié)調(diào)性原則是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。B選項不符合題意，獨立性原則主要是指合規(guī)部門和督察長在基金公司組織體系中應當有獨立地位，合規(guī)管理應當獨立于其他各項業(yè)務經(jīng)營活動。C選項不符合題意，專業(yè)性原則是指合規(guī)人員應當熟悉業(yè)務制度，了解基金管理人各種業(yè)務的運作流程，并準確理解和把握法律法規(guī)的規(guī)定和變動趨勢。D選項不符合題意，客觀性原則是指合規(guī)人員應當依照相關法規(guī)對違規(guī)事實進行客觀評價，避免出現(xiàn)合規(guī)人員自身與業(yè)務人員合謀的違規(guī)行為。A選項符合題意。故本題選A選項。[單選題]32.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會章程應由()制定。A.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員大會C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員代表大會D.中國證監(jiān)會正確答案：B參考解析：基金業(yè)協(xié)會的權力機構為全體會員組成的會員大會，協(xié)議章程由會員大會制定，并報中國證監(jiān)會備案。故本題選B選項。[單選題]33.關于基金從業(yè)人員職業(yè)道德中的客戶至上要求，以下表述錯誤的是()。A.應采取措施避免與投資人發(fā)生利益沖突B.執(zhí)業(yè)中發(fā)現(xiàn)與投資人產(chǎn)生利益沖突時，以投資人利益優(yōu)先即可，無需向所在機構報告C.不得在不同基金資產(chǎn)之間進行利益輸送D.不得從事與投資人利益相沖突的業(yè)務正確答案：B參考解析：客戶至上是指基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動應一切從投資人的根本利益出發(fā)。其基本含義有兩點:一是客戶利益優(yōu)先，二是公平對待客戶。這里的"客戶"，是指投資人，也即基金份額持有人。客戶至上是調(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關系的道德規(guī)范。A選項表述正確，D選項表述正確，基金從業(yè)人員不得從事與投資人利益相沖突的業(yè)務。B選項表述錯誤，在執(zhí)業(yè)過程中遇到自身利益或相關方利益與投資人利益發(fā)生沖突時，應以投資人利益優(yōu)先，并應及時向所在機構報告(而不是無需報告)。C選項表述正確，基金從業(yè)人員不得在不同基金資產(chǎn)之間、基金資產(chǎn)和其他受托資產(chǎn)之間進行利益輸送。B選項表述錯誤。故本題選B選項。[單選題]34.基金管理人合規(guī)管理的獨立性，應當體現(xiàn)在()等方面獨立于內(nèi)部其他部門。Ⅰ、體制機制Ⅱ、組織架構Ⅲ、人員薪酬Ⅳ、管理流程A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：獨立性原則是指合規(guī)管理應當獨立于基金管理人的業(yè)務經(jīng)營活動。合規(guī)獨立性是指基金管理人的合規(guī)管理應當在體制機制、組織架構、人力資源、管理流程等諸多方面獨立于內(nèi)部其他風險部門、業(yè)務部門、內(nèi)部審計部門等。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ項屬于合規(guī)獨立性的要求。故本題選C選項。[單選題]35.基金管理公司或基金代售機構出現(xiàn)基金宣傳推介材料的違規(guī)情形，對其采取的行政監(jiān)管措施不包括()。A.責令基金管理公司進行整改B.對在6個月內(nèi)出現(xiàn)一次被出具監(jiān)管警告函仍未整改的基金管理公司，其在分發(fā)基金宣傳材料前，應當事先將材料報送中國證監(jiān)會C.對直接負責的基金管理公司高級管理人員采取監(jiān)管談話等措施D.對基金公司出具監(jiān)管警示函正確答案：B參考解析：違規(guī)使用宣傳推介材料的行政監(jiān)管處罰措施包括（1）提示基金管理公司或基金代銷機構進行改正;（2）對基金管理公司或基金代銷機構出具監(jiān)管警示函(D選項不符合題意);（3）對在6個月內(nèi)連續(xù)兩次(B選項符合題意，是兩次而不是一次)被出具監(jiān)管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代銷機構，該公司或機構在分發(fā)或公布基金宣傳推介材料前，應當事先將材料報送中國證監(jiān)會?；鹦麄魍平椴牧献詧笏椭袊C監(jiān)會之日起10日后，方可使用;在上述期限內(nèi)，中國證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)基金宣傳推介材料不符合有關規(guī)定的，可及時告知該公司或機構進行修改，材料未經(jīng)修改的，該公司或機構不得使用;（4）責令基金管理公司或基金代銷機構進行整改(A選項不符合題意)，暫停辦理相關業(yè)務，并對其立案調(diào)查;（5）對直接負責的基金管理公司或基金代銷機構高級管理人員和其他直接責任人員，采取監(jiān)管談話(C選項不符合題意)、出具警示函、記入誠信檔案、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監(jiān)管措施，或建議公司或機構免除有關高管人員的職務。A、C、D包括在處罰措施之內(nèi)，B選項不包括在處罰措施之內(nèi)。故本題選B選項。[單選題]36.以下不屬于基金上市交易公告書主要披露事項的是()。A.基金投資組合報告B.基金概況C.持有人結構及前10名持有人D.基金公司內(nèi)部監(jiān)察報告正確答案：D參考解析：基金上市交易公告書主要的披露事項包括:基金概況(B選項屬于披露事項)、基金募集情況與上市交易安排、持有人戶數(shù)、持有人結構及前10名持有人(C選項屬于披露事項)、主要當事人介紹、基金合同摘要、基金財務狀況、基金投資組合報告(A選項屬于披露事項)、重大事件揭露等。D選項不屬于披露事項。故本題選D選項。[單選題]37.基金管理人設監(jiān)事會，監(jiān)事會的負責對象為()。A.股東會B.管理層C.董事長D.董事會正確答案：A參考解析：基金管理人設監(jiān)事會，監(jiān)事會向股東會(A選項符合題意)負責。A選項符合題意。故本題選A選項。[單選題]38.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的最高權力機構是()。A.會長辦公室B.會員大會C.監(jiān)事會D.理事會正確答案：B參考解析：基金業(yè)協(xié)會是證券投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會團體法人。A選項不符合題意，會長辦公室負責主持會議，指導和落實安排的工作。B選項符合題意，基金業(yè)協(xié)會的權力機構為全體會員組成的會員大會。C選項不符合題意，監(jiān)事會向股東會負責。法規(guī)要求監(jiān)事會成員中應該包括職工監(jiān)事，由全體員工民主選舉和罷免。公司章程應該明確監(jiān)事會的職權范圍、人員組成，制定議事規(guī)則，包括監(jiān)事會會議的通知程序、議事方式、表決形式和會議程序。D選項不符合題意，基金業(yè)協(xié)會設理事會，理事會是基金業(yè)協(xié)會的執(zhí)行機構。B選項符合題意。故本題選B選項。[單選題]39.關于ETF申購和贖回清單相關內(nèi)容，以下表述正確的是()。Ⅰ、T日申購和贖回清單公司應載明T-1日預估現(xiàn)金部分，T日現(xiàn)金差額Ⅱ、現(xiàn)金替代是指申購和贖回過程中，投資者按照基金法律文件規(guī)定，用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金Ⅲ、可以現(xiàn)金替代是指在申購基金份額時，允許使用現(xiàn)金作為全部或部分該成分證券的替代Ⅳ、預估現(xiàn)金部分是為便于計算基金份額參與凈值及申購和贖回，參與券商預先凍結申請申購、贖回的投資者的相應基金，由基金管理人計算的現(xiàn)金數(shù)額A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：B參考解析：Ⅰ項表述錯誤，T日申購清單和贖回清單公告內(nèi)容包括:最小申購、贖回單位所對應的組合證券內(nèi)各成分證券數(shù)據(jù)、現(xiàn)金替代、T日預估現(xiàn)金部分、T-1日現(xiàn)金差額、基金份額凈值及其他相關內(nèi)容。故本題選B選項。[單選題]40.基金管理人辦理開放式基金份額的贖回應當收取贖回費，基金管理人應當在基金合同、招募說明書中約定并按照費用標準收取贖回費，不收取銷售服務費的，對持續(xù)持有期少于7日的投資人收取不低于()的贖回費，對持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于()的贖回費，并將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn)。A.1.5%，0.5%B.1%，0.5%C.1.5%，0.75%D.1%，0.75%正確答案：C參考解析：基金管理人可以從開放式基金財產(chǎn)中計提一定比例的銷售服務費，用于基金的持續(xù)銷售和給基金份額持有人提供服務。對于一般的股票型和混合型基金贖回費歸基金財產(chǎn)的比例做了相關規(guī)定，其中對于不收取銷售服務費的:（1）對持續(xù)持有期少于7日的投資人收取不低于1.5%的贖回費(C選項符合題意);（2）對持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于0.75%的贖回費(C選項符合題意)，并將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn)。C選項符合題意。故本題選C選項。[單選題]41.關于貨幣市場基金季度報告中有關偏離度的信息披露，下列披露內(nèi)容錯誤的是()。A.報告期內(nèi)偏離度的最低值B.報告期內(nèi)偏離度絕對值在0.2%--0.5%間的次數(shù)C.報告期內(nèi)偏離度的最高值D.報告期內(nèi)偏離度絕對值的簡單平均值正確答案：B參考解析：在季度報告中的投資組合報告中，貨幣市場基金將披露報告期內(nèi)偏離度絕對值在0.25%~0.5%間的次數(shù)，偏離度的最高值和最低值，偏離度絕對值的簡單平均值等信息。A、C、D選項表述正確，B選項表述錯誤，應是0.25%--0.5%。故本題選B選項。[單選題]42.根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定，私募基金的合格投資者投資于單只私募基金的金額不應低于()。A.50萬元B.300萬元C.500萬元D.100萬元正確答案：D參考解析：私募基金合格投資者要求:具備相應風險識別和承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元(D選項符合題意)且符合:（1）凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位;（2）金融資產(chǎn)不低于300萬元或最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。D選項符合題意。故本題選D選項。[單選題]43.M基金銷售機構正在向普通投資者銷售分級股票型基金，下列行為合規(guī)的是()。A.以分級股票型基金過去兩年的歷史業(yè)績推算未來一年的投資回報B.向普通投資者說明，分級股票型基金的分級A類的投資回報類似于銀行存款C.向全部普通投資者群發(fā)郵件，推薦分級股票型基金D.向風險承受能力最強的普通投資者解釋說明分級基金的基本原理、操作流程及可能面臨的風險正確答案：D參考解析：A選項行為不合規(guī)，過去的業(yè)績不代表未來，不能用歷史業(yè)績來進行未來業(yè)績的推算。B選項行為不合規(guī)，分級基金A類份額不能完全等同于銀行存款，風險等級不一樣，存在投資風險，因此向投資者的此類表述不合規(guī)。C選項行為不合規(guī)，不同投資者的風險承受能力不一樣，因此不能通過群發(fā)的方式向不確定的投資者進行宣傳，違反投資者適當性。D選項行為合規(guī)，風險承受能力強的投資者雖然可以購買全部基金產(chǎn)品，但是也需要向其進行相應的風險揭示，同時可以介紹分級基金相關內(nèi)容。故本題選D選項。[單選題]44.以下屬于QDII公募基金可投資對象的是()。Ⅰ、銀行存款、可轉讓存單、銀行票據(jù)等貨幣市場工具Ⅱ、貴重金屬或代表貴重金屬的憑證Ⅲ、政府債券、公司債券、住房按揭支持證券Ⅳ、在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構的公募基金A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：根據(jù)有關規(guī)定，除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，QDII基金可投資于下列金融產(chǎn)品或工具:（1）銀行存款、可轉讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、短期政府券等貨幣市場工具（Ⅰ項正確）。（2）政府債券、公司債券、可轉換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券（Ⅲ項正確）。（3）與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證。（4）在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構登記注冊的公募基金（Ⅳ項正確）。（5）與固定收益、股權、信用、商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結構性投資產(chǎn)品。（6）遠期合約、互換及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的權證、期權、期貨等金融衍生產(chǎn)品。Ⅱ項錯誤，貴重金屬或代表貴重金屬的憑證屬于QDII基金禁止投資的對象。故本題選C選項。[單選題]45.根據(jù)法律形式，可以將證券投資基金分為()。A.債券型和股票型B.契約型和公司型C.增長型和收入型D.主動型和被動型正確答案：B參考解析：A選項錯誤，根據(jù)投資對象分類，可以將證券投資基金分為債券型和股票型。B選項正確，證券投資基金依據(jù)法律形式的不同，可分為契約型基金與公司型基金。C選項錯誤，根據(jù)投資目標分類，可以將證券投資基金分為增長型、收入型和平衡型。D選項錯誤，根據(jù)投資理念分類，可以將證券投資基金分為主動型和被動型。故本題選B選項。[單選題]46.關于基金信息披露的作用，以下表述錯誤的是()。A.有利于基金份額持有人對基金投資運作及時提出建議B.有利于基金份額持有人評價其所持基金的基金經(jīng)理的管理水平C.有利于基金份額持有人判斷是否值得繼續(xù)持有D.有利于投資者判斷是否適合投資正確答案：A參考解析：基金信息披露的作用主要表現(xiàn)在四個方面:（1）有利于投資者的價值判斷;（C、D選項）（2）有利于防止利益沖突與利益輸送;（3）有利于提高證券市場的效率;（B選項）（4）能有效防止信息濫用。故本題選A選項。[單選題]47.普通非貨幣市場基金的凈值公告不包括()。A.資產(chǎn)累計凈值B.份額累計凈值C.份額凈值D.資產(chǎn)凈值正確答案：A參考解析：普通非貨幣基金的凈值公告內(nèi)容包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、份額累計凈值等信息，不包括資產(chǎn)累計凈值。故本題選A選項。[單選題]48.基金從業(yè)人員職業(yè)道德中的誠實守信，要求不得利用內(nèi)幕信息進行內(nèi)幕交易，以下尚未公開的信息中不屬于內(nèi)幕信息的是()。A.某上市公司董事長涉嫌犯罪被刑事拘留B.某上市公司人員招聘計劃C.某上市公司董事長收到律所合伙人發(fā)來的重大資產(chǎn)重組協(xié)議終稿，寫有本次重組的方案和價格D.某上市公司持股8%的股東擬對外出售其全部股權的計劃正確答案：B參考解析：內(nèi)幕交易，是指利用內(nèi)幕信息進行證券交易，以為自己或者他人牟取利益。所謂內(nèi)幕信息，是指能夠影響證券價格的重要非公開信息。內(nèi)幕信息的構成要素有三方面:一是來源可靠的信息。來源不可靠、模棱兩可的信息，即便對證券價格產(chǎn)生影響，也不構成內(nèi)幕信息。二是"重要"的信息，即該信息對于證券價格的影響明確。如果該信息的披露會對證券價格產(chǎn)生影響或者屬于理性投資者在做投資決策前希望知悉的，那么，該信息就是"重要"的。例如，足以影響證券價格的公司重組、并購決策或者財務報告等信息。三是"非公開"的信息。一般認為，在市場得到一個信息之前，這個信息就是"非公開"的。B不屬于以上內(nèi)幕交易信息。故本題選B選項。[單選題]49.監(jiān)事會在下列哪種情況下，擁有代表基金管理公司的權利()。Ⅰ、當公司與董事間發(fā)生訴訟時，除法律另有規(guī)定外，由監(jiān)事會代表公司作為訴訟一方處理有關法律事宜Ⅱ、當董事自己或他人與本公司有交涉時，由監(jiān)事會代表公司與董事進行交涉Ⅲ、當監(jiān)事調(diào)查公司業(yè)務及財務狀況、審核賬冊報表時，有權代表公司委托律師、會計師或其他第三方人員協(xié)助調(diào)查Ⅳ、當公司與總經(jīng)理之間發(fā)生訴訟時，由監(jiān)事會代表作為訴訟一方處理有關法律事宜A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：在特殊情況下，監(jiān)事會有代表公司的權利:（1）當公司與董事間發(fā)生訴訟時，除法律另有規(guī)定外，由監(jiān)事會代表公司作為訴訟一方處理有關法律事宜(Ⅰ項正確);（2）當董事自己或他人與本公司有交涉時，由監(jiān)事會代表公司與董事進行交涉(Ⅱ項正確);（3）當監(jiān)事調(diào)查公司業(yè)務及財務狀況、審核賬冊報表時，有權代表公司委托律師、會計師或其他第三方人員協(xié)助調(diào)查，基金管理人設監(jiān)事會，監(jiān)事會向股東會負責(Ⅲ項正確)。綜上，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ項符合題意。故本題選C選項。[單選題]50.關于ETF的申購贖回的信息披露，錯誤的是()。A.在每日開市前，基金管理人需通過其官方網(wǎng)站和證券交易所指定的信息發(fā)布渠道公告ETF申購、贖回額B.ETF申購、贖回清單主要包括最小申購、贖回單位對應的各證券名稱、證券代碼及數(shù)量、現(xiàn)金替代標志C.在每日開市前，基金管理人需向證券交易所，證券登記結算機構提供ETF申購、贖回清單D.當日發(fā)布的ETF申購、贖回清單，當日可根據(jù)市場特殊情況進行修改正確答案：D參考解析：ETF是以某一選定的指數(shù)所包含的成分證券或商品為投資對象，采取完全復制或抽樣復制，進行被動投資的指數(shù)基金。A、C選項正確，在每日開市前，基金管理人需向證券交易所、證券登記結算機構提供ETF的申購清單和贖回清單，并通過基金公司官方網(wǎng)站和證券交易所指定的信息發(fā)布渠道予以公告。B選項正確，申購清單和贖回清單主要包括最小申購、贖回單位對應的各組合證券名稱、證券代碼及數(shù)量、現(xiàn)金替代標志等內(nèi)容。D選項錯誤，對于當日發(fā)布的申購清單和贖回清單，當日不得修改。故本題選D選項。[單選題]51."四位一體"的基金監(jiān)管格局是指()。A.以機構內(nèi)控為核心、行業(yè)自律為基礎、行政監(jiān)管為紐帶、社會監(jiān)督為補充B.以機構內(nèi)控為核心、行政監(jiān)管為基礎、社會監(jiān)督為紐帶、行業(yè)自律為補充C.以行政監(jiān)管為核心、機構內(nèi)控為基礎、行業(yè)自律為紐帶、社會監(jiān)督為補充D.以行業(yè)自律為核心、行政監(jiān)管為基礎、社會監(jiān)督為紐帶、機構內(nèi)控為補充正確答案：C參考解析：對于基金而言，行政監(jiān)管不應直接干預基金機構內(nèi)部的經(jīng)營管理，監(jiān)管范圍應嚴格限定在基金市場失靈的領域。應完善基金行業(yè)自律機制、健全基金機構內(nèi)控機制和培育社會力量監(jiān)督機制，充分發(fā)揮基金行業(yè)自律、基金機構內(nèi)控和社會力量監(jiān)督機制在基金監(jiān)管方面的積極作用，形成以行政監(jiān)管為核心、行業(yè)自律為紐帶、機構內(nèi)控為基礎、社會監(jiān)督為補充的"四位一體"的監(jiān)管格局。故本題選C選項。[單選題]52.QDII基金開放申購、贖回后，凈值信息的披露要求是()。A.每個自然日披露份額凈值和份額累計凈值B.每個自然日披露份額凈值，無需披露份額累計凈值C.每個開放日披露份額凈值，無需披露份額累計凈值D.每個開放日披露份額凈值和份額累計凈值正確答案：D參考解析：QDII基金在封閉期一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值，開放期披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。D選項符合題意。故本題選D選項。[單選題]53.關于風險評估，以下描述正確的是()。Ⅰ、風險評估可以采取定性和定量相結合的方式。Ⅱ、風險評估就是識別和分析與實現(xiàn)目標相關的風險，從而為管理風險奠定基礎。Ⅲ、風險評估是其他風險管理要素的基礎。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ正確答案：A參考解析：Ⅰ項描述正確，風險評估的過程根據(jù)不同的情況，可采用定性和定量相結合的方法。Ⅱ項描述正確，風險評估就是識別和分析與實現(xiàn)目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。Ⅲ項描述錯誤，基金管理人的內(nèi)部環(huán)境(而不是風險評估)是其他所有風險管理要素的基礎，為其他要素提供規(guī)則和結構，其中特別重要的是經(jīng)理層的風險偏好。Ⅰ、Ⅱ項描述正確。故本題選A選項。[單選題]54.關于基金管理人合規(guī)管理的獨立性原則，以下表述錯誤的是()。A.合規(guī)部門在基金公司組織體系中應當有獨立性B.職工監(jiān)事在基金公司組織體系中應當有獨立性C.合規(guī)管理應當獨立于其他各項業(yè)務經(jīng)營活動D.督察長在基金公司組織體系中應當有獨立性正確答案：B參考解析：獨立性原則主要是指合規(guī)部門和督察長在基金公司組織體系中應當有獨立地位，合規(guī)管理應當獨立于其他各項業(yè)務經(jīng)營活動。這是合規(guī)管理的關鍵性原則。故本題選B選項。[單選題]55.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則規(guī)定，關于股權投資基金管理人募集資金，以下表述錯誤的是()。A.委托有資質的銷售機構宣傳推介其管理的基金B(yǎng).自行宣傳推介股權投資基金C.委托銷售機構募集基金的，可以豁免管理人的募集應承擔的責任D.委托銷售機構推介基金應當建立遴選機制正確答案：C參考解析：A選項表述正確，在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務資格并已成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機構可以受私募基金管理人的委托募集私募基金;B選項表述正確，在中國基金業(yè)協(xié)會辦理私募基金管理人登記的機構可以自行募集其設立的私募基金;C選項表述錯誤，權利義務是以書面形式約定，即使委托銷售機構募集基金，也不能免除管理人募集應承擔的責任。私募基金管理人委托基金銷售機構募集私募基金的，應當以書面形式簽訂基金銷售協(xié)議，并將協(xié)議中關于私募基金管理人與基金銷售機構權利義務劃分以及其他涉及投資者利益的部分作為基金合同的附件。D選項表述正確，從事私募基金募集業(yè)務的人員應當具有基金從業(yè)資格（包含原基金銷售資格），應當遵守法律、行政法規(guī)和中國基金業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則，恪守職建立遴選機制業(yè)道德和行為規(guī)范，應當參加后續(xù)執(zhí)業(yè)培訓。故本題選C選項。[單選題]56.關于商業(yè)銀行銷售基金，以下說法錯誤的是()。A.取得銷售資格的商業(yè)銀行可以銷售市場上的任何基金產(chǎn)品，無需再與基金管理人確認B.商業(yè)銀行銷售基金必須取得基金銷售資格C.基金管理人應對擬銷售其產(chǎn)品的商業(yè)銀行進行資格審查D.基金管理人在取得銷售資格的商業(yè)銀行銷售其管理的基金產(chǎn)品，需經(jīng)該銀行同意正確答案：A參考解析：A選項說法錯誤，取得銷售資格的商業(yè)銀行可以銷售市場上的任何基金產(chǎn)品，但需基金管理人確認后方可銷售。B選項說法正確，從事基金銷售必須取得基金銷售資格，因此商業(yè)銀行必須在取得銷售資格的情況下銷售基金。C選項說法正確，基金管理人應對擬銷售其產(chǎn)品的商業(yè)銀行進行資格審查。D選項說法正確，基金管理人在取得銷售資格的商業(yè)銀行銷售其管理的基金產(chǎn)品，需要經(jīng)該銀行同意。A選項說法錯誤。故本題選A選項。[單選題]57.基金合同的主要內(nèi)容不包括()。A.基金管理人、基金托管人的名稱和住所B.基金收益分配原則、執(zhí)行方式C.基金風險揭示D.基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制正確答案：C參考解析：基金合同的披露事項包括:（1）募集基金的目的和基金名稱;（2）基金管理人、基金托管人的名稱和住所(A項不符合題意);（3）基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式以及給付贖回款項的時間和方式;（4）基金收益分配原則、執(zhí)行方式(B項不符合題意);（5）基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制(D項不符合題意);（6）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式等。故本題選C選項。[單選題]58.根據(jù)《證券期貨投資者適當性管理辦法》，營業(yè)網(wǎng)點同普通投資者進行有關告知和警示時，應當全過程錄音或錄像，這些告知或警示包括()。Ⅰ、普通投資者申請成為專業(yè)投資者，警示其能承擔的風險，告知申請的審查結果及其理由Ⅱ、向普通投資者介紹基金產(chǎn)品Ⅲ、根據(jù)普通投資者和產(chǎn)品或者服務的信息變化情況主動調(diào)整投資者分類、產(chǎn)品或者服務分級以及適當性配置意見，并告知投資者上述情況Ⅳ、向普通投資者銷售產(chǎn)品或提供服務前履行特別告知義務A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：通過營業(yè)網(wǎng)點向普通投資者進行以下告知、警示時，應當全過程錄音或者錄像;通過互聯(lián)網(wǎng)等非現(xiàn)場方式進行的，經(jīng)營機構應當完善配套留痕安排，由普通投資者通過符合法律、行政法規(guī)要求的電子方式進行確認:（1）普通投資者申請成為專業(yè)投資者，警示其能承擔的投資風險，告知申請的審查結果及其理由。(Ⅰ項正確);（2）向普通投資者銷售高風險產(chǎn)品或提供相關服務，應當履行特別的注意義務，包括制定專門的工作程序，追加了解相關信息，告知特別的風險點，給予普通投資者更多的考慮時間，或者增加回訪頻次等;（3）根據(jù)投資者和產(chǎn)品或者服務的信息變化情況，主動調(diào)整投資者分類、產(chǎn)品或者服務分級以及適當性匹配意見，并告知投資者上述情況。(Ⅲ項正確)（4）向普通投資者銷售產(chǎn)品或者提供服務前，履行前述普通投資者特別告知義務。(Ⅳ項正確)綜上Ⅱ項不屬于其告知和警示內(nèi)容。故本題選D選項。[單選題]59.關于基金銷售機構管理的說法錯誤的是()。A.銷售人員招聘程序，明確資格條件，審慎考查應聘人員B.基金銷售機構應建立科學合理的銷售績效評價體系，健全激勵、約束機制C.對于通過中國證券投資基金業(yè)協(xié)會資質考核并獲得基金銷售資格的基金銷售人員，應自行辦理執(zhí)業(yè)注冊D.基金銷售機構應加強對銷售人員的日常管理，建立管理檔案，對銷售人員行為、誠信、獎懲等情況進行記錄正確答案：C參考解析：A選項說法正確，基金銷售機構應完善銷售人員招聘程序，明確資格條件，審慎考查應聘人員。B選項說法正確，基金銷售機構應建立科學合理的銷售績效評價體系，健全激勵、約束機制。C選項說法錯誤，基金銷售機構對于通過基金業(yè)協(xié)會資質考核并獲得基金銷售資格的基金銷售人員，統(tǒng)一辦理執(zhí)業(yè)注冊、后續(xù)培訓和職業(yè)年檢，而不是自行辦理。D選項說法正確，基金銷售機構應加強對銷售人員的日常管理，建立管理檔案，對銷售人員行為、誠信、獎懲等情況進行記錄。C選項說法錯誤。故本題選C選項。[單選題]60.基金管理人應在扣除手續(xù)費后，將不低于開放式基金贖回費總額的()計入基金財產(chǎn)。A.25%B.15%C.20%D.30%正確答案：A參考解析：場外贖回可按份額在場外的持有時間分段設置贖回費率;場內(nèi)贖回為固定贖回費率。贖回費在扣除手續(xù)費后，余額不得低于贖回費總額的25%(A選項符合題意)，并應當歸入基金財產(chǎn)。故本題選A選項。[單選題]61.關于投資者權益保護教育的表述，以下錯誤的是()。A.權益保護教育是公平原則在投資者教育領域中的體現(xiàn)B.投資者權益保護教育即號召投資者為改變其投資決策的社會和市場環(huán)境進行主動參與與保護自身權益C.投資者權益保護是營造一個公正的環(huán)境，給客戶提供相近的回報D.權益保護教育是市場化的要求正確答案：C參考解析：A、D選項表述正確，權益保護教育不僅是市場化的要求，也是公平原則在投資者教育領域的體現(xiàn)。B選項表述正確，權益保護教育即號召投資者為改變其投資決策的社會和市場環(huán)境進行主動參與與保護自身權益。C選項表述錯誤，投資者權益保護不能給客戶提供回報保證。故本題選C選項。[單選題]62.某基金管理公司的基金經(jīng)理甲借用同學的名義開立證券賬戶，該賬戶由其實際操控并操作，甲看好某只股票時，其管理的基金買入，該賬戶也同步買入，對甲的行為，以下說法錯誤的是()。A.甲的行為違反了忠誠盡責的基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范B.甲的行為違反了誠實守信的基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范C.甲的行為違反了守法合規(guī)的基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范D.甲的行為違反了專業(yè)審慎的基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范正確答案：B參考解析：誠實信用的要求包括不得欺詐客戶，不得內(nèi)幕交易和操縱市場，不得進行不正當競爭。題目中沒有涉及欺詐客戶，也沒有說利用內(nèi)幕信息賺錢，雖然說他操作了2個賬戶，但是他沒有影響市場其他參與者的意圖，只是想給自己賺點錢，所以不涉及操作市場。也沒有同行業(yè)的競爭，不是不正當競爭，所以不違反誠實信用的原則。故本題選B選項。[單選題]63.關于基金銷售業(yè)務內(nèi)部控制的主要內(nèi)容，以下表述錯誤的是()。A.對簽訂基金代銷協(xié)議的基金銷售機構進行盡職調(diào)查，并監(jiān)督基金代銷行為符合協(xié)議約定B.評估客戶投訴風險，采取適當措施，及時妥善處理客戶投訴C.基金申購、贖回和轉換申請均需經(jīng)過客戶的授權，并及時地執(zhí)行D.準確記錄客戶投訴的內(nèi)容，為保護客戶的隱私，投訴電話不得錄音正確答案：D參考解析：A選項表述正確，內(nèi)部控制的銷售業(yè)務控制包含:建立代銷機構的盡職調(diào)查流程，嚴格選擇合作的基金銷售機構，審核銷售協(xié)議，監(jiān)督基金代銷行為符合協(xié)議約定。B選項表述正確，客戶投訴處理的內(nèi)容包含:評估客戶投訴風險，采取適當措施，及時妥善處理客戶投訴。C選項表述正確，申購、贖回和轉換交易申請均經(jīng)過客戶的合理授權，并被準確、及時地執(zhí)行。D選項表述錯誤，耐心傾聽投資者的意見、建議和要求，準確記錄客戶投訴的內(nèi)容，所有客戶投訴應當保留完整記錄并存檔，投訴電話應當錄音（而不是不得錄音）。故本題選D選項。[單選題]64.關于基金募集失敗的處理方式，以下說法正確的是()。A.在募集期屆滿后10日內(nèi)，由管理人返還投資者已繳納的款項B.僅返還投資者凈認購金額C.管理人、托管人、銷售機構有權在募集資金中計提因募集行為而產(chǎn)生的費用和應得的報酬D.除需要返還投資者已繳納的投資本金外，還應加計銀行同期存款利息補償投資者正確答案：D參考解析：基金募集失敗，基金管理人應當承擔下列責任:（1）以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用（C項說法錯誤）;（2）在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項（A項說法錯誤），并加計銀行同期存款利息（B項說法錯誤，D項說法正確）。故本題選D選項。[單選題]65.關于QDII基金的信息披露，以下說法正確的是()。A.可以同時采用中文和主要投資國語言披露信息，并以中文為準B.可以同時采用中文和主要投資國語言披露信息，并以主要投資國語言為準C.可以同時采用中文和英文披露信息，并以中文為準D.可以同時采用中文和英文披露信息，并以英文為準正確答案：C參考解析：C選項說法正確，QDII基金在披露相關信息時，可同時采用中文和英文，并以中文為準（而不是以英文為準）。故本題選C選項。[單選題]66.下列行為中，構成不正當競爭的是()。Ⅰ、基金管理公司A為了銷售基金，開展"零費率"活動，自己承擔基金銷售成本Ⅱ、基金管理公司B開展"開戶有禮"活動，在活動期間成功開立基金賬戶的客戶可以獲贈電影票Ⅲ、基金管理公司C為慶祝成立十周年，邀請部分忠實客戶參加紀念活動并贈送印有公司商標的小額紀念品Ⅳ、基金管理公司D為了打擊競爭對手，捏造、散布對方核心投資管理人員被公安機關調(diào)查的消息A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A參考解析：誠實守信規(guī)范要求基金從業(yè)人員不得進行不正當競爭:（1）不得以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平，低于基金銷售成本銷售基金;不得采取抽獎、回扣或者贈送實物、保險、基金份額等方式銷售基金。（2）基金從業(yè)人員應當公平、合法、有序地進行競爭。Ⅰ項開展"零費率"活動屬于壓低基金的收費水平。Ⅱ項贈送電影票屬于贈送實物。Ⅳ項捏造、散布不實消息屬于采用不正當競爭手段排擠競爭對手。Ⅲ項雖然也是贈送實物，但是不是為了銷售基金，不屬于不正當競爭。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ項均違反了不正當競爭的禁止性規(guī)定。故本題選A選項。[單選題]67.甲從某基金管理公司離職時，帶走了公司的客戶清單，并將這些客戶招攬至新任職的基金公司，這一行為屬于()。A.泄露商業(yè)秘密B.泄露內(nèi)幕信息C.不公平對待客戶D.沒有違規(guī)正確答案：A參考解析：甲將原公司的客戶清單用于新公司招攬客戶的行為違背了保守秘密的要求?；饛臉I(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密主要包括三類:商業(yè)秘密、客戶資料、內(nèi)幕信息。原公司的客戶清單屬于商業(yè)機密，即甲的行為屬于泄露商業(yè)機密的行為。A選項符合題意。故本題選A選項。[單選題]68.基金公司"合規(guī)"中的"規(guī)"不包括()。A.公司章程以及企業(yè)的各種內(nèi)部規(guī)章制度B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會和中國證券業(yè)協(xié)會等自律性組織制定的適用于全行業(yè)的規(guī)章制度C.各個地區(qū)金融行業(yè)默認的道德準則D.立法機關和中國證監(jiān)會發(fā)布的基金法律規(guī)則正確答案：C參考解析："合規(guī)"中的"規(guī)"包括立法機關和證監(jiān)會發(fā)布的基本法律規(guī)則;基金業(yè)協(xié)會和證券業(yè)協(xié)會等自律性組織制定的適用于全行業(yè)的規(guī)范、標準、慣例等;公司章程以及企業(yè)的各種內(nèi)部規(guī)章制度以及應當遵守的誠實、守信的職業(yè)道德。故本題選C選項。[單選題]69.根據(jù)《證券投資基金銷售適用性指導意見》的規(guī)定，基金管理人需要對基金代銷機構進行審慎調(diào)查，需要了解的信息包括()。A.基金代銷機構的內(nèi)部控制情況、管理框架體系、市場推廣預算、銷售人員學歷、持續(xù)營銷能力B.基金代銷機構的內(nèi)部控制情況、信息管理平臺建設、賬戶管理制度、銷售人員能力、持續(xù)營銷能力C.賬戶管理制度、年度銷售計劃、銷售人員學歷、首發(fā)銷售能力、持續(xù)營銷能力D.公司注冊資本、信息管理平臺建設、賬戶管理制度、持續(xù)營銷能力、財務健康狀況正確答案：B參考解析：基金管理人通過對基金代銷機構進行審慎調(diào)查，了解基金代銷機構的內(nèi)部控制情況、信息管理平臺建設、賬戶管理制度、銷售人員能力和持續(xù)營銷能力，并可將調(diào)查結果作為選擇代銷機構的重要依據(jù)。故本題選B選項。[單選題]70.基金從業(yè)人員的下列行為中，符合基金職業(yè)道德規(guī)范要求的是()。A.從業(yè)人員丁在推薦基金時沒有對所推薦的基金的未來業(yè)績做預測B.從業(yè)人員甲在介紹自己所在基金管理公司的投資業(yè)績時，只介紹表現(xiàn)好的基金，刻意忽略表現(xiàn)不好的基金C.從業(yè)人員乙向客戶分發(fā)自己私下制作的宣傳推介材料D.從業(yè)人員丙動員一名退休老工人用自己的退休金購買結構化資產(chǎn)管理計劃劣后級份額正確答案：A參考解析：A選項符合題意，誠實守信要求基金從業(yè)人員在推介基金時，應當客觀，全面，準確，不得片面夸大過往業(yè)績，也不得預測所推介基金的未來業(yè)績，丁沒有預測所推薦的基金的未來業(yè)績，符合誠實守信的要求。B選項不符合題意，誠實守信要求基金從業(yè)人員在推介基金時，應當與基金合同、招募說明書等相符，不得進行虛假或誤導性陳述，或者出現(xiàn)重大遺漏，甲刻意忽略表現(xiàn)不好的基金違背了誠實守信的基本要求。C選項不符合題意，基金從業(yè)人員分發(fā)的基金宣傳推介材料，應為基金管理機構或基金代銷機構統(tǒng)一制作的材料，乙向客戶分發(fā)自己制作的材料，不符合規(guī)定。D選項不符合題意，丙在宣傳基金時欺騙引導客戶購買劣后級份額，可能使客戶產(chǎn)生錯誤的認識，最終做出錯誤的判斷，丙的做法屬于欺詐行為。A選項符合題意。故本題選A選項。[單選題]71.根據(jù)基金管理公司治理的業(yè)務與信息隔離制度，以下做法正確的是()。A.基金管理公司的股東認購了該基金管理公司的基金，作為最大的基金份額持有人，股東要求基金管理公司每月提供基金的全部投資明細B.某基金管理公司股東的股票投資力量很強，為了指導基金管理公司的股票研究和投資，要求基金管理公司給股東的研究員開放投資交易系統(tǒng)的投資查詢權限C.基金管理公司股東擬對基金管理公司開展全面審計，按照公司章程的規(guī)定，先經(jīng)過基金管理公司董事會批準D.某基金管理公司與其股東共同開發(fā)了電子商務平臺，實現(xiàn)客戶信息共享，基金管理公司和股東銷售人員可以向全部客戶推銷各自的產(chǎn)品正確答案：C參考解析：A選項做法錯誤，在信息傳遞和保密方面，股東不得直接或間接要求董事、經(jīng)理層及其他員工提供基金投資、研究等方面的非公開信息和資料，故股東不得要求提供投資明細。B選項做法錯誤，公司董事會和經(jīng)理層應當公平對待所有股東，不得接受任何股東及其實際控制人超越股東會、董事會的指示，不得偏向任何一方股東，故不得要求公司開放查詢權限。C選項做法正確，基金管理公司股東擬對基金管理公司開展全面審計，按照公司章程的規(guī)定，需先經(jīng)過基金管理公司董事會批準。D選項做法錯誤，基金管理公司向客戶推介各自的產(chǎn)品時，應向符合條件的客戶推介，并且不能推介其風險高于投資者承受能力的產(chǎn)品，故并不是所有的客戶都可以推介。C選項做法正確。故本題選C選項。[單選題]72.根據(jù)《公開募集證券投資基金運作管理辦法》的規(guī)定，申請募集基金的擬任基金管理人，基金托管人應當具備的條件，以下說法錯誤的是()。A.最近半年內(nèi)向證監(jiān)會提交的注冊基金申請材料，不存在虛假記載，重大遺漏B.最近一年內(nèi)沒有因重大違法違規(guī)行為，重大失信行為受到行政處罰C.招募說明書真實準確，完整披露了投資者作出投資決策所需要的重要信息D.不存在治理結構不健全，經(jīng)營管理混亂等重大經(jīng)營風險正確答案：A參考解析：根據(jù)《公開募集證券投資基金運作管理辦法》的規(guī)定，申請募集基金，擬任基金管理人、托管人應當具備以下條件:A選項說法錯誤，最近一年內(nèi)向中國證監(jiān)會提交的注冊基金申請材料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。B選項說法正確，最近一年內(nèi)沒有因重大違法違規(guī)行為、重大失信行為受到行政處罰或者刑事處罰。C選項說法正確，招募說明書真實、準確、完整地披露了投資者做出投資決策所需的重要信息，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，語言簡明易懂。D選項說法正確，不存在治理結構不健全、經(jīng)營管理混亂、內(nèi)部控制和風險管理制度無法得到有效執(zhí)行、財務狀況惡化等重大經(jīng)營風險。故本題選A選項。[單選題]73.某私募基金管理人，以自行銷售的方式進行基金產(chǎn)品的募集，以下做法正確的是()。A.該基金管理人內(nèi)部從業(yè)人員的家屬認購產(chǎn)品，視為合格投資人B.根據(jù)優(yōu)異的歷史業(yè)績，向投資者告知產(chǎn)品的本金將保證安全C.采取當面交流的形式，由投資者口頭確認產(chǎn)品風險揭示D.在設置特定對象的微信朋友圈推薦產(chǎn)品正確答案：D參考解析：私募基金是指以非公開方式向投資者募集資金設立的投資基金。A選項做法錯誤，只有滿足私募合格投資者標準的才能視為合格投資人，若從業(yè)人員家屬滿足合規(guī)投資者標準才能視為合格投資人。B選項做法錯誤，基金銷售人員銷售基金產(chǎn)品禁止違規(guī)對投資者做出盈虧承諾。C選項做法錯誤，基金銷售人員銷售基金產(chǎn)品禁止與投資者以口頭形式確認產(chǎn)品風險揭示，必須采用書面形式確認投資者已知曉產(chǎn)品風險。D選項做法正確，私募基金可以在設置特定對象確定程序的募集機構官方網(wǎng)站、微信朋友圈等互聯(lián)網(wǎng)媒介宣傳推介。故本題選D選項。[單選題]74.證券投資基金具有獨立托管，保證安全的特點，以下理解錯誤的是()。A.基金托管人對管理人投資品種是否具有價值和穩(wěn)定回報負有監(jiān)管職責B.基金管理人本身并不參與基金財產(chǎn)的保管C.基金管理人和托管人相互制約、相互制衡的機制為投資者的利益提供了重要保證D.基金托管人根據(jù)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定對管理人進行監(jiān)督正確答案：A參考解析：A選項理解錯誤，管理人不保證基金投資品種的收益和回報，故托管人不負有對投資回報的監(jiān)督職責。B選項理解正確，基金管理人負責基金的投資操作，本身并不參與基金財產(chǎn)的保管，基金財產(chǎn)的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負責。C選項理解正確，基金管理人和托管人相互制約、相互制衡的機制為投資者的利益提供了重要保證。D選項理解正確，基金托管人根據(jù)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定對管理人進行監(jiān)督。A選項理解錯誤。故本題選A選項。[單選題]75.關于基金會計系統(tǒng)內(nèi)部控制，以下表述錯誤的是()。A.基金管理公司管理的特定資產(chǎn)管理計劃不僅要與同一管理人管理的其他證券投資基金獨立建賬、獨立核算，也必須保證不同特定資產(chǎn)管理計劃之間要獨立建賬、獨立核算B.基金管理公司對其管理的基金必須以基金為會計核算主體，而不能以基金管理公司為會計核算主體C.基金管理公司各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分類D.因基金管理公司是基金會計核算的責任主體，故基金托管人不需對基金進行會計核算正確答案：D參考解析：A選項表述正確，公司對所管理的資金應當獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。B選項表述正確，公司對所管理的資金應當以基金為會計核算主體。C選項表述正確，基金管理公司各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分類管理。D選項表述錯誤，基金托管人既要對公司進行會計核算，也要對基金進行會計核算。故本題選D選項。[單選題]76.下列關于基金管理公司信息技術系統(tǒng)的論述中，正確的是()。A.信息技術系統(tǒng)設計、軟件開發(fā)等技術人員不得介入實際的業(yè)務操作B.信息技術系統(tǒng)投入運行前，應當經(jīng)過信息技術部門驗收C.基金管理人的重要電子信息數(shù)據(jù)應當在本地備份，并且長期保存D.用戶使用的密碼口令要保持長期不變，不得向他人透露正確答案：A參考解析：A選項表述正確，在軟件、硬件使用方面，信息技術系統(tǒng)設計、軟件開發(fā)等技術人員不得介入實際的業(yè)務操作。B選項表述錯誤，在設計開發(fā)方面，信息技術系統(tǒng)投入運行前，應當經(jīng)過業(yè)務、運營、監(jiān)察稽核等部門的聯(lián)合驗收（并非僅經(jīng)過信息技術部門驗收）。C選項表述錯誤，在信息數(shù)據(jù)管理方面，基金管理人應建立電子信息數(shù)據(jù)的即時保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)應當異地（并非本地）備份并長期保存。D選項表述錯誤，用戶使用的密碼口令要定期更換（并非保持不變），不得向他人透露。故本題選A選項。[單選題]77.對于基金合同生效10年以上的基金，宣傳推介材料應符合以下要求()。A.應當?shù)禽d最近2個完整會計年度的業(yè)績B.應當?shù)禽d最近10個完整會計年度的業(yè)績C.應當?shù)禽d最近5個完整會計年度的業(yè)績D.應當?shù)禽d最近1個完整會計年度的業(yè)績正確答案：B參考解析：基金宣傳推介材料是指為推介基金向公眾分發(fā)或發(fā)布，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質的信息?；鹦麄魍平橘Y料登載過往業(yè)績，對于基金合同生效10年以上的，應當?shù)禽d最近10個完整會計年度的業(yè)績(B選項符合題意)。B選項符合題意。故本題選B選項。[單選題]78.以下不屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會自律管理的是()。A.對基金從業(yè)人員的資質進行管理B.辦理私募基金管理人的登記和私募基金的備案C.制定《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》D.對違規(guī)的會員進行行政處罰正確答案：D參考解析：A選項屬于基金業(yè)協(xié)會自律管理，基金業(yè)協(xié)會應制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標準和業(yè)務規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質管理和業(yè)務培訓。B選項屬于基金業(yè)協(xié)會自律管理，基金業(yè)協(xié)會應依法辦理非公開募集基金的登記、備案。C選項屬于基金業(yè)協(xié)會自律管理，基金業(yè)協(xié)會應制定和實施行業(yè)自律規(guī)則。D選項不屬于基金業(yè)協(xié)會自律管理，中國證監(jiān)會有權對違規(guī)會員進行行政處罰，基金業(yè)協(xié)會只能進行行業(yè)自律管理，無行政處罰權。D選項不屬于基金業(yè)協(xié)會自律管理。故本題選D選項。[單選題]79.關于基金的會計核算工作，以下表述錯誤的是()。A.基金管理人對所管理的基金應當以委托人為會計核算主體B.不同基金的名冊登記應當獨立C.不同基金賬簿記錄應當相互獨立D.對所管理的基金應當獨立核算正確答案：A參考解析：A選項表述錯誤，B、C選項表述正確，會計系統(tǒng)控制要求公司應當明確職責劃分，在崗位分工的基礎上明確各會計崗位職責，嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人單獨操作全過程。公司對所管理的資金應當以基金為會計核算主體(A選項，不是以委托人為會計核算主體)，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立(B、C選項)。D選項表述正確，各基金會計核算應當獨立于公司會計核算。A選項表述錯誤。故本題選A選項。[單選題]80.關于基金當事人的描述，以下說法正確的是()。A.基金托管人必須是取得基金托管資格的商業(yè)銀行B.基金管理人是基金資產(chǎn)的所有者C.基金管理人必須獨立于基金托管人D.基金當事人是指基金合同的當事人，包括基金投資者、基金管理人、基金托管人和基金銷售機構正確答案：C參考解析：基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當事人，簡稱基金當事人。A選項說法錯誤，在我國，托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或其他金融機構擔任(并不只有商業(yè)銀行可作為基金托管人)。B選項說法錯誤，基金份額持有人(而不是基金管理人)，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資回報的受益人。C選項說法正確，為保證基金托管人對基金管理人的有效監(jiān)督，《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人與基金管理人不得為同一機構，不得相互出資或者持