審計(jì)工作總結(jié)

審計(jì)工作總結(jié)一、審計(jì)概況市審計(jì)局完成審計(jì)和審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目55個(gè)，審計(jì)查出主要問(wèn)題254個(gè)，涉及問(wèn)題金額16.48億元，提出審計(jì)建議167條，自行解繳、清退0.25億元，促進(jìn)資金撥付1.42億元，促進(jìn)制定或完善管理制度24個(gè)，向有關(guān)部門移送問(wèn)題線索6件；向市委、市政府、市委審計(jì)委員會(huì)報(bào)送各類審計(jì)要情、專報(bào)18份，受到市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)肯定性批示2次；獲得“成都市2022年度優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目”“xx市鄉(xiāng)村振興工作先進(jìn)集體”等集體獎(jiǎng)項(xiàng)4個(gè)、干部職工各類先進(jìn)個(gè)人11人次，1人選拔到市屬國(guó)有企業(yè)任總審計(jì)師；3人取得中級(jí)審計(jì)師證書、1人取得高級(jí)審計(jì)師證書，晉升一級(jí)主任科員1人、晉升二級(jí)主任科員1人，選拔任用中層干部5人，交流輪崗10人次，考調(diào)新進(jìn)人員1人。二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)市審計(jì)局對(duì)67個(gè)市級(jí)部門實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋，重點(diǎn)核查15個(gè)部門（單位）；重點(diǎn)審計(jì)2022年度市本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)政決算編制情況及其他財(cái)政收支情況，并對(duì)xx市地方政府債券、預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)、交通運(yùn)輸?shù)葘ｍ?xiàng)資金管理使用情況，以及道路交通事故社會(huì)救助基金、財(cái)政暫付款和庫(kù)款管理等方面進(jìn)行延伸審計(jì)。2022年度各市級(jí)部門（單位）預(yù)決算收支執(zhí)行、國(guó)有資產(chǎn)管理、網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)發(fā)現(xiàn)非金額計(jì)量問(wèn)題31個(gè)，涉及金額3631.99萬(wàn)元。三、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)市審計(jì)局全年審計(jì)9個(gè)單位13名領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況（任中11名、離任2名），同步開展2名領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計(jì)，提交審計(jì)報(bào)告和審計(jì)結(jié)果報(bào)告24篇，審計(jì)查出領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的非金額問(wèn)題78個(gè)，查出主要問(wèn)題金額440426.84萬(wàn)元（管理不規(guī)范金額440390.82萬(wàn)元、違規(guī)金額36.02萬(wàn)元），領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任問(wèn)題金額440xxx.39萬(wàn)元；促進(jìn)制定或完善管理制度6個(gè)，提出并采納審計(jì)建議60條。四、重點(diǎn)民生專項(xiàng)審計(jì)市審計(jì)局重點(diǎn)審計(jì)xx市耕地保護(hù)政策落實(shí)，發(fā)現(xiàn)未有效遏制耕地減少趨勢(shì)等問(wèn)題22個(gè)；審計(jì)社區(qū)保障激勵(lì)資金管理，發(fā)現(xiàn)存在資金籌集到位率偏低等問(wèn)題3個(gè)；開展xx市高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)存在規(guī)劃引領(lǐng)作用發(fā)揮不足等問(wèn)題17個(gè)；開展成都大運(yùn)會(huì)xx賽區(qū)籌辦經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)存在內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)等問(wèn)題11個(gè)。五、政府性投資項(xiàng)目審計(jì)市審計(jì)局開展成簡(jiǎn)快速通道C段下穿雄州大道C段框架橋項(xiàng)目、xx市陽(yáng)安中學(xué)遷址建設(shè)項(xiàng)目、天星路建設(shè)項(xiàng)目、五合鄉(xiāng)一體化污水處理設(shè)施建設(shè)應(yīng)急工程價(jià)款結(jié)算審計(jì)，開展簡(jiǎn)陽(yáng)市重大建設(shè)項(xiàng)目投資成本管控專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)抽查19個(gè)項(xiàng)目工程結(jié)算辦理情況；全年完成政府性投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督25個(gè)，審計(jì)投資總額16.71億元，審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要問(wèn)題金額12599.1萬(wàn)元，其中多計(jì)價(jià)款6762.95萬(wàn)元。市審計(jì)局在審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)部分建設(shè)項(xiàng)目存在未及時(shí)支付工程款、多計(jì)工程價(jià)款、項(xiàng)目建設(shè)管理不到位、工期設(shè)置不合理、項(xiàng)目資料管理不規(guī)范、未按規(guī)定辦理竣工結(jié)算等問(wèn)題。六、重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)市審計(jì)局重點(diǎn)開展xx市天星村安置房建設(shè)項(xiàng)目（第一階段）跟蹤審計(jì)，存在部分投標(biāo)清單不平衡報(bào)價(jià)、部分投融資前期費(fèi)用4434.55萬(wàn)元未及時(shí)到位等問(wèn)題4個(gè)；開展2021年xx市高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，存在多計(jì)工程價(jià)款、施工單位現(xiàn)場(chǎng)管理不規(guī)范等問(wèn)題5個(gè)；開展2021年xx市中央預(yù)算內(nèi)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，存在多計(jì)工程價(jià)款、項(xiàng)目資料不規(guī)范等問(wèn)題5個(gè)；開展東來(lái)印象（xx市文化體育中心）項(xiàng)目階段性跟蹤審計(jì)，存在總坪工程未完成單項(xiàng)工程竣工驗(yàn)收等問(wèn)題。七、國(guó)有企業(yè)審計(jì)市審計(jì)局重點(diǎn)審計(jì)xx市水務(wù)投資發(fā)展有限公司2019年至2021年度資產(chǎn)、負(fù)債及損益情況，xx市現(xiàn)代工業(yè)投資發(fā)展有限公司企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)收支管理、項(xiàng)目資金管理、國(guó)有資產(chǎn)管理等情況，發(fā)現(xiàn)水投公司少計(jì)收入38.08萬(wàn)元、應(yīng)計(jì)未計(jì)房產(chǎn)稅16.58萬(wàn)元、未按照內(nèi)部管理制度進(jìn)行采購(gòu)等問(wèn)題5個(gè)，發(fā)現(xiàn)工投公司部分“三重一大”（重大事項(xiàng)決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排、大額資金的使用）事項(xiàng)決策不嚴(yán)、違反合同約定提前支付部分費(fèi)用且未經(jīng)集體決策，部分資金審批不合規(guī)、未及時(shí)歸還專項(xiàng)債券資金2.46億元等問(wèn)題13個(gè)。八、內(nèi)部審計(jì)市審計(jì)局全年?duì)款^制定內(nèi)部審計(jì)制度6個(gè)，對(duì)市財(cái)政局、市商投局、市融媒體中心、雄州公司等29個(gè)行政企（事）業(yè)單位貫徹落實(shí)內(nèi)部審計(jì)制度情況進(jìn)行督促檢查，指導(dǎo)市教育局、市衛(wèi)健局等部門制定內(nèi)部審計(jì)5年規(guī)劃；對(duì)29個(gè)單位2022—2023年度14個(gè)未按期完成整改的問(wèn)題開展專項(xiàng)行動(dòng)，