初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》高分通關(guān)卷3

初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》高分通關(guān)卷3單選題（共79題，共79分）(1.)在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來(lái)源是()。A.凈資本（江南博哥）B.留存收益C.增發(fā)股票D.增發(fā)債券正確答案：B參考解析：內(nèi)部融資的資金來(lái)源主要是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來(lái)源主要是留存收益。(2.)()是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。A.高級(jí)管理層B.監(jiān)事會(huì)C.董事會(huì)D.專(zhuān)門(mén)委員會(huì)正確答案：B參考解析：監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。(3.)實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用是指?jìng)鶆?wù)人在債務(wù)履行期屆滿(mǎn)而不履行或不完全履行債務(wù)，銀行為實(shí)現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費(fèi)用。它不包括()。A.訴訟費(fèi)B.公證費(fèi)C.執(zhí)行費(fèi)D.質(zhì)物保管費(fèi)用正確答案：D參考解析：實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，是指?jìng)鶆?wù)人在債務(wù)履行期屆滿(mǎn)而不履行或不完全履行債務(wù)，銀行為實(shí)現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費(fèi)用。一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣(mài)費(fèi)、變賣(mài)費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用。(4.)下列關(guān)于工藝技術(shù)方案評(píng)估的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A.要對(duì)所收集到資料和數(shù)據(jù)的完整性、可靠性、準(zhǔn)確性進(jìn)行研究B.目的是分析工藝的先進(jìn)性C.要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)工藝的技術(shù)特點(diǎn)及優(yōu)缺點(diǎn)D.要了解國(guó)內(nèi)外同類(lèi)項(xiàng)目技術(shù)與裝備的發(fā)展趨勢(shì)正確答案：B參考解析：工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的主要目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過(guò)程技術(shù)方法的可行性，并通過(guò)比較不同工藝方案，分析其技術(shù)方案是否為最佳綜合效果的工藝技術(shù)方案。(5.)凈現(xiàn)值法中，較難確定的是()。A.利率B.收益率C.貼現(xiàn)率D.回報(bào)率正確答案：C參考解析：貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。另外，未來(lái)各期凈現(xiàn)金也較難準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，因而，凈現(xiàn)值法雖從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用。(6.)貸款合同的制定原則中，()是指貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益。A.適宜相容原則B.維權(quán)原則C.完善性原則D.不沖突原則正確答案：B參考解析：在制定貸款合同的過(guò)程中要堅(jiān)持維權(quán)原則，即貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益。故本題選B。(7.)向人民法院提起訴訟的時(shí)效為()。A.半年B.1年C.2年D.3年正確答案：C參考解析：向人民法院提起訴訟的時(shí)效為2年。(8.)投資估算與資金籌措安排情況不包括()。A.申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款金額B.投資進(jìn)度C.項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況D.借款人同銀行的關(guān)系正確答案：D參考解析：借款人同銀行的關(guān)系屬于借款人資信情況。(9.)商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的市場(chǎng)專(zhuān)業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是()。A.產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性B.產(chǎn)品組合的廣度和深度C.產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度D.產(chǎn)品組合的深度正確答案：A參考解析：市場(chǎng)專(zhuān)業(yè)型是指商業(yè)銀行著眼于向某專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)提供其所需要的各種產(chǎn)品。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性產(chǎn)品組合的深度一般較小。(10.)銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類(lèi)型。公司信貸營(yíng)銷(xiāo)主要運(yùn)用()廣告，突出()策略。A.產(chǎn)品，差異化B.形象，差異化C.產(chǎn)品，成本優(yōu)先D.形象，成本優(yōu)先正確答案：A參考解析：公司信貸營(yíng)銷(xiāo)主要運(yùn)用產(chǎn)品廣告，突出差異化策略?？键c(diǎn)促銷(xiāo)策略(11.)公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過(guò)其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)()以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。A.10％B.20％C.30％D.50％正確答案：A參考解析：《公司法》第一百八十三條規(guī)定：公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過(guò)其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)10％以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。(12.)()是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)結(jié)果，對(duì)不同類(lèi)別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金。A.普通準(zhǔn)備金B(yǎng).專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金C.特別準(zhǔn)備金D.超額準(zhǔn)備金正確答案：B參考解析：專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)結(jié)果，對(duì)不同類(lèi)別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金。(13.)下列關(guān)于替代品的描述中，錯(cuò)誤的是()。A.現(xiàn)有企業(yè)產(chǎn)品售價(jià)以及獲利潛力的提高，將由于存在著能被用戶(hù)方便接受的替代品而受到限制B.源自替代品生產(chǎn)者的競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度，受產(chǎn)品買(mǎi)主轉(zhuǎn)換成本高低的影響C.市場(chǎng)上可替代產(chǎn)品和服務(wù)的存在意味著企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)格將會(huì)受到限制D.源自于替代品的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)以單一形式影響行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略正確答案：D參考解析：兩個(gè)處于同行業(yè)或不同行業(yè)中的企業(yè)，可能會(huì)由于所產(chǎn)生的產(chǎn)品是互為替代的產(chǎn)品，從而在它們之間產(chǎn)生相互競(jìng)爭(zhēng)的行為，這種源自于替代品的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)以各種形式影響行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略。故本題選D。?(14.)下列關(guān)于流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備的條件的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A.借款人依法設(shè)立B.借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)C.借款人即使有重大不良信用記錄，只要現(xiàn)在有良好的財(cái)務(wù)狀況也符合條件D.借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來(lái)源正確答案：C參考解析：流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備的條件為：(1)借款人依法設(shè)立。(2)借款用途明確、合法。(3)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)。(4)借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來(lái)源。(5)借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良信用記錄。(6)貸款人要求的其他條件。(15.)貸款抵押是指借款人或第三人在()的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。A.轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)B.轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)C.不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)D.不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)正確答案：D參考解析：抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。(16.)自營(yíng)貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由()承擔(dān)。A.政府部門(mén)B.借款人C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)D.銀行正確答案：D參考解析：自營(yíng)貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)，并由銀行收回本金和利息。故本題選D。?(17.)在上市客戶(hù)法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)特別關(guān)注股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、關(guān)鍵人控制和()三方面。A.公司章程變更B.經(jīng)營(yíng)方式改變C.所有者缺位D.信息披露的實(shí)際質(zhì)量難以保證正確答案：D參考解析：在上市客戶(hù)法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)對(duì)其股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量難以保證三方面特別關(guān)注。所有者缺位、行政干預(yù)一般存在于國(guó)有獨(dú)資客戶(hù)中。(18.)項(xiàng)目的可行性研究是項(xiàng)目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投資方案而進(jìn)行的工作，一般由設(shè)計(jì)和咨詢(xún)機(jī)構(gòu)完成，此種工作屬于()A.項(xiàng)目論證B.項(xiàng)目結(jié)束C.項(xiàng)目開(kāi)始D.項(xiàng)目報(bào)告正確答案：A參考解析：暫無(wú)系統(tǒng)解析(19.)下列選項(xiàng)中，不屬于貸款新規(guī)對(duì)貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定的內(nèi)容的是()。A.提款條件B.貸款資金支付、接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款C.提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位D.借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)、擔(dān)保方式、違約責(zé)任正確答案：D參考解析：根據(jù)貸款新規(guī)的相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求；貸款人還應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。故本題選D。(20.)下列各項(xiàng)中，可用來(lái)考察借款人與銀行關(guān)系的項(xiàng)目是()。A.借款人經(jīng)濟(jì)效益B.貸款人財(cái)務(wù)狀況C.借款人規(guī)模D.不良貸款比率正確答案：D參考解析：借款人與銀行的關(guān)系主要包括借款人在銀行開(kāi)戶(hù)的情況；在銀行長(zhǎng)短期貸款余額，以往借款的還款付息情況(不良貸款比率和收息率)、信用等級(jí)、授信限額及額度占用情況；在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項(xiàng)收益預(yù)測(cè)；借款人的或有負(fù)債情況；借款人已經(jīng)提供的抵押(質(zhì)押)擔(dān)保情況；借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開(kāi)戶(hù)與借款情況。故本題選D。(21.)根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定可否貸款屬于()的內(nèi)容。A.貸前調(diào)查B.貸款項(xiàng)目評(píng)估C.貸款審查D.貸款審批正確答案：C參考解析：貸款審查的主要內(nèi)容有：根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定是否可貸款，貸款結(jié)構(gòu)和附加條件，貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來(lái)源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵(質(zhì))押物的情況等進(jìn)行的審查。故本題選C。(22.)銀行業(yè)協(xié)會(huì)確定的利率是()。A.法定利率B.固定利率C.行業(yè)公定利率D.市場(chǎng)利率正確答案：C參考解析：行業(yè)公定利率，是指由非政府部門(mén)的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確定的利率，該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。故本題選C。(23.)復(fù)式記賬法的理論依據(jù)是()。A.借貸平衡B.有借必有貸C.借貸記賬法D.資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益正確答案：D參考解析：復(fù)式記賬方法的記賬規(guī)則，都是建立在會(huì)計(jì)等式“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”平衡原理的基礎(chǔ)上，根據(jù)資金增減變化的客觀規(guī)律制定的科學(xué)記賬規(guī)則，以保護(hù)賬戶(hù)記錄的正確性。故本題選D。(24.)下列選項(xiàng)中，銀行不應(yīng)該提供長(zhǎng)期融資的是()。A.固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張B.季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)C.長(zhǎng)期投資D.發(fā)展迅速的公司運(yùn)營(yíng)周期發(fā)生長(zhǎng)期性變化正確答案：B參考解析：季節(jié)性融資一是短期的。故本題選B。(25.)借款合同履行中簽訂的補(bǔ)充協(xié)議、條款變更協(xié)議、展期通知等各種合同附件和與借款合同有關(guān)的文件，應(yīng)在簽訂或收到之日后的()日內(nèi)歸入借款合同案卷。A.3B.5C.7D.10正確答案：A參考解析：借款合同履行中簽訂的補(bǔ)充協(xié)議、條款變更協(xié)議、展期通知等各種合同附件和與借款合同有關(guān)的文件，應(yīng)在簽訂或收到之日后的3日內(nèi)歸入借款合同案卷。故本題選A。(26.)下列不屬于銀行可向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的文書(shū)的是()。A.人民法院發(fā)生法律效力的調(diào)解書(shū)B(niǎo).依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決C.公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書(shū)D.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的貸款文件正確答案：D參考解析：對(duì)于下列法律文書(shū)，債務(wù)人必須履行，否則，銀行可向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書(shū)；②依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決；③公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書(shū)。此外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。故本題選D。(27.)競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于()。A.進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況B.替代品的威脅C.買(mǎi)方的討價(jià)還價(jià)能力D.供方的討價(jià)還價(jià)能力正確答案：A參考解析：競(jìng)爭(zhēng)者進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素，這就是進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反映情況。(28.)借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，這類(lèi)貸款屬于()。A.正常類(lèi)貸款B.關(guān)注類(lèi)貸款C.次級(jí)類(lèi)貸款D.可疑類(lèi)貸款正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，屬于次級(jí)類(lèi)貸款。(29.)銀行廣告一有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類(lèi)型。公司信貸營(yíng)銷(xiāo)主要運(yùn)用()。A.產(chǎn)品廣告B.形象廣告C.平面廣告D.人員促銷(xiāo)正確答案：A參考解析：運(yùn)用產(chǎn)品廣告是公司信貸營(yíng)銷(xiāo)的主要方式。故本題選A。(30.)()按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計(jì)價(jià)。A.無(wú)形資產(chǎn)B.流動(dòng)資產(chǎn)C.自行建造的固定資產(chǎn)D.遞延資產(chǎn)正確答案：C參考解析：自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計(jì)價(jià)，是固定資產(chǎn)原值確定的原則之一。故本題選C。(31.)下列關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)的說(shuō)法中，正確的是()。A.資金結(jié)構(gòu)不合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就較薄弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力就較差，償債能力也就會(huì)低下B.季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)頻繁時(shí)期就會(huì)對(duì)長(zhǎng)期資金有很大的需求C.穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，需要更多的是短期資金D.企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，應(yīng)該降低長(zhǎng)期債務(wù)比重正確答案：A參考解析：資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就能承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，就有較強(qiáng)的償債能力，尤其是長(zhǎng)期償債能力。反之，如果資金結(jié)構(gòu)不合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就較薄弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力就較差，其償債能力也就會(huì)低下。(32.)A銀行2013年因?qū)嵭腥蚧瘧?zhàn)略，斥資5億元進(jìn)入歐洲信貸市場(chǎng)。2014年，歐洲央行宣布寬松措施，導(dǎo)致歐元貶值，A銀行投資歐洲資產(chǎn)縮水到4．8億元。A銀行所遭遇的風(fēng)險(xiǎn)屬于()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)D.清算風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：銀行資產(chǎn)縮水主要是因歐元匯率下降所致，因而其遭遇的是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)中的匯率風(fēng)險(xiǎn)。故本題選B。(33.)下列不屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是()。A.短期投資B.存貨C.應(yīng)收票據(jù)D.貨幣資金正確答案：B參考解析：速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)入。(34.)目前各家銀行規(guī)定，只有()的存單才可用于在本行作質(zhì)押貸款。A.國(guó)有商業(yè)銀行B.中國(guó)商業(yè)銀行C.國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行D.本銀行系統(tǒng)正確答案：D參考解析：目前各家銀行規(guī)定，只有本銀行系統(tǒng)的存單才可用于在本行作質(zhì)押貸款。故本題選D。(35.)下列關(guān)于銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的說(shuō)法中，不正確的是()。A.產(chǎn)品技術(shù)方案分析無(wú)須考慮市場(chǎng)需求狀況B.分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比C.對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行評(píng)估，要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料D.對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過(guò)程技術(shù)方法的可行性正確答案：A參考解析：產(chǎn)品技術(shù)方案分析不僅要分析擬建項(xiàng)目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合要求，也要分析產(chǎn)品方案和市場(chǎng)需求狀況，A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤；分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)綜合考慮市場(chǎng)需求、原料品種、工藝技術(shù)水平、經(jīng)濟(jì)效益等因素，并將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比，B項(xiàng)說(shuō)法正確；對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行評(píng)估，首先要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料，C項(xiàng)說(shuō)法正確；對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過(guò)程技術(shù)方法的可行性，并通過(guò)不同3-藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案，D項(xiàng)說(shuō)法正確。故本題選A。(36.)我國(guó)中央銀行目前主要按()的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。A.金額和期限B.類(lèi)型和金額C.期限和用途D.金額和用途正確答案：C參考解析：我國(guó)中央銀行目前主要按期限和用途的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。故本題選C。(37.)人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起()個(gè)月內(nèi)作出判決。A.3B.6C.12D.1正確答案：B參考解析：人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。(38.)根據(jù)世界市場(chǎng)研究中心的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法，某國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)為2．5、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)為2、法律風(fēng)險(xiǎn)為2、稅收風(fēng)險(xiǎn)為1．5、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)為3、安全性為1．5，則該國(guó)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)為()。A.2.08B.2.15C.2D.2.27正確答案：B參考解析：將題干已知數(shù)字代入國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算(39.)下列說(shuō)法正確的是()A.銀監(jiān)會(huì)從1998年5月開(kāi)始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布B.中國(guó)人民銀行從1998年5月開(kāi)始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布C.銀監(jiān)會(huì)從2000年5月開(kāi)始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布D.銀監(jiān)會(huì)從1998年5月開(kāi)始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》，并在2007年12月修訂后正式發(fā)布正確答案：B參考解析：中國(guó)人民銀行從1998年5月開(kāi)始試行<貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。(40.)購(gòu)買(mǎi)存貨可以延遲付款，在資產(chǎn)負(fù)債表上表現(xiàn)為應(yīng)付賬款，是因()的存在。A.企業(yè)信用B.長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)C.供銷(xiāo)關(guān)系D.商業(yè)信用正確答案：D參考解析：因?yàn)樯虡I(yè)信用的存在，購(gòu)買(mǎi)存貨可以延遲付款，在資產(chǎn)負(fù)債表上表現(xiàn)為應(yīng)付賬款。(41.)公司信貸的借款人指()。A.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的自然人B.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人C.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的自然人D.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人正確答案：D參考解析：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法入。(42.)實(shí)務(wù)操作中，貸款申請(qǐng)是否受理往往基于對(duì)客戶(hù)或項(xiàng)目的初步判斷。業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)第一位考慮的是貸款的()。A.流通性B.收益性C.安全性D.可行性正確答案：C參考解析：作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。故本題選C。(43.)()的本質(zhì)就是商業(yè)銀行通過(guò)提供信貸資金，滿(mǎn)足企業(yè)股份制改造、上市、配股、收購(gòu)、兼并等資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)資金的大量需求。A.財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)B.杠桿融資業(yè)務(wù)C.基金托管業(yè)務(wù)D.資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正確答案：B參考解析：杠桿融資業(yè)務(wù)的本質(zhì)就是商業(yè)銀行通過(guò)提供信貸資金，滿(mǎn)足企業(yè)股份制改造、上市、配股、收購(gòu)、兼并等資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)資金的大量需求，具有貸款金額大、貸款期限短等特點(diǎn)。(44.)商業(yè)銀行()的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，有效識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。A.董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.高級(jí)管理層D.信貸業(yè)務(wù)中臺(tái)部門(mén)正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，有效地識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。故本題選C。(45.)從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為()的過(guò)程。A.資產(chǎn)資本B.資金成本C.金融資本D.生產(chǎn)資本正確答案：C參考解析：從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期；二是資本轉(zhuǎn)換周期。(46.)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目的，明確相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系而簽訂的貸款合同是()A.民事協(xié)議B.民事合同C.商業(yè)協(xié)議D.刑事合同正確答案：B參考解析：在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目的，明確相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系而簽訂的貸款合同是民事合同。通過(guò)合同所確立的民事關(guān)系是一種受法律保護(hù)的民事法律關(guān)系，所以通過(guò)簽訂合同建立法律關(guān)系的行為是一種民事法律行為。(47.)客戶(hù)的還款能力主要取決于()。A.客戶(hù)的信譽(yù)B.客戶(hù)的現(xiàn)金流C.貸款期限D(zhuǎn).貸款金額正確答案：B參考解析：客戶(hù)的還款能力這主要取決于客戶(hù)的現(xiàn)金流，客戶(hù)的債務(wù)承受能力再高，并不表示其有還款能力，一旦其現(xiàn)金流斷裂，客戶(hù)即使有還款意愿也不可能還款。只有當(dāng)客戶(hù)在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時(shí)，我們認(rèn)為其才具有還款能力。(48.)商業(yè)銀行對(duì)授信中的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循()原則。A.了解你的客戶(hù)B.理解你的客戶(hù)C.尊重你的客戶(hù)D.保護(hù)你的客戶(hù)正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行對(duì)授信中的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保國(guó)際授信與國(guó)內(nèi)授信適用同等原則，其中包括：嚴(yán)格遵循“了解你的客戶(hù)”原則，對(duì)境外借款人進(jìn)行充分的盡職調(diào)查，確保借款人有足夠的外幣資產(chǎn)或收入來(lái)源履行其外幣債務(wù)等。(49.)以下關(guān)于抵押和質(zhì)押的表述中，錯(cuò)誤的是()。A.法律不允許抵押權(quán)重復(fù)設(shè)置B.實(shí)際中不存在重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象C.質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息D.抵押物所生的天然孳息和法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)收取正確答案：A參考解析：選項(xiàng)A應(yīng)該是法律允許抵押權(quán)重復(fù)設(shè)置。(50.)()是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期的各項(xiàng)目所占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。A.趨勢(shì)分析法B.比率分析法C.結(jié)構(gòu)分析法D.比較分析法正確答案：C參考解析：結(jié)構(gòu)分析法是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期的各項(xiàng)目所占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。故本題選C。(51.)杠桿比率不包括()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率C.利息保障倍數(shù)D.貸款比率正確答案：D參考解析：杠桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。(52.)貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括對(duì)借款人()進(jìn)行調(diào)查。A.過(guò)去3年的經(jīng)營(yíng)效益情況B.當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況C.過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款等綜合效益情況D.擔(dān)保是否符合規(guī)定正確答案：D參考解析：業(yè)務(wù)人員開(kāi)展的調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：①對(duì)借款人過(guò)去3年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷(xiāo)路以及競(jìng)爭(zhēng)能力；②對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷(xiāo)售收入和利潤(rùn)的真實(shí)性和可行性；③對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)。(53.)對(duì)借款人進(jìn)行貸后監(jiān)控的過(guò)程中，對(duì)人及其行為的調(diào)查是()監(jiān)控的特點(diǎn)。A.經(jīng)營(yíng)狀況B.管理狀況C.財(cái)務(wù)狀況D.與銀行往來(lái)情況正確答案：B參考解析：管理狀況監(jiān)控是對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對(duì)不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對(duì)人及其行為的調(diào)查，銀行需要關(guān)注借款人的管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響。故本題選B。(54.)()是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率、降低能源消耗而提供的信貸融資。A.紅色信貸B.綠色信貸C.能效信貸D.減排信貸正確答案：C參考解析：所謂能效信貸，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率、降低能源消耗而提供的信貸融資。(55.)貸款合同的復(fù)核發(fā)生在()。A.填寫(xiě)合同環(huán)節(jié)B.審核合同環(huán)節(jié)C.審核合同環(huán)節(jié)與簽訂合同環(huán)節(jié)之間D.簽訂合同環(huán)節(jié)正確答案：B參考解析：貸款合同的復(fù)核發(fā)生在審核合同環(huán)節(jié)。(56.)個(gè)人貸款的授信對(duì)象是()A.國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的組織B.符合規(guī)定條件的自然人C.企事業(yè)代表D.從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人正確答案：B參考解析：固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款的授信對(duì)象是企事業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。項(xiàng)目融資的授信對(duì)象是主要為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專(zhuān)門(mén)組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人。個(gè)人貸款的授信對(duì)象是符合規(guī)定條件的自然人。(57.)資產(chǎn)收益率屬于()。A.盈利比率B.效率比率C.杠桿比率D.流動(dòng)比率正確答案：B參考解析：效率比率通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映管理部門(mén)控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需的資金量，主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益率等。故本題選B。(58.)擴(kuò)展產(chǎn)品是指在()的基礎(chǔ)上，為客戶(hù)提供的系列化服務(wù)。A.核心產(chǎn)品B.利益產(chǎn)品C.基礎(chǔ)產(chǎn)品D.附加產(chǎn)品正確答案：C參考解析：擴(kuò)展產(chǎn)品也稱(chēng)為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶(hù)提供的系列化服務(wù)。(59.)()是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級(jí)主管部門(mén)申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。A.和解B.整頓C.破產(chǎn)重組D.債務(wù)重組正確答案：A參考解析：所謂和解，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級(jí)主管部門(mén)申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。故本題選A。(60.)分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的()作為評(píng)估自重點(diǎn)。A.還款資金來(lái)源分析B.還款資金的充足性C.還款指標(biāo)適用性D.還款指標(biāo)的精確性正確答案：A參考解析：分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的還款資金來(lái)源分析作為評(píng)估的重點(diǎn)。(61.)資訊資源分析屬于銀行()A.戰(zhàn)略目標(biāo)分析B.自身實(shí)力分析C.外部環(huán)境分析D.內(nèi)部資源分析正確答案：D參考解析：銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的內(nèi)部環(huán)境分析主要包括：戰(zhàn)略目標(biāo)分析、銀行內(nèi)部資源分析和銀行自身實(shí)力分析。其中銀行內(nèi)部資源分析包括人力資源、財(cái)務(wù)實(shí)力、物質(zhì)支持、技術(shù)資源、咨訊資源。(62.)由()確定的利率屬于行業(yè)公定利率。A.銀行業(yè)協(xié)會(huì)B.政府金融管理部門(mén)C.市場(chǎng)供求D.中央銀行正確答案：A參考解析：法定利率是指由政府金融管理部門(mén)或中央銀行確定的利率；行業(yè)公定利率是指由非政府部門(mén)的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確定的利率；市場(chǎng)利率是指隨市場(chǎng)供求關(guān)系的變化而自由變動(dòng)的利率。(63.)()是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)系的原材料、燃料、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項(xiàng)目。A.同步建設(shè)B.相關(guān)項(xiàng)目C.外部協(xié)作配套條件D.物力資源正確答案：B參考解析：相關(guān)項(xiàng)目是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)系的原材料、燃料、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項(xiàng)目。(64.)廣義的銀行信貸是指()。A.只有銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)B.銀行籌集債務(wù)資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)C.只有銀行借出資金的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)D.只有提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)正確答案：B參考解析：廣義的銀行信貸是銀行籌集債務(wù)資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。(65.)《人民幣利率管理規(guī)定》規(guī)定，中長(zhǎng)期貸款（期限在1年以上）利率()A.半年一定B.一年一定C.五年一定D.十年一定正確答案：B參考解析：《人民幣利率管理規(guī)定>規(guī)定，中長(zhǎng)期貸款（期限在1年以上）利率一年一定。(66.)目前()是銀行最重要的營(yíng)銷(xiāo)渠道。A.網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷(xiāo)B.電子銀行營(yíng)銷(xiāo)C.登門(mén)拜訪(fǎng)營(yíng)銷(xiāo)D.以上三種均是正確答案：A參考解析：網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)是銀行人員面對(duì)面向客戶(hù)銷(xiāo)售產(chǎn)品的場(chǎng)所，也是銀行形象的載體。迄今為止，銀行最重要的營(yíng)銷(xiāo)渠道仍然是網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷(xiāo)。故本題選A。(67.)下列市場(chǎng)環(huán)境中，不屬于宏觀環(huán)境的是()。A.經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境B.政治與法律環(huán)境C.銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)狀況D.社會(huì)與文化環(huán)境正確答案：C參考解析：市場(chǎng)環(huán)境中的宏觀環(huán)境包括經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境、政治與法律環(huán)境、社會(huì)與文化環(huán)境。(68.)()不是長(zhǎng)期償債能力分析的指標(biāo)。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率C.利息保障倍數(shù)D.流動(dòng)比率正確答案：D參考解析：長(zhǎng)期償債能力是指客戶(hù)償還長(zhǎng)期債務(wù)的能力，它表明客戶(hù)對(duì)債務(wù)的承受能力和償還債務(wù)的保障能力。可從考察借款人償還債務(wù)的保障能力，即財(cái)務(wù)杠桿比率角度，分析借款人償還長(zhǎng)期債務(wù)的能力。所謂杠桿比率就是主要通過(guò)比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來(lái)評(píng)價(jià)客戶(hù)負(fù)債經(jīng)營(yíng)的能力。它包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等，這些統(tǒng)稱(chēng)為杠桿比率。(69.)貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過(guò)()調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。A.數(shù)據(jù)結(jié)合推理B.定性與定量相結(jié)合C.定量模型D.定性模型正確答案：B參考解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查的過(guò)程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)務(wù)人員應(yīng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過(guò)定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供依據(jù)。故本題選B。(70.)商業(yè)銀行設(shè)計(jì)并確定自身形象，決定向客戶(hù)提供何種信貸產(chǎn)品的行為過(guò)程是()。A.市場(chǎng)定位B.產(chǎn)品定位C.銀行形象定位D.目標(biāo)定位正確答案：A參考解析：市場(chǎng)定位是指商業(yè)銀行設(shè)計(jì)并確定自身形象，決定向客戶(hù)提供何種信貸產(chǎn)品的行為過(guò)程，目的是讓客戶(hù)能夠更加了解和喜歡銀行所代表的內(nèi)涵，在客戶(hù)心目中留下別具一格的銀行形象和值得建立信貸關(guān)系的印象。(71.)凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額，下列選項(xiàng)中，不屬于凈資產(chǎn)的是()。A.未分配利潤(rùn)B.盈余公積金C.資本公積金D.應(yīng)收賬款正確答案：D參考解析：凈資產(chǎn)包括：投資者投入的資本金；在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤(rùn)。故本題選D。(72.)A公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率為12％，若A公司當(dāng)前實(shí)際增長(zhǎng)率為()，則較高的增長(zhǎng)率可以作為合理向銀行借款的原因。A.13％B.5％C.11％D.10％正確答案：A參考解析：銀行通過(guò)對(duì)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的趨勢(shì)比較，作出合理的貸款決策：(1)如果實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款。(2)如果實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)。故A項(xiàng)正確。(73.)商業(yè)信用的減少反映在公司()的下降。A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)B.固定資產(chǎn)使用效率C.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)D.存貨周轉(zhuǎn)率正確答案：C參考解析：商業(yè)信用的減少反映在公司應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降，這就意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付給供貨商。(74.)以下關(guān)于固定資產(chǎn)折舊方法與無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)方法表述不正確的是()。A.在項(xiàng)目評(píng)估中，固定資產(chǎn)折舊可用分類(lèi)折舊法計(jì)算，也可以用綜合折舊法計(jì)算B.無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷(xiāo)C.沒(méi)有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷(xiāo)D.開(kāi)辦費(fèi)在項(xiàng)目投產(chǎn)后按不短于3年的期限平均攤銷(xiāo)正確答案：D參考解析：開(kāi)辦費(fèi)在項(xiàng)目投產(chǎn)后按不短于5年的期限平均攤銷(xiāo)。(75.)()是企業(yè)還款能力變化的直接反映。A.財(cái)務(wù)狀況變化B.經(jīng)營(yíng)狀況變化C.管理狀況變化D.生產(chǎn)狀況變化正確答案：A參考解析：財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。(76.)下列不屬于銀行形象定位手段的是()。A.經(jīng)營(yíng)觀念B.外觀建筑C.專(zhuān)用字體D.產(chǎn)品名稱(chēng)正確答案：D參考解析：銀行形象定位是指通過(guò)塑造和設(shè)計(jì)銀行的經(jīng)營(yíng)觀念、標(biāo)志、商標(biāo)、專(zhuān)用字體、標(biāo)準(zhǔn)色彩、外觀建筑、圖案、戶(hù)外廣告、陳列展示等手段在客戶(hù)心目中留下別具一格的銀行形象。(77.)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金，指的是計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的()。A.審慎會(huì)計(jì)原則B.保守會(huì)計(jì)原則C.充足性原則D.及時(shí)性原則正確答案：C參考解析：計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金。故本題選C。(78.)關(guān)于流動(dòng)性的說(shuō)法，不正確的是()。A.流動(dòng)比率、存量存貸比率、增量存貸比率是衡量目標(biāo)區(qū)域流動(dòng)性的指標(biāo)B.過(guò)高的流動(dòng)性可能意味著資金利用效率不足，信貸經(jīng)營(yíng)處于低效率中C.流動(dòng)性過(guò)高或過(guò)低都可能意味著區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的下降D.過(guò)低的流動(dòng)性意味著資金周轉(zhuǎn)不暢或出現(xiàn)信貸資金固化正確答案：C參考解析：流動(dòng)性從另一個(gè)側(cè)面反映出區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的高低，流動(dòng)性過(guò)高或過(guò)低都可能意味著區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的上升。過(guò)高的流動(dòng)性可能意味著資金利用效率不足，信貸經(jīng)營(yíng)處于低效率中；而過(guò)低的流動(dòng)性意味著資金周轉(zhuǎn)不暢或出現(xiàn)信貸資金固化。衡量流動(dòng)性的指標(biāo)有很多，這里選取了和信貸業(yè)務(wù)密切相關(guān)的流動(dòng)比率、存量存貸比率、增量存貸比率三個(gè)主要指標(biāo)，用于衡量目標(biāo)區(qū)域流動(dòng)性狀況。(79.)貸款能歸為損失類(lèi)的是()。A.抵押品價(jià)值不確定B.同一借款人對(duì)其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良C.借款人分立以惡意逃廢銀行債務(wù)，本金已經(jīng)逾期D.借新還舊正確答案：A參考解析：BCD三項(xiàng)皆應(yīng)歸為次類(lèi)。多選題（共40題，共40分）(80.)波特五力模型認(rèn)為，行業(yè)中決定競(jìng)爭(zhēng)規(guī)模和程度的力量包括()。A.現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力B.買(mǎi)方議價(jià)能力C.賣(mài)方議價(jià)能力D.替代品的威脅E.新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘正確答案：A、B、C、D、E參考解析：波特五力模型認(rèn)為，行業(yè)中存在著決定競(jìng)爭(zhēng)規(guī)模和程度的五種力量，包括：新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買(mǎi)方議價(jià)能力、賣(mài)方議價(jià)能力以及現(xiàn)存競(jìng)爭(zhēng)者之間的競(jìng)爭(zhēng)。(81.)“實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括()。A.滿(mǎn)足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的B.按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求C.受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段D.貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制E.協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：“實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括：①滿(mǎn)足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的；②按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求；③受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段；④貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制；⑤協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)。故本題選ABCDE。(82.)公司信貸按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分可分為()。A.一次還清貸款B.自營(yíng)貸款C.委托貸款D.特定貸款E.銀團(tuán)貸款正確答案：B、C、D、E參考解析：按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分，可分為自營(yíng)貸款、委托貸款、特定貸款、銀團(tuán)貸款。(83.)下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提原則的說(shuō)法中，正確的是()。A.審慎會(huì)計(jì)原則的核心內(nèi)容是對(duì)利潤(rùn)的估計(jì)和記載要謹(jǐn)慎或保守，對(duì)損失的估價(jià)和記載要充分，同時(shí)要保持充足的準(zhǔn)備金以彌補(bǔ)損失B.審慎會(huì)計(jì)原則是指對(duì)具有估計(jì)性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，不預(yù)計(jì)或少預(yù)計(jì)可能帶來(lái)的利潤(rùn)C(jī).按照審慎會(huì)計(jì)原則，對(duì)估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對(duì)利潤(rùn)的記載和反映要選擇就低而不就高D.貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提應(yīng)當(dāng)符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求E.充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則包括：①計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求。②計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要堅(jiān)持及時(shí)性。充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在這一過(guò)程中，按照及時(shí)性和充足性原則，針對(duì)不同期間對(duì)貸款內(nèi)在損失數(shù)量的估價(jià)，提足損失準(zhǔn)備金。及時(shí)、足額提取準(zhǔn)備金，避免貸款損失準(zhǔn)備金不足而對(duì)銀行資本的過(guò)度侵蝕，是商業(yè)銀行持續(xù)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)和保證。(84.)營(yíng)運(yùn)能力分析常用的比率主要有()。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率D.存貨周轉(zhuǎn)率E.資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率正確答案：A、B、C、D、E參考解析：營(yíng)運(yùn)能力分析常用的比率主要有總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率等，這些統(tǒng)稱(chēng)為效率比率。故本題選ABCDE。(85.)在貸款的抵押期間，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的()。A.占有狀況B.使用狀況C.轉(zhuǎn)讓狀況D.出租狀況E.存續(xù)狀況正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵押期間，在抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為?？键c(diǎn)抵(質(zhì))押品管理(86.)下列關(guān)于主要工程設(shè)計(jì)方案的分析，正確的有()。A.主要工程設(shè)計(jì)方案是指土建工程設(shè)計(jì)方案B.土建工程主要指地基、一般土建、工業(yè)管道、電氣及照明等工程C.建筑工程方案分析主要對(duì)建筑物的平面布置和樓層高度是否適應(yīng)工藝和設(shè)備需要、建筑結(jié)構(gòu)選擇是否經(jīng)濟(jì)實(shí)用進(jìn)行評(píng)估D.施工組織設(shè)計(jì)分析主要對(duì)施工方案、進(jìn)度、順序、產(chǎn)品原材料供應(yīng)進(jìn)行分析E.對(duì)工程量的分析應(yīng)采用相應(yīng)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)正確答案：A、B、C參考解析：施工組織設(shè)計(jì)分析主要對(duì)施工方案、進(jìn)度、順序、建設(shè)材料供應(yīng)計(jì)劃進(jìn)行分析，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。對(duì)工程量的分析應(yīng)以相應(yīng)的額定標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)來(lái)進(jìn)行，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。(87.)下列關(guān)于固定利率和浮動(dòng)利率的說(shuō)法，正確的有()。A.浮動(dòng)利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化B.浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)凋整的利率C.浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金的供求狀況D.浮動(dòng)利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較大E.在貸款合同期內(nèi)，無(wú)論巾場(chǎng)利率如何變動(dòng)，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息正確答案：A、B、C、E參考解析：暫無(wú)解析(88.)商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶(hù)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，主要考慮的因素有()A.經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度B.交通便利程度C.員工人數(shù)D.客戶(hù)所在地區(qū)的市場(chǎng)密度E.整體教育水平正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶(hù)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，主要考慮客戶(hù)所在地區(qū)的市場(chǎng)密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等方面的差異，并將整體市場(chǎng)劃分成不同的小市場(chǎng)。(89.)分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，()。A.可以采用綜合還貸的方式計(jì)算貸款償還期B.可以采用最大能力法來(lái)計(jì)算貸款償還期C.可以通過(guò)計(jì)算貸款償還期來(lái)分析項(xiàng)目能否在銀行要求的時(shí)間內(nèi)歸還貸款D.應(yīng)分析還款資金的來(lái)源E.應(yīng)分析用于還款的項(xiàng)目利潤(rùn)是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款償還期的計(jì)算有兩種方式：①在還款時(shí)間及還款方式既定的情況下，計(jì)算項(xiàng)目能否滿(mǎn)足還款要求，這時(shí)可以采用綜合還貸的方式；②以最大能力法計(jì)算項(xiàng)目貸款償還期。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，計(jì)算貸款償還期的主要任務(wù)是了解項(xiàng)目?jī)斶€貸款所需的時(shí)間，分析在還款方式和還款條件既定的情況下，項(xiàng)目能否在銀行要求的時(shí)間內(nèi)歸還貸款。分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的還款資金來(lái)源分析作為評(píng)估的重點(diǎn)，主要分析項(xiàng)目有哪些還款資金來(lái)源，各種來(lái)源的可能性如何，項(xiàng)目本身的利潤(rùn)是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再拿來(lái)還款。故本題選ABCDE。(90.)下列關(guān)于破產(chǎn)重整的說(shuō)法中，正確的有()。A.現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家均有比較成熟的破產(chǎn)重整制度B.破產(chǎn)重整需要向法院或者仲裁委員會(huì)提出重組申請(qǐng)，在法院或者仲裁委員會(huì)主導(dǎo)下才能進(jìn)行C.債權(quán)人與債務(wù)人進(jìn)行協(xié)商，調(diào)整債務(wù)償還安排，盡量挽救債務(wù)人，避免對(duì)債權(quán)人、股東和雇員等人，債務(wù)企業(yè)所在地的公共利益產(chǎn)生重大不利影響D.一旦重組失敗以后債務(wù)人通常都會(huì)轉(zhuǎn)入破產(chǎn)程序，因此被稱(chēng)為“破產(chǎn)重整”E.一旦重組成功，就一勞永選地解決了債務(wù)危機(jī)正確答案：A、C、D參考解析：所謂破產(chǎn)重整，是指?jìng)鶆?wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，債務(wù)人、債務(wù)人股東或債權(quán)人等向法院提出重組申請(qǐng)，在法院主導(dǎo)下，債權(quán)人與債務(wù)人進(jìn)行協(xié)商，調(diào)整債務(wù)償還安排，盡量挽救債務(wù)人，避免債務(wù)人破產(chǎn)以后對(duì)債權(quán)人、股東和雇員等人，尤其是對(duì)債務(wù)企業(yè)所在地的公共利益產(chǎn)生重大不利影響。重組成功并不顧意味著債務(wù)危機(jī)就不復(fù)存在。故B、E項(xiàng)錯(cuò)誤。(91.)需要在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后才能使用的盈利能力指標(biāo)有()。A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率B.資本金利潤(rùn)率C.凈現(xiàn)值率D.投資利稅率E.投資利潤(rùn)率正確答案：B、D、E參考解析：投資利潤(rùn)率、投資利稅率、資本金利潤(rùn)率均需以項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的正常年份的年利潤(rùn)為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算，因而在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后才能使用這些指標(biāo)。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值率以項(xiàng)目建設(shè)、投產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)計(jì)算，可在達(dá)產(chǎn)前使用。(92.)波特五力模型中的力量包括()。A.退出壁壘B.替代品的威脅C.買(mǎi)方的討價(jià)還價(jià)能力D.供方的討價(jià)還價(jià)能力E.現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力’正確答案：B、C、D、E參考解析：波特五力模型中的五種力量主要有新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買(mǎi)方的討價(jià)還價(jià)能力、供方的討價(jià)還價(jià)能力以及現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力。故本題選BCDE。(93.)客戶(hù)評(píng)級(jí)對(duì)象可以按照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，根據(jù)不同潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為()。A.公司B.主權(quán)C.銀行D.批發(fā)E.股權(quán)正確答案：A、B、C、E參考解析：客戶(hù)評(píng)級(jí)對(duì)象可以按照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，根據(jù)不同潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為五大類(lèi)：公司、主權(quán)、銀行、零售和股權(quán)。(94.)下列關(guān)于保證合同的簽訂說(shuō)法正確的是()A.保證合同可以以口頭形式訂立B.保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同C.書(shū)面保證合同可以單獨(dú)訂立，也可以是主合同中的擔(dān)保條款D.最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計(jì)額，在簽訂保證合同時(shí)需加以明確E.從合同之間的當(dāng)事人名稱(chēng)、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致正確答案：C、D、E參考解析：保證合同要以書(shū)面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同，后者大大簡(jiǎn)化了保證手續(xù)。(95.)下列關(guān)于利率市場(chǎng)化的說(shuō)法中，正確的有()。A.利率市場(chǎng)化是指金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)融資的利率水平B.自1995年我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程正式啟動(dòng)以來(lái)，經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，利率市場(chǎng)化改革穩(wěn)步推進(jìn)，并取得了階段性進(jìn)展C.穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化，建立健全由市場(chǎng)供求決定的利率形成機(jī)制D.人民銀行將按照先外幣、后本幣、先貸款、后存款，存款先大額長(zhǎng)期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場(chǎng)供求決定的金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機(jī)制E.人民銀行將不斷擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)的利率定價(jià)自主權(quán)，完善利率管理正確答案：A、C、D、E參考解析：自1996年我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程正式啟動(dòng)以來(lái)，經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，利率市場(chǎng)化改革穩(wěn)步推進(jìn)，并取得了階段性進(jìn)展，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。(96.)下列屬于公司信貸監(jiān)管條件的有()。A.財(cái)務(wù)維持B.信用維持C.股權(quán)維持D.信息交流E.委托監(jiān)管正確答案：A、C、D參考解析：公司信貸監(jiān)管條件主要包括財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他監(jiān)管條件。(97.)下列選項(xiàng)中，屬于授信額度的有()。A.信用證開(kāi)證額度B.提款額度C.各類(lèi)保函額度D.承兌匯票額度E.現(xiàn)金額度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：授信額度是通過(guò)銀企雙方簽署的合約形式加以明確的，包括信用證開(kāi)證額度、提款額度、各類(lèi)保函額度、承兌匯票額度、現(xiàn)金額度等。(98.)根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款的特點(diǎn)包括()。A.有利于滿(mǎn)足銀行資金的流動(dòng)性需求B.帶有自動(dòng)清償性質(zhì)C.以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押D.可以在金融市場(chǎng)上出售E.會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A、B、C參考解析：A、B、C項(xiàng)屬于短期貸款的特點(diǎn)；D、E項(xiàng)屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的特點(diǎn)。故本題選ABC。(99.)貸款審批要素的審定要點(diǎn)有()。A.授信對(duì)象B.貸款用途C.授信品種D.貸款金額E.貸款利息正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款審批要素的審定要點(diǎn)有授信對(duì)象、貸款用途、授信品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件、支付要求和貸后管理要求。(100.)下列會(huì)影響行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的情形有()。A.新興行業(yè)處于發(fā)展期B.經(jīng)濟(jì)周期正處于衰退時(shí)期C.某些行業(yè)的上游產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展D.國(guó)家出臺(tái)一些影響行業(yè)的經(jīng)濟(jì)政策E.行業(yè)內(nèi)企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)較弱，形成自然壟斷局面正確答案：A、B、C、D、E參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要受以下因素影響：①受經(jīng)濟(jì)周期的影響；②受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響；③受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響；④受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響；⑤受?chē)?guó)家政策的影響；⑥受產(chǎn)業(yè)鏈的位置影響。A屬于②；B屬于①；C屬于⑥；D屬于⑤；E屬于③。故本題選ABCDE。(101.)當(dāng)借款人根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因時(shí)，()。A.借款人無(wú)法提供詳細(xì)的貸款使用計(jì)劃B.銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求原因C.銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求的期限D(zhuǎn).銀行無(wú)法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率E.銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A、B、C、D參考解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。有些情況下，借款公司根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因，因此也就無(wú)法提詳細(xì)的貸款使用計(jì)劃。在這種情況下，銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求原因以及借款需求是短期的還是長(zhǎng)期的。因此，銀行無(wú)法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率。故本題選ABCD。(102.)在對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行成本審查時(shí)，外購(gòu)?fù)度宋锏某杀緫?yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的有()。A.運(yùn)雜費(fèi)B.裝卸保險(xiǎn)費(fèi)C.途中合理?yè)p耗D.入庫(kù)前加工整理費(fèi)用E.入庫(kù)前的挑選費(fèi)用正確答案：A、B、C、D、E參考解析：外購(gòu)的投入物按照買(mǎi)價(jià)加上應(yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的運(yùn)雜費(fèi)、裝卸保險(xiǎn)費(fèi)、途中合理?yè)p耗、入庫(kù)前加工整理和挑選費(fèi)用以及繳納的稅金等計(jì)算成本。故本題選ABCDE。(103.)對(duì)于一家國(guó)內(nèi)股份制企業(yè)，以自有資產(chǎn)作為抵押向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，應(yīng)提交的貸款擔(dān)保文件有()。A.無(wú)條件按銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同B.抵押物權(quán)屬證明文件C.抵押物清單D.抵押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告E.含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議和授權(quán)書(shū)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對(duì)于抵押擔(dān)保貸款，一抵押人需提交的貸款擔(dān)保文件有：①無(wú)條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權(quán)屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告。題中的抵押人為一家股份制企業(yè)，除上述資料外，還應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議(有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名)和授權(quán)書(shū)。故本題選ABCDE。(104.)效率比率包括的指標(biāo)有()。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.應(yīng)收賬款回收期D.存貨持有天數(shù)E.銷(xiāo)售利潤(rùn)率正確答案：A、B、C、D參考解析：效率比率通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映管理部門(mén)控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需的資金量。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)等。E屬于盈利比率的指標(biāo)。故本題選ABCD。(105.)以下屬于有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的預(yù)警信號(hào)的有()。A.冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場(chǎng)等B.冒險(xiǎn)兼并其他公司C.董事會(huì)、所有權(quán)或重要的人事變動(dòng)D.關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度E.固定資產(chǎn)迅速變化正確答案：A、B、C、D參考解析：有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的預(yù)警信號(hào)主要包括：關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度；董事會(huì)、所有權(quán)變化或重要的人事變動(dòng)；還款意愿降低；財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí)；各部門(mén)職責(zé)分裂；冒險(xiǎn)兼并其他公司；冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場(chǎng)等。E項(xiàng)屬于有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)。故本題選ABCD。(106.)關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，下列說(shuō)法正確的有()。A.在寬限期內(nèi)銀行可以只收取利息，借款人不用還本B.可以本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取C.寬期限是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全都本息清償日止的期間D.本息都不用償還，而且銀行不用計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取E.提款期不屬于寬限期正確答案：A、B參考解析：在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。故本題選AB。(107.)廣義的依法收貸方式包括()。A.處理變賣(mài)抵押物B.加罰利息C.提前收回違約使用的貸款D.仲裁E.訴訟正確答案：A、B、C、D、E參考解析：廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過(guò)催收、扣收、處理變賣(mài)抵押物，提前收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過(guò)仲裁、訴訟等途徑依法收貸。狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。故本題選ABCDE。(108.)速動(dòng)比率較高，()。A.表明企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力較強(qiáng)B.表明企業(yè)擁有較多具有即時(shí)變現(xiàn)能力的資產(chǎn)C.表明企業(yè)的盈利能力較強(qiáng)D.可能是由于企業(yè)的存貨積壓E.可能是由于企業(yè)持有的現(xiàn)金太多正確答案：B、E參考解析：速動(dòng)比率衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力。一來(lái)說(shuō)，速動(dòng)比率越高，說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，短期償債能力越強(qiáng)，但不能說(shuō)明企業(yè)的盈利能力較強(qiáng)。速動(dòng)比率過(guò)高，即速動(dòng)資產(chǎn)相對(duì)于流動(dòng)負(fù)債過(guò)多，很有可能是因?yàn)槠髽I(yè)現(xiàn)金持有太多。故本題選BE。(109.)借款人的還款記錄是記載其歸還貸款行為的說(shuō)明，它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，下列說(shuō)法正確的有()。A.貸款檔案中直接反映的借款人償還該行貸款的能力B.貸款檔案是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)C.信貸監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)(電子檔案)中反映的借款人償還其他銀行及所有債務(wù)的能力D.不但使檢查人員對(duì)借款人整個(gè)償付能力有了一個(gè)總體的判斷，而且通過(guò)借款人與其他貸款者往來(lái)關(guān)系的記錄，總結(jié)償還貸款的行為E.因?yàn)闊o(wú)論借款人歷史情況如何也不能反映以后的情況，所以這樣的記錄調(diào)查只供銀行了解。沒(méi)有絕對(duì)的決策意義正確答案：A、B、C、D參考解析：歷史情況對(duì)銀行有重要參考價(jià)值。E項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。故本題選ABCD。(110.)商業(yè)銀行一提取的貸款損失準(zhǔn)備金有()。A.特種準(zhǔn)備金B(yǎng).普通準(zhǔn)備金C.專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金D.臨時(shí)準(zhǔn)備金E.特別準(zhǔn)備金正確答案：B、C、E參考解析：商業(yè)銀行一提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種：普通準(zhǔn)備金、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。故本題選BCE。(111.)客戶(hù)的組建往往基于()等方面的動(dòng)機(jī)。A.人力資源B.技術(shù)資源C.客戶(hù)資源D.產(chǎn)銷(xiāo)分工E.產(chǎn)品分工正確答案：A、B、C、D、E參考解析：客戶(hù)的組建往往基于人力資源、技術(shù)資源、客戶(hù)資源、產(chǎn)銷(xiāo)分工、產(chǎn)品分工、行業(yè)利潤(rùn)率的分析。故本題選ABCDE。(112.)授權(quán)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明()等內(nèi)容。A.授權(quán)人全稱(chēng)和法定代表人姓名B.受權(quán)人全稱(chēng)和負(fù)責(zé)人姓名C.授權(quán)范圍和權(quán)限D(zhuǎn).關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定E.授權(quán)書(shū)生效日期和有效期限正確答案：A、B、C、D、E參考解析：授權(quán)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明授權(quán)人全稱(chēng)和法定代表人姓名；受權(quán)人全稱(chēng)和負(fù)責(zé)人姓名；授權(quán)范圍和權(quán)限；關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定；授權(quán)書(shū)生效日期和有效期限；對(duì)限制越權(quán)的規(guī)定；其他需要規(guī)定的內(nèi)容。(113.)下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，正確的是()。A.銀行管理水平因素不可能導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)B.分析特定區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素影響C.特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和文化都會(huì)影響區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)D.分析某個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要判斷什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)E.分析某個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要判斷風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配正確答案：B、C、D、E參考解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素影響，什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配等。相對(duì)于自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)水平等外在因素，銀行內(nèi)部管理的差異和影響也非常重要，再好的外部區(qū)域環(huán)境，如果沒(méi)有良好的信貸管理，也很難獲得預(yù)期的效果。(114.)下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表的說(shuō)法，正確的有()。A.在進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債表可用于計(jì)算期內(nèi)各年末資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的增減變化和對(duì)應(yīng)關(guān)系B.在進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債表可用于考察項(xiàng)目資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的結(jié)構(gòu)是否合理C.在進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債表主要用于進(jìn)行清償能力分析D.在進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債表主要用于進(jìn)行盈利能力分析E.資產(chǎn)負(fù)債表可用于計(jì)算流動(dòng)比率和速動(dòng)比率正確答案：A、B、C、E參考解析：暫無(wú)解析(115.)現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括()。A.債權(quán)維護(hù)B.財(cái)產(chǎn)清查C.債權(quán)重組D.財(cái)產(chǎn)評(píng)估E.股權(quán)清查正確答案：A、B參考解析：現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查兩個(gè)方面。故本題選AB。(116.)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審批要素中主要存在的問(wèn)題有()。A.貸款用途描述不清、似是而非B.對(duì)借款人在貸款期間的最低財(cái)務(wù)指標(biāo)沒(méi)有設(shè)定C.貸款期限設(shè)置與借款人現(xiàn)金流、經(jīng)營(yíng)周期或?qū)嶋H需求不匹配D.未按企業(yè)規(guī)模、還款來(lái)源或?qū)嶋H融資需求合理設(shè)定授信額度E.對(duì)部分貸款風(fēng)險(xiǎn)分析不夠到位，過(guò)分依賴(lài)第二還款來(lái)源正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審批要素中存在的問(wèn)題。選項(xiàng)ABCDE都正確。(117.)貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書(shū)面形式簽訂抵押合同，抵押合同應(yīng)包括()。A.被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi)、數(shù)額B.債務(wù)人履行債務(wù)的期限C.抵押物的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬D.抵押擔(dān)保的范圍E.當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi)、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。故本題選ABCDE。(118.)貸款的合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括()。A.認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格B.對(duì)需董事會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性C.對(duì)抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定D.對(duì)購(gòu)銷(xiāo)合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定E.對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：(1)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格。(2)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人的公章和簽名的真實(shí)性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書(shū)所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。(3)對(duì)需董事會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性。(4)對(duì)抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定。(5)對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定。(6)對(duì)購(gòu)銷(xiāo)合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定。(7)對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。(119.)借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)采取的措施有()。A.加罰利息B.限期糾正C.停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度D.宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期E.宣布借款人與銀行簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期正確答案：B、C、D、E參考解析：借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采用下列措