中級經(jīng)濟師-金融-基礎(chǔ)練習(xí)題-第7章金融工程與風險管理-第2節(jié)金融風險管理

中級經(jīng)濟師-金融-基礎(chǔ)練習(xí)題-新版-第7章金融工程與風險管理-第2節(jié)金融風

險管理

［單選題］1.目標設(shè)定、事件識別和風險對策屬于()的要素。

A.金融風險管理流程

B.全面風險管理

C.內(nèi)部控制

D.控制活動

正確答案：B

參考解析：全面風險管理的三個維度是企業(yè)目標、風險管理的要素和企業(yè)層

級，其中風險管理的要素包括內(nèi)部環(huán)境、目標設(shè)定、事件識別、風險評估、風

險對策、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控八個要素。金融風險管理的流程包括風

險識別、風險評估、風險分類、風險控制、風險監(jiān)控和風險報告。內(nèi)部控制的

要素包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督。

［單選題］2.我國在金融風險管理的技術(shù)層面，集中推出了系統(tǒng)的內(nèi)部控制措施

是在()管理上。

A.信用率風險

R.市場風險

C.操作風險

D.法律風險

正確答案：C

參考解析：本題考查我國金融風險管理的主要舉措。在操作風險管理上，集中

推出了系統(tǒng)的內(nèi)部控制措施。

［單選題］3.我國某企業(yè)在海外承建了某項目，但因海外爆發(fā)政府與反政府武裝

沖突而不得不中斷項目建設(shè)，并撤出人員，項目工地被洗劫，這種情形屬于該

企業(yè)的()。

A.市場風險

B.信用風險

C.國家風險

D.操作風險

正確答案：c

參考解析:國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，

導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付金融機構(gòu)債務(wù)，或使

金融機構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使金融機構(gòu)遭受其他損失的

風險。

［單選題］4.以下不屬于信用風險的管理機制的是()。

A.審貸分離機制

B.額度管理機制

C.授權(quán)管理機制

D.系統(tǒng)管理機制

正確答案：D

參考解析：本題考查信用風險的管理機制。信用風險管理機制包括:審貸分離機

制、授權(quán)管理機制、額度管理機制。

［單選題］5.商業(yè)銀行的缺口管理屬于()管理。

A.利率風險

B.信用風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：A

參考解析：本題考查利率風險的管理方法。利率風險的管理方法主要有:①選擇

有利的利率;②調(diào)整借貸期限;③缺口管理;④久期管理;⑤利用利率衍生品交

易。

［單選題］6.在()階段，商業(yè)銀行要進行貸款風險分類。

A.信用風險的事前管理

B.操作風險的流程管理

C.信用風險的事中管理

D.操作風險的制度管理

正確答案：C

參考解析：本題考查信用風險的管理相關(guān)知識。信用風險的管理包括機制管理

和過程管理。其中過程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。在事中管

理階段，商業(yè)銀行要進行貸款風險分類。

［單選題］7.如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟金融交易的他國居民為政府或貨幣當局，

政府或貨幣當局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國居民蒙受經(jīng)濟損

失，這種可能性就是()。

A.主權(quán)風險

B.政治風險

C.轉(zhuǎn)移風險

D.社會風險

正確答案：A

參考解析：本題考查主權(quán)風險的概念。如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟金融交易的他

國居民為政府或貨幣當局，政府或貨幣當局為債務(wù)人，不能如期足額清償債

務(wù)，而使該國居民蒙受經(jīng)濟損失，這種可能性就是主權(quán)風險。因此正確答案為

Ao

［單選題］8.我國某居民在購房時向商業(yè)銀行借入按揭貸款，在借款期內(nèi)中國人

民銀行宣布加息，該居民的借款利率隨之被商業(yè)銀行上調(diào)，導(dǎo)致該居民的利息

成本提高，這種情形說明該居民因承受()而蒙受了經(jīng)濟損失。

A.信用風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.操作風險

正確答案：B

參考解析：本題考查對利率風險概念的理解。利率風險是指有關(guān)主體在貨幣資

金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

在貨幣資金借貸中，利率是借方的成本、貸方的收益。如果利率發(fā)生意外變

動，借方的損失是借入資金的成本提高，貸方的損失是貸出資金的收益減少。

［單選題］9.以下用于風險識別的方法是0。

A.情景分析法

B.極限測試法

C.內(nèi)部測量法

D.風險樹搜尋法

正確答案：D

參考解析：本題考查風險識別的方法。用于風險識別的方法有“篩選一監(jiān)測一

診斷法”和風險樹搜尋法等。

［單選題］10.在美國的次貸危機中，很多依靠從銀行借入次級貸款來購買住房的

人，到期不能還本付息。這種情形對于發(fā)放次級貸款的銀行而言，屬于該銀行

承受的()。

A.流動性風險

B.操作風險

C.法律風險

D.信用風險

正確答案：D

參考解析］蔣用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信

用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融商品持有人造成經(jīng)

濟損失的風險。狹義的信用風險是指因交易對手無力履行合約而造成經(jīng)濟損失

的風險，即違約風險。廣義的信用風險則是指由于信用因素，金融機構(gòu)的實際

收益結(jié)果與預(yù)期目標發(fā)生背離，金融機構(gòu)在經(jīng)營活動中遭受損失或獲取額外收

益的一種可能性。

［單選題］11.金融機構(gòu)所持流動資金不能正常履行已存在的對外支付義務(wù)，從而

導(dǎo)致違約或信譽下降，從而蒙受財務(wù)損失的風險屬于0。

A.流動性風險

B.匯率風險

C.信用風險

D.交易風險

正確答案：A

參考解析：本題考查流動性風險。流動性風險表現(xiàn)為流動性短缺，主要現(xiàn)象是

金融機構(gòu)所持有的現(xiàn)金資產(chǎn)不足、其他資產(chǎn)不能在不蒙受損失的情況下迅速變

現(xiàn)，不能以合理成本迅速借入資金等。在這種情況下，金融機構(gòu)所持流動資金

不能正常履行己存在的對外支付義務(wù)，從而導(dǎo)致違約或信譽下降，蒙受財務(wù)損

失。

［單選題］12.我國某企業(yè)在海外投資了一個全資子公司。該子公司在將所獲得的

利潤匯回國內(nèi)時,其東道國實行了嚴格的外匯管制，該子公司無法將所獲得的

利潤如期匯回。此種情形說明該企業(yè)承受了()。

A.轉(zhuǎn)移風險

B.主權(quán)風險

C.投資風險

D.系統(tǒng)風險

正確答案：A

參考解析?：本題考查轉(zhuǎn)移風險。轉(zhuǎn)移風險：如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟金融交易

的他國居民為民間主體，國家通過外匯管制、罰沒或國有化等政策法規(guī)限制民

間主體的資金轉(zhuǎn)移，使之不能正常履行其商業(yè)義務(wù)，從而使該國居民蒙受經(jīng)濟

損失，這種可能性就是轉(zhuǎn)移風險。

［單選題］13.2008年6月，國家審計署發(fā)布了汶川地震抗震救災(zāi)資金審計情況公

告，其中曝光了A銀行某支行用“抗震救災(zāi)特別費”為該行職工購買名牌運動

鞋一事。公告發(fā)布后，多家媒體對此做出了報道轉(zhuǎn)載。據(jù)悉，購置運動鞋的

“抗震救災(zāi)特別費”為該分行核批給其支行的財務(wù)費用。但是，個別媒體和部

分網(wǎng)友將這筆款誤認為社會救災(zāi)款，對此進行嚴厲譴責，加重了公眾的憤怒，

引起巨大社會反響。這種情形是該支行的()。

A.信用風險

B.流動性風險

C.合規(guī)風險

0.聲譽風險

正確答案：D

參考解析：本題考查聲譽風險。聲譽風險是指金融機構(gòu)因受公眾的負面評價，

而出現(xiàn)客戶流失、股東流失、業(yè)務(wù)機遇喪失、業(yè)務(wù)成本提高等情況，從而蒙受

相應(yīng)經(jīng)濟損失的可能性?！眰€別媒體和部分網(wǎng)友將這筆款誤認為社會救災(zāi)款，

對此進行嚴厲譴責，加重了公眾的憤怒，引起巨大社會反響”，這屬于D聲譽

風險。

［單選題］14.()用來計量銀行是否具有與其流動性風險狀況相匹配、確保各項資

產(chǎn)和業(yè)務(wù)融資要求的穩(wěn)定資金來源。

A.流動性覆蓋比率(LCR)

B.凈穩(wěn)定融資比率

C.流動性比率

D.資產(chǎn)負債比率

正確答案：B

參考解析：本題考查凈穩(wěn)定融資比率。凈穩(wěn)定融資比率(NSFR)用來計量銀行是

否具有與其流動性風險狀況相匹配、確保各項資產(chǎn)和業(yè)務(wù)融資要求的穩(wěn)定資金

來源。

［單選題］15.我國某商業(yè)銀行在向某企業(yè)發(fā)放貸款后，中國人民銀行宣布降息，

該商業(yè)銀行隨后下調(diào)了對該企業(yè)的貸款利率，導(dǎo)致利息收益減少，則該商業(yè)銀

行承受了()。

A.信用風險

B.法律風險

C.利率風險

D.操作風險

正確答案：C

參考解析?：本題考查對利率風險概念的理解利率風險是指有關(guān)主體在貨幣資

金信貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

本題中，“商業(yè)銀行隨后下調(diào)了對該企業(yè)的貸款利率，導(dǎo)致利息收益減少”屬

于利率變動蒙受的經(jīng)濟損失。

［單選題］16.風險價值法(VAR法)主要用于。的評估.

A.信用風險

B.市場風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：B

參考解析：本題考查風險評估。市場風險的評估方法主要有風險累積與聚集

法、概率法、靈敏度法、波動性法、風險價值法(VAR法)、極限測試法和情景分

析法。

［單選題］17.下列屬于商業(yè)銀行信用風險管理5C法所涉及的因素的是()。

A.經(jīng)營能力

B.現(xiàn)金流

C.事業(yè)的連續(xù)性

D.擔保品

正確答案：D

參考解析：本題考查商業(yè)銀嚀信用風險管理5c法所涉及的因素?！?C”分析是

分析借款人的償還能力、資本、品格、擔保品和經(jīng)營環(huán)境。

［單選題］18.巴塞爾協(xié)議III規(guī)定，普通股最低比例由2%提升至()。

A.3%

B.4%

C.4.5%

D.5%

正確答案：C

參考解析：本題考查巴塞爾協(xié)議印。巴塞爾協(xié)議in規(guī)定，普通股最低比例由2%

提升至4.5%。

［單選題］19.商業(yè)銀行跟蹤借款人信用狀況的變化屬于。。

A.信用風險的事前管理

B.操作風險的流程管理

C.信用風險的事中管理

D.操作風險的制度管理

正確答案：C

參考解析：本題考查信用風險管理的知識。信用風險的過程管理包括事前管

理、事中管理和事后管理。在事中管理階段中，商業(yè)銀行關(guān)注的重點是貸款不

要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現(xiàn)異常及時

采取應(yīng)對措施。

［單選題］20.“巴塞爾協(xié)議II”的最低資本耍求涵蓋了信用風險、市場風險和

Oo

A.匯率風險

R.利率風險

C.法律風險

D.操作風險

正確答案：D

參考解析：“巴塞爾協(xié)議H”的最低資本要求是：最低資本充足率要達到8%,

核心資本充足率要求為4%,并將最低資木要求由涵蓋信用風險拓展到全面涵蓋

信用風險、市場風險和操作風險。

［單選題］21.1998年，俄羅斯債務(wù)違約導(dǎo)致了美國長期資本管理公司的倒閉，這

屬于金融風險中的()。

A.市場風險

B.信用風險

C.國別風險

D.操作風險

正確答案：C

參考解析：本題考查金融風險的國別風險。國別風險是指由于某一國家或地區(qū)

經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或

者拒絕償付金融機構(gòu)債務(wù)，或使金融機構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損

失，或使金融機構(gòu)遭受其他損失的風險。

［單選題］22.在市場風險管理中，選擇有利的貨幣用于()管理。

A.利率風險

B.信用風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：C

參考解析：本題考查市場風險管理中匯率風險的管理。匯率風險的管理方法主

要有：①選擇有利的貨幣；②提前或推遲收付外幣；③進行結(jié)構(gòu)性套期保值，

即對方向相反的風險敞口進行貨幣的匹配和對沖；④做遠期外匯交易；⑤做貨

幣衍生品交易。

［單選題］23.在股票投資中，由于股票價格可能下跌而給投資者帶來的風險是

Oo

A.信用風險

B.操作風險

C.國家風險

D.市場風險

正確答案：D

參考解析：如果在投資期內(nèi)股票價格下降，則投資者蒙受相應(yīng)的資本損失，這

種風險屬于投資風險。而投資風險又是市場風險的一種。

［單選題］24.為使資本充足率與商業(yè)銀行面對的主要風險更加緊密地聯(lián)系在一

起，“巴塞爾協(xié)議II”在最低資本要求中，提出()。

A.外部評級法

B.流動性狀況評價法

C.內(nèi)部評級法

D.資產(chǎn)安全狀況評級法

正確答案：C

參考解析：“巴塞爾協(xié)議【I”在最低資本要求中，提出內(nèi)部評級法，使資本充

足率與銀行面對的主要風險更緊密地聯(lián)系在一起。

［單選題］25.在1988年巴塞爾協(xié)議中，資本不足的商業(yè)銀行是指總資本充足率

不足8%,或核心資本充足率不足()。

A.8%

B.5%

C.4%

D.2%

正確答案：C

參考解析：資本不足的商業(yè)銀行是指核心資本充足率不足4%,總資本充足率不

足8%°

［單選題］26.按風險的成因分類，金融風險不包括()。

A.信用風險

B.匯率風險

C.操作風險

D.主管風險

正確答案：D

參考解析：按金融風險的成因分類，金融風險分為信用風險、市場風險(包括匯

率風險、利率風險和投資風險)、流動性風險、操作風險、法律風險和合規(guī)風

險、國家風險、聲譽風險：按市場主體對風險的認知分類，金融風險分為主觀

風險和客觀風險；按金融風險能否分散分類，金融風險分為系統(tǒng)性風險和非系

統(tǒng)性風險。

［單選題］27.“巴塞爾協(xié)議ni”要求資本充足率加資本緩沖比率在2019年以前

從現(xiàn)在的8%逐步升至()。

A.9%

B.9.5%

C.10%

D.10.5%

正確答案：D

參考解析：“巴塞爾協(xié)議HI”規(guī)定，建立2.5%的資本留存緩沖和0?2.5%的

逆周期資本緩沖。耍求資本充足率加資本緩沖比率在2019年以前從現(xiàn)在的8%

逐步升至10.5%。

［單選題］2g商業(yè)銀行在貸款發(fā)放與同收階段的管理屬于00

A.事前管理

B.流程管理

C.事中管理

D.制度管理

正確答案：C

參考解析：信用風險事中管理在于商業(yè)銀行在貸款的發(fā)放與回收階段的管理。

［單選題］29.下列貸款中，不屬于根據(jù)貸款五級分類所確定的不良貸款的是()。

A.逾期貸款

B.次級貸款

C.損失貸款

D.可疑貸款

正確答案：A

參考解析：目前采用的貸款五級分類方法，即把已經(jīng)發(fā)放的貸款分為正常、關(guān)

注、次級、可疑和損失五個等級。

［單選題］30.商業(yè)銀行采用的貸款五級分類方法，屬于信用風險的()管理。

A.機制

B.事前

C.事中

D.事后

正確答案：C

參考解析：信用風險管理包括事前管理、事中管理、事后管理。在事中管理階

段，商業(yè)銀行要進行貸款風險分類。

［單選題］31.2004年出臺的巴塞爾協(xié)議II”融入了。的理念和要求，標志著商

業(yè)銀行的風險管理出現(xiàn)了顯著的變化。

A.信用風險管理

B.全面風險管理

C.市場約束

D.提高資本充足率

正確答案：B

參考解析：匕塞爾委員會重點關(guān)注和推行商業(yè)銀行的全面風險管理，在2004年

6月公布的巴塞爾協(xié)議II中就融入了全面風險管理的理念和要求，標志著商業(yè)銀

行的風險管理出現(xiàn)了顯著的變化。

［單選題］32.缺口管理是用于管理()。

A.信用風險

B,利率風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：B

參考解析：利率風險的管理方法主要有：①選擇有利的利率；②調(diào)整借貸期

限；③缺口管理；④久期管理；⑤利用利率衍生品交易。

［單選題］33.在以外幣結(jié)算的對外貿(mào)易中，如果外幣對本幣升值，進口商會多支

付本幣，這種風險稱為()°

A.交易風險

B.折算風險

C.經(jīng)濟風險

D.投資風險

正確答案：A

參考解析：本題考查交易風險的概念。交易風險是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟

交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而

蒙受實際經(jīng)濟損失的可能性。例如，以外幣結(jié)算的對外貿(mào)易中，如果外幣對本

幣升值，進口商會多支付本幣；如果外幣對本幣貶值，出口商會少收入本幣。

［單選題］34.商業(yè)銀行信用風險管理5c法所涉及的因素有0。

A.經(jīng)營能力

B.現(xiàn)金流

C.事業(yè)的連續(xù)性

D.擔保品

正確答案：D

參考解析：本題考查商業(yè)銀行信用風險管理5c法所涉及的因素。要分析借款人

的信用狀況，商業(yè)銀行一方面可以直接利用社會上獨立評級機構(gòu)對借款人的信

用評級結(jié)果，另一方面可以自己單獨對借款人進行信用的“5C”“3C”分析。

其中，“5C”分析是分析借款人的償還能力、資本、品格、擔保品和經(jīng)營環(huán)

境。

［單選題］35.在股票投資中，股票價格可能下跌而給投資者帶來的風險是()。

A.信用風險

B.操作風險

C.國家風險

D.市場風險

正確答案：D

參考解析：如果在投資期內(nèi)股票價格下降，則投資者蒙受相應(yīng)的資本損失，這

種風險屬于投資風險，而投資風險又是市場風險的一種。

［單選題］36.“巴塞爾協(xié)議II”的三大支柱不包括()。

A.最低資本要求

B.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查

C.市場約束

D.信用風險管理

正確答案：D

參考解析：本題考查“巴塞爾新資本協(xié)議”的三大支柱?！鞍腿麪栃沦Y本協(xié)

議”的三大支柱：最低資本要求、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查、市場約束。

［單選題］37.基本指標法主要用于()的評估。

A.操作風險

B.市場風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：A

參考解析：家題考查風險評估的方法。操作風險的評估方法主要有基本指標

法、標準法和高級計量法。

［單選題］38.商業(yè)銀行在資產(chǎn)負債綜合管理中，致力于實現(xiàn)資產(chǎn)與負債在期限上

的匹配。這是商業(yè)銀行進行0管理的舉措。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

I).流動性風險

正確答案：D

參考解析：本題考查流動性風險管理的相關(guān)知識。流動性風險管理的著眼點之

一是進行資產(chǎn)和負債流動性的綜合管理，實現(xiàn)資產(chǎn)與負債在期限上的匹配。

［單選題］39.關(guān)于利率風險的說法，正確的是()。

A.以浮動利率條件借入長期資金后利率下降，借方蒙受相對多付利息的經(jīng)濟損

失

B.以固定利率條件借入長期資金后利率上升，借方蒙受相對多付利息的經(jīng)濟損

失

C.以固定利率條件貸出長期資金后利率上升，貸方蒙受相對少收利息的經(jīng)濟損

失

D.以浮動利率條件貸出長期資金后利率上升，貸方蒙受相對少收利息的經(jīng)濟損

失

正確答案：C

參考解析：本題考查利率風險。選項A錯誤，

以浮動利率條件借入長期資金后利率上升，借方蒙受相對于期初的利率水平而

多付利息的經(jīng)濟損失。選項B錯誤，以固定利率條件借入長期資金后利率下

降，借方蒙受相對于下降后的利率水平而多付利息的經(jīng)濟損失。選項D錯誤，

以浮動利率條件貸出長期資金后利率下降，貸方蒙受相對于期初的利率水平而

少收利息的經(jīng)濟損失。

［單選題］40.根據(jù)貸款風險五級分類標準，貸款類別不包括()。

A.正常類貸款

R,優(yōu)先類貸款

C.關(guān)注類貸款

D.可疑類貸款

正確答案：B

參考解析：本題考查貸款五級分類法。貸款分為：正常、關(guān)注、次級、可疑和

損失五個等級。

［單選題］41.根據(jù)2013年中國XX國際金融研究所的測算，如果利息市場化能完

全實現(xiàn)，中農(nóng)工建四大行整體的利息凈收入會比2010年下降近一半，凈利息收

入下降屬于這四大行的()。

A.投資風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.法律風險

正確答案：B

參考解析：本題考查對利率風險概念的理解。利率風險是指有關(guān)主體在貨幣資

金借貸中，因利率在借貸有效期內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

［單選題］42.據(jù)京華時報2015年3月10日報道，中國XX投資管理股份有限公

司某分公司通過網(wǎng)絡(luò)公開競價，成功處理2500萬不良資產(chǎn)，這種行為屬于。管

理。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.法律風險

正確答案：A

參考解析：本題考查我國的金融風險管理。在信用風險管理上，借鑒西方商業(yè)

銀行的科學(xué)做法，結(jié)合我國實際，推出了貸款的五級分類和相應(yīng)的不良資產(chǎn)管

理機制。

［單選題］43.2014年3月到5月，人民幣持續(xù)貶值，這在使出口商增加出口結(jié)匯

的人民幣收入的同時，卻使進口商以人民幣購匯的成本相應(yīng)增加。這種情形屬

于進口商的（）。

A.信用風險

B.轉(zhuǎn)移風險

C.匯率風險

D.利率風險

正確答案：C

參考解析：本題考查考生對匯率風險概念的理解。匯率風險是指不同幣別貨幣

的相互兌換或折算中，因匯率意外變動而蒙受損失的可能性。根據(jù)題干所述，

“人民幣持續(xù)貶值，使進口商以人民幣購匯的成本相應(yīng)增加”這屬于匯率風

險°

［單選題］44.招商銀行于2014年3月24日招標發(fā)行國內(nèi)首款基于信用卡應(yīng)收賬

款的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。這種舉措在性質(zhì)上屬于流動性風險管理中的保持（）流動

性的方法。

A.資產(chǎn)

B.負債

C.資產(chǎn)負債綜合

D.資本

正確答案：A

參考解析：象題考查流動性風險的管理。流動性風險管理的主要著眼點是：（1）

保持資產(chǎn)的流動性；如建立現(xiàn)金資產(chǎn)的一級準備和短期證券的二級準備；提高

存量資產(chǎn)的流動性，將抵押貸款、應(yīng)收信用卡賬款等資產(chǎn)證券化，出售固定資

產(chǎn)再回租等。（2）保持負債的流動性；（3）進行資產(chǎn)和負債流動性的綜合管理，

實現(xiàn)資產(chǎn)與負債在期限或流動性上的匹配。所以，題干所說“發(fā)行國內(nèi)首款基

于信用卡應(yīng)收賬款的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品”是屬于保持資產(chǎn)的流動性的方法，答案

選Ao

［單選題］45.我國某企業(yè)從德國進口一批設(shè)備，以歐元計價結(jié)算，在對德國出口

商進行支付時，正逢歐元兌人民幣升值，結(jié)果為購買同款歐元支付的人民幣金

額增多，這種情形是該企業(yè)承受的0。

A.利率風險

B.匯率風險

C.投資風險

D.操作風險

正確答案：B

參考解析：本題考查對匯率風險的認識。匯率風險是指有關(guān)主體在不同幣別貨

幣的相互兌換或折算中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失

的可能性。

［單選題］46.銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準

則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風險是()。

A.法律風險

B.合規(guī)風險

C.操作風險

D.系統(tǒng)風險

正確答案：B

參考解析：本題考查合規(guī)風險定義。合規(guī)風險是指，銀行因未能遵循法律、監(jiān)

管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處

罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風險。

［單選題］47.經(jīng)濟主體在與非本國交易對手進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別

國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風險，指的是()。

A.市場風險

B.信用風險

C.操作風險

D.國別風險

正確答案：D

參考解析：國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，

導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付金融機構(gòu)債務(wù)，或使

金融機構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使金融機構(gòu)遭受其他損失的

風險。

［單選題］48.貸款五級分類方法被用于管理。。

A.信用風險

B.匯率風險

C.利率風險

D.流動性風險

正確答案：A

參考解析：本題考查信用風險管理的相關(guān)內(nèi)容。信用風險的管理包括機制管理

和過程管理。過程管理又包括三個方面：事前管理、事中管理、事后管理。在

事中管理階段，商業(yè)銀行要進行貸款風險分類。目前采用的貸款五級分類方

法，即把已經(jīng)發(fā)放的貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失等五個等級。

［單選題］49.在市場風險的管理中，提前或推遲收付外幣用于()管理。

A.信用風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：C

參考解析：本題考查市場風險管理中的匯率風險的管理?！疤崆盎蛲七t收付外

幣，即當預(yù)測到匯率正朝著不利于或有利于自己的方向變動時、外幣債權(quán)人提

前或推遲收入外幣，外幣債務(wù)人提前或推遲償付外幣”屬于匯率風險管理方

法。

［單選題］50.金融機構(gòu)與雇員或客戶簽署的合同等文件違反有關(guān)法律或法規(guī)，因

而蒙受經(jīng)濟損失的可能性是0。

A.聲譽風險

B.國家風險

C.法律風險

D.合規(guī)風險

正確答案：C

參考解析：本題考查法律風險的概念。法律風險：金融機構(gòu)與雇員或客戶簽署

的合同等文件，違反有關(guān)法律法規(guī)，或有關(guān)條款在法律上不具備可實施性，或

其未能適當?shù)貙蛻袈男蟹苫蚍ㄒ?guī)上的職責，因而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

法律風險是指金融機構(gòu)因口常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致

不能履行合同，發(fā)生爭議、訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險

［單選題］51.在信用風險的管理中，商業(yè)銀行在貸款的審查與決策階段的管理屬

于0。

A.事前管理

B.事中管理

C.事后管理

D.全面管理

正確答案：A

參考解析：本題考查信用風險管理中的過程管理。信用風險管理中的過程管

理，就是針對信用由提供到收回的全過程，在不同的階段采取不同的管理方

法。對商業(yè)銀行而言，主要包括事前管理、事中管理和事后管理。對于事前管

理，就是商業(yè)銀行在貸款的審查與決策階段的管理。在此階段，商業(yè)銀行審查

的核心是借款人的信用狀況，決策的核心是貸與不貸、以什么利率水平貸。

［單選題］52.某銀行因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受了一定的經(jīng)濟損

失，這屬于該銀行的（）。

A.投資風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.流動性風險

正確答案：C

參考解析：本題考查市場風險的類型。市場風險包括匯率風險、利率風險和投

資風險三種類型。匯率風險是指有關(guān)主體在不同幣別的相互兌換或折算中，因

匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

［單選題］53.()用來計量在短期極端壓力情景下，銀行所持有的無變現(xiàn)障礙的、

優(yōu)質(zhì)的流動性資產(chǎn)的數(shù)量，衡量其是否足以應(yīng)對此情景下的資金凈流出。

A.凈流動性覆蓋比率

B.凈穩(wěn)定融資比率

C.資本充足率

D.資本防護緩沖資金

正確答案：A

參考解析：“巴塞爾協(xié)議IH”引入流動性覆蓋比率(LCR)和凈穩(wěn)定融資比率

(NSPR),以強化對銀行流動性的監(jiān)管。其中，凈流動性覆蓋比率用來計量在短

期極端壓力情景下，銀行所持有的無變現(xiàn)障礙的、優(yōu)質(zhì)的流動性資產(chǎn)的數(shù)量，

衡量其是否足以應(yīng)對此情景下的資金凈流出；凈穩(wěn)定融資比率用來計量銀行是

否具有與其流動性風險狀況相匹配的、確保各項資產(chǎn)和業(yè)務(wù)融資要求的穩(wěn)定資

金來源C

［單選題］54.根據(jù)2013年春季廣交會傳出的信息，我國很多從事加工貿(mào)易的企

業(yè)在人民幣對外幣持續(xù)升值的情況下，不敢接來自外商的長期訂單。這是因

為，如果接下外商的訂單，當未來對外商交貨并結(jié)匯時，如果人民幣對外幣升

值，我國企業(yè)在將收入的外幣兌換為人民幣時，兌換到的人民幣金額會減少。

這種情形屬于我國企業(yè)承受的()。

A.利率風險

B.匯率風險

C.投資風險

0.操作風險

正確答案：B

參考解析：匯率風險是指有關(guān)主體在不同幣別貨幣的相互兌換或折算中，因匯

率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

［單選題］55.以下屬于操作風險評估方法的是0。

A.基本指標法

B.概率法

C.情景分析法

D.KMV模型

正確答案：A

參考解析：操作風險的評估方法主要有初級計量法(包括基本指標法和標準化法)

和高級計量法(包括內(nèi)部測量法和損失分布法)。選項B、C,屬于市場風險評估

方法；選項D,屬于信用風險評估方法。

L單選題」56.。用來計算在短期極端壓力下，銀行所持有的無變現(xiàn)障礙的、優(yōu)質(zhì)

的流動性資產(chǎn)的數(shù)量。

A.流動性比例

B.凈流動性覆蓋比率

C.凈穩(wěn)定融資比率

D.流動性缺口率

正確答案：B

參考解析：巴塞爾協(xié)議III引入流動性覆蓋比率(LCR)和凈穩(wěn)定融資比率(NSPR),

以強化對銀行流動性的監(jiān)管。其中，凈流動性覆蓋比率用來計量在短期極端壓

力情景下，銀行所持有的無變現(xiàn)障礙的、優(yōu)質(zhì)的流動性資產(chǎn)的數(shù)量，衡量其是

否足以應(yīng)對此情景下的資金凈流出；凈穩(wěn)定融資比率用來計量銀行是否具有與

其流動性風險狀況相匹配的、確保各項資產(chǎn)和業(yè)務(wù)融資要求的穩(wěn)定資金來源。

［單選題］57.“巴塞爾協(xié)議川”規(guī)定，全球各商業(yè)銀行5年內(nèi)必須將一級資本充

足率的下限由4%提高到()。

A.5.5%

B.6%

C.8%

D.4.5%

正確答案：B

參考解析：“巴塞爾協(xié)議m”規(guī)定，全球各商業(yè)銀行5年內(nèi)必須將一級資本充

足率的下限由4%提高到6%,同時要求普通股的最低比例由2%提升至

4.5%o

［單選題］58.根據(jù)“巴塞爾協(xié)議IH”，各項要求最終達到一致的落實期雖然有所

不同，但最晚至()。

A.2016年1月1日

B.2018年1月1日

C.2018年12月31日

D.2019年1月1日

正確答案：D

參考解析：根據(jù)“巴塞爾協(xié)議HI”，各項要求最終達到一致的落實期雖然有用

不同，但最晚至2019年1月1日。

［單選題］59.商業(yè)銀行的缺口管理、調(diào)整借貸期限等方法屬于()管理。

A.利率風險

B.信用風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案：A

參考解析?：本題考查利率風險管理的相關(guān)知識。利率風險管理方法主要有：(!)

選擇有利的利率；(2)調(diào)整借貸期限；(3)缺口管理；(4)久期管理；(5)利用利

率衍生品交易。

［多選題］1.下列做法中，屬于金融風險管理流程環(huán)節(jié)的有()。

A.風險識別

B.風險評估

C.風險轉(zhuǎn)移

D.風險控制

E.風險監(jiān)控

正確答案：ABDE

參考解析：本題考查金融風險管理的流程。金融風險管理流程包括：風險識

別、風險評估、風險分類、風險控制、風險監(jiān)控、風險報告。

［多選題］2.市場風險是金融市場價格發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能

性，它包括()。

A.利率風險

B.投資風險

C.匯率風險

0.流動性風險

E.信用風險

正確答案：ABC

參考解析：本題考查市場風險的內(nèi)容。市場風險包括利率風險、投資風險、匯

率風險。

［多選題］3.C0S0在其《內(nèi)部控制一整合框架》中正式提出了內(nèi)部控制由五項要

素組成，下列屬于這五項要素的有()。

A.控制環(huán)境

B.風險評估

C.公平競爭

D.信息與溝通

E.監(jiān)督

正確答案：ABDE

參考解析：本題考查COSO內(nèi)部控制五項要素。COSO在其《內(nèi)部控制一整合框

架》中正式提出了內(nèi)部控制由五項要素組成，即控制環(huán)境、風險評估、控制活

動、信息與溝通、監(jiān)督。

［多選題M.下列風險管理方法中，屬于匯率風險管理的方法的有()。

A.進行遠期外匯交易

B.做利率衍生品交易

C.做貨幣衍生品交易

D.缺口管理

E.選擇有利的貨幣

正確答案：ACE

參考解析：本題考查匯率風險的管理方法。匯率風險的管理方法有：（1）選擇有

利的貨幣；（2）提前或推遲收付外幣；（3）進行結(jié)構(gòu)性套期保值；（4）做遠期外匯

交易；（5）做貨幣衍生產(chǎn)品交易。

［多選題］5.在商業(yè)銀行信用風險管理中，需要構(gòu)建的管理機制包括0。

A.審貸分離機制

B.集中分散機制

C.授權(quán)管理機制

D.額度管理機制

E.貸后問責機制

正確答案：ACD

參考解析：本題考查商業(yè)銀行信用風險管理機制。對商業(yè)銀行而言，信用風險

的管理機制主要有：審貸分離機制、授權(quán)管理機制、額度管理機制。

［多選題］6.C0S0認為全面風險管理的維度有（）。

A.企業(yè)目標

B.企業(yè)層級

C.風險管理的要素

D.風險管理體系

E.風險管理流程

正確答案：ABC

參考解析：本題考查全面風險管理。COSO在《企業(yè)風險管理一整合框架》文件

中認為：全面風險管理是三個維度的立體系統(tǒng)。這三個維度是：企業(yè)目標、風

險管理的要素和企業(yè)層級。

［多選題］7.“巴塞爾協(xié)議III”對“巴塞爾協(xié)議H”發(fā)展和完善主要體現(xiàn)在0。

A.安排充裕的過渡期

B.重新界定監(jiān)管資本

C.強調(diào)對資本的計量

D.降低資本充足率

E.設(shè)立“資本防護緩沖資金”

正確答案：ABCE

參考解析：本題考查“巴塞爾協(xié)議HI”對“巴塞爾協(xié)議H”發(fā)展和完善的表

現(xiàn)。“巴塞爾協(xié)議IH”對“巴塞爾協(xié)議H”發(fā)展和完善主要體現(xiàn)在：（1）重新界

定監(jiān)管資本；（2）強調(diào)對資本的計量；（3）提高資本充足率；（4）設(shè)立“資本防于

緩沖資金”；（5）引入杠桿率監(jiān)管標準；（6）增加流動性要求；（7）安排充裕的過

渡期。

［多選題］8.中國人民銀行研究構(gòu)建了金融機構(gòu)宏觀審慎評估體系（MPA）,并從

2016年開始實施。MPA對金融機構(gòu)的行為進行多維度的引導(dǎo)，主要包括（）。

A.資本和杠桿情況

B,資產(chǎn)負債情況

C.會計賬簿情況

D.流動性情況

E.資產(chǎn)質(zhì)量情況

正確答案：ABDE

參考解析：本題考查我國的金融風險管理。中國人民銀行研究構(gòu)建了金融機構(gòu)

宏觀審慎評估體系（MPA）,并從2016年開始實施。MPA從七大方面對金融機構(gòu)的

行為進行多維度的引導(dǎo)。（1）資本和杠桿情況。（2）資產(chǎn)負債情況。（3）流動性情

況。（4）定價行為。（5）資產(chǎn)質(zhì)量情況。（6）跨境融資風險情況。（7）信貸政策執(zhí)

行情況。

［多選題］9.全面風險管理的架構(gòu)包括（）等維度。

A.企業(yè)戰(zhàn)略

B.企業(yè)目標

C,風險管理的要素

D.企業(yè)層級

E.企業(yè)文化

正確答案：BCD

參考解析：本題考查全面風險管理的知識。全面風險管理是三個維度的立體系

統(tǒng)。這三個維度是：①企業(yè)目標，包括戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、報告目標和合規(guī)

目標四個目標。②風險管理的要素，包括內(nèi)部環(huán)境、目標設(shè)定、事件識別、風

險評估、風險對策、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控八個耍素。③企業(yè)層級，包

括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線及下屬子公司。

［多選題］10.“巴塞爾協(xié)議HI”對“巴塞爾協(xié)議H”的發(fā)展和完善主要體現(xiàn)在

（）。

A.降低資本充足率

B.重新界定監(jiān)管資本

C.強調(diào)對資本的計量

D.引入杠桿率監(jiān)管標準

E.安排充裕的過渡期

正確答案：BCDE

參考解析：本題考查“巴塞爾協(xié)議HI”的相關(guān)知識?！鞍腿麪枀f(xié)議HI”對“巴

塞大協(xié)議H”的發(fā)展和完善主要體現(xiàn)在：①重新界定監(jiān)管資本；②強調(diào)對資本

的計量；③提高資本充足率；④設(shè)立“資本防護緩沖資金”；⑤引入杠桿率監(jiān)

管標準；⑥增加流動性要求；⑦安排充裕的過渡期。

［多選題］11.商業(yè)銀行信用風險的管理機制主要包括（）。

A.審貸分離機制

B.久期管理機制

C.授權(quán)管理機制

D.額度管理機制

E.套期保值機制

正確答案：ACD

參考解析：本題考查信用風險的管理。商業(yè)銀行信用風險的管理機制主要包

括：審貸分離機制、授權(quán)管理機制、額度管理機制。

［多選題］12.如果某中國個人投資者購買了以美元計價的股票，則該投資者承擔

的市場風險有()。

A,利率風險

B.匯率風險中的交易風險

C.匯率風險中的折算風險

D.匯率風險中的經(jīng)濟風險

E.投資風險

正確答案：BE

參考解析：本題考查對匯率風險和投資風險的理解。匯率風險是指有關(guān)主體在

不同幣別貨幣的相互兌換或次算中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙

受經(jīng)濟損失的可能性。匯率風險可分為交易風險、折算風險、經(jīng)濟風險。其

中，交易風險是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟交易而引致的不同貨幣相互兌換

中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。投資風險

是指有關(guān)主體在股票市場、金融衍生品市場進行投資中，因股票價格、金融衍

生品價格發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

［多選題］13.下列說法中，屬于商業(yè)銀行對信用風險進行事前管理的方法有()。

A.利用評級機構(gòu)的信用評級結(jié)果

B.轉(zhuǎn)讓債權(quán)

C.進行“5C”分析

D.行使抵押權(quán)

E.進行“3C”分析

正確答案：ACE

參考解析：本題考查信用風險的管理方法。信用風險的管理包括機制管理和過

程管理。其中，過程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。事前管理一

方面可以直接利用社會上獨立評級機構(gòu)對借款人的信用評級結(jié)果，另一方面可

以自己單獨對借款人進行信用“5C”、“3C”分析。

［多選題］14.下列做法中，屬于國家風險管理的方法有()。

A.簽訂雙邊投資保護協(xié)定

B.平衡資產(chǎn)和負債的流動性

C.實行經(jīng)濟金融交易的國別多樣化

D.參與多邊投資保護協(xié)定的談判

E.實行跨國聯(lián)合的股份化投資

正確答案：ACDE

參考解析：本題考查國際風險管理的方法。國家風險的管理包括：(1)國家層面

的管理方法：例如，與他國簽訂雙邊投資促進與保護協(xié)定；設(shè)立官方的保險或

擔保公司對國家風險提供保險或擔保；積極參與各國際組織、區(qū)域性組織的多

邊投資保護協(xié)定的談判活動，將對外投資保護工作納人國際保護體系；加強外

交對對外經(jīng)貿(mào)活動的支持；金融監(jiān)管當局在金融監(jiān)管中要求商業(yè)銀行對有關(guān)國

家的債權(quán)保持最低準備金等。(2)企業(yè)層面的管理方法：實行經(jīng)濟金融交易的國

別多樣化，實行跨國聯(lián)合的股份化投資等。所以，答案是ACDE。

［多選題］15.按風險是否能分散，金融風險分為()。

A.主觀風險

B.客觀風險

C.合規(guī)風險

D.系統(tǒng)性風險

E.非系統(tǒng)性風險

正確答案：DE

參考解析：本題考查金融風險的類型。按照金融風險是否能分散分類，金融風

險分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。

［多選題］16.市場風險包括()。

A.匯率風險

B.利率風險

C.投資風險

D.信用風險

E.流動性風險

正確答案：ABC

參考解析：本題考查市場風險包括的種類。市場風險包括匯率風險、利率風險

和投資風險三種類型。

［多選題］17.下列活動中，屬于銀行內(nèi)部控制的要素有()。

A.利潤設(shè)定

B.風險評估

C.控制活動

D.信息與溝通

E.監(jiān)督

正確答案：BCDE

參考解析：本題考查銀行內(nèi)部控制的要素。銀行內(nèi)部控制的要素有：控制環(huán)

境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督。

［多選題］18.操作風險的評估方法主要有。。

A.高級計量法

B.靈敏度法

C.基本指標法

D.損失分布法

E.標準化法

正確答案：ACE

參考解析：本題考查操作風險的評估方法。操作風險的評估方法主要有基本指

標法、標準法和高級計量法。

［多選題］19.為了控制貸款中的信用風險，可以（）。

A.進行久期管理

B.對借款人進行信用的“5C”、“3C”分析

C.建立審貸分離機制

D.保持負債的流動性

E.做貨幣衍生產(chǎn)品交易

正確答案：BC

參考解析：本題考查信用風險的管理。選項A屬于利率風險的管理方法；選項B

屬于信用風險事前管理的方法；選項C屬于信用風險的管理機制；選項D屬于

流動性風險的管理方法；選項E屬于匯率風險的管理。

［多選題］20.利率風險的管理方法包括（）。

A.選擇有利的利率

B.久期管理

C.利用利率衍生產(chǎn)品交易

D.缺口管理

E.進行結(jié)構(gòu)性套期保值

正確答案：ABCD

參考解析：本題考查利率風險的管理方法。利率風險的管理方法有：（1）選擇有

利的利率；（2）調(diào)整借貸期限；（3）缺口管理；（4）久期管理；（5）利用利率衍生

產(chǎn)品交易。

［多選題］21.商業(yè)銀行對客戶進行信用調(diào)查時采用的信用5c標準包括（）。

A.品格

B.資本

C.經(jīng)營環(huán)境

D.成本

E.擔保品

正確答案：ABCE