2025年企業(yè)債券信息披露協(xié)議

2025年企業(yè)債券信息披露協(xié)議根據(jù)《____年企業(yè)債券管理?xiàng)l例》和《____年公司債券發(fā)行與交易管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，為了加強(qiáng)企業(yè)債券的信息披露管理，保護(hù)投資者合法權(quán)益，規(guī)范債券發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)的信息披露行為，制定本協(xié)議。一、信息披露主體1.債券發(fā)行人（以下簡(jiǎn)稱發(fā)行人）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)企業(yè)債券信息披露的主要責(zé)任，按照本協(xié)議的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露企業(yè)債券相關(guān)信息。2.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。3.發(fā)行人聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)（包括主承銷商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等）應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的債券發(fā)行相關(guān)文件和信息披露資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。二、信息披露內(nèi)容1.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露企業(yè)債券發(fā)行的基本信息，包括債券名稱、發(fā)行總額、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行利率、發(fā)行期限、還本付息方式、發(fā)行對(duì)象、發(fā)行方式、發(fā)行期、發(fā)行結(jié)果等。2.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露企業(yè)債券募集資金使用的相關(guān)信息，包括募集資金投向、投資項(xiàng)目的可行性分析、投資回報(bào)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。3.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露企業(yè)債券償債保障措施的相關(guān)信息，包括擔(dān)保、抵押、質(zhì)押、償債基金、償債保證等。4.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露企業(yè)債券發(fā)行后的重大事項(xiàng)，包括重大合同簽訂、重大資產(chǎn)重組、重大債務(wù)違約、重大訴訟仲裁等。5.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露企業(yè)債券的信用評(píng)級(jí)變化、債券交易市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、到期兌付等情況。三、信息披露方式1.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露平臺(tái)，如上海證券交易所、深圳證券交易所等，進(jìn)行企業(yè)債券信息披露。2.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同時(shí)通過(guò)其他媒體，如報(bào)紙、互聯(lián)網(wǎng)等，進(jìn)行信息披露。3.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)確保信息披露的相關(guān)文件和資料能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地到達(dá)投資者。四、信息披露時(shí)間1.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在企業(yè)債券發(fā)行前，披露企業(yè)債券的相關(guān)信息。2.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在企業(yè)債券發(fā)行后，按照本協(xié)議的規(guī)定，持續(xù)披露相關(guān)信息。3.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在企業(yè)債券到期兌付前，披露兌付相關(guān)信息。五、信息披露的監(jiān)督和管理1.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)企業(yè)債券的信息披露進(jìn)行監(jiān)督管理，有權(quán)要求發(fā)行人及其中介機(jī)構(gòu)提供與信息披露相關(guān)的文件和資料。2.中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以根據(jù)需要，對(duì)發(fā)行人的信息披露情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。3.發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督管理和現(xiàn)場(chǎng)檢查。六、法律責(zé)任1.發(fā)行人違反本協(xié)議的規(guī)定，未真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露企業(yè)債券相關(guān)信息，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照《證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定，對(duì)其進(jìn)行處罰。2.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和相關(guān)責(zé)任人員未履行信息披露職責(zé)，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照《證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定，對(duì)其進(jìn)行處罰。3.發(fā)行人的中介機(jī)構(gòu)未按照本協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行核查，或者提供虛假信息披露資料，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照《證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定，對(duì)其