初級公司信貸-2019上半年初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題

初級公司信貸-2019上半年初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題單選題（共80題，共80分）(1.)根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成(（江南博哥）)A.傾向性意見B.綜合性診斷結(jié)果C.貸前調(diào)查報告D.紀(jì)要文件正確答案：C參考解析：信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，供風(fēng)險管理部門或風(fēng)險評審委員會評審、批準(zhǔn)。(2.)()是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。A.法定利率B.基準(zhǔn)利率C.行業(yè)公定利率D.市場利率正確答案：C參考解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。(3.)為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好()，才能真正保證貸款抵押的安全性。A.風(fēng)險監(jiān)測B.風(fēng)險處置C.風(fēng)險分析D.風(fēng)險控制正確答案：C參考解析：為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險分析工作，只有詳各的風(fēng)險分析加上完備的風(fēng)險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。(4.)下列關(guān)于質(zhì)押率的說法，不正確的是()。A.質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素B.質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢C.質(zhì)押權(quán)利價值可能出現(xiàn)增值D.對于變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)，應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率正確答案：D參考解析：對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。(5.)一般來說，某區(qū)域的市場化程度越()，區(qū)域風(fēng)險越低；信貸平均損失比率越()，區(qū)域風(fēng)險越低。A.高；高B.高；低C.低；高D.低；低正確答案：B參考解析：通常情況下，區(qū)域市場化程度越高，市場體系越完備，越能產(chǎn)生正確的市場信號來引導(dǎo)投資，企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險就越低；而目標(biāo)區(qū)域信貸平均損失比率越低，表明該區(qū)域信貸資產(chǎn)經(jīng)營越安全，區(qū)域風(fēng)險就越低。(6.)在銀團(tuán)貸款中，單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的()，分銷給其他銀團(tuán)成員的份額原則上不低于()。A.50％；20％B.10％；50％C.20％；50％D.50％；10％正確答案：C參考解析：單家銀行擔(dān)任牽頭行時,其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20％；分銷給其他銀團(tuán)成員的份額原則上不低于50％。(7.)根據(jù)商業(yè)銀行綠色信貸合同管理的要求，對涉及重大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶，下列說法中錯誤的是()。A.應(yīng)當(dāng)訂立客戶加強環(huán)境和社會風(fēng)險管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款B.應(yīng)當(dāng)訂立客戶增加抵押、質(zhì)押和其他擔(dān)保方式的條款C.在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會風(fēng)險報告D.應(yīng)當(dāng)設(shè)立客戶在管理環(huán)境和社會風(fēng)險方面違約時銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)條款正確答案：B參考解析：根據(jù)《綠色信貸指引》第十八條的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過完善合同條款督促客戶加強環(huán)境和社會風(fēng)險管理。對涉及重大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶，在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會風(fēng)險報告，訂立客戶加強環(huán)境和社會風(fēng)險管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境和社會風(fēng)險方面違約時銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)條款。(8.)抵押期間，商業(yè)銀行貸款的抵押物因出險所得賠償金(包括保險金和損害賠償金)應(yīng)()。A.償還銀行債權(quán)B.歸銀行所有，由銀行支配C.存入銀行指定賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理D.歸企業(yè)所有，由企業(yè)自行支配正確答案：C參考解析：抵押期間，抵押物因出險所得賠償金（包括保險金和損害賠償金）應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理。對于抵押物出險后所得賠償數(shù)額不足清償部分，商業(yè)銀行可以要求借款人提供新的擔(dān)保。(9.)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。按貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)，此類貸款屬于()類貸款。A.關(guān)注B.可疑C.次級D.損失正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)按照《貸款風(fēng)險分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。其中，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。(10.)在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的()與借款原因是相匹配的，可以通過借款需求分析來實現(xiàn)合理的貸款決策。A.還款能力B.風(fēng)險評估C.流動性D.還款來源正確答案：D參考解析：銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項的用途，同時還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。實際上，在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)相匹配的，而這可以通過借款需求分析來實現(xiàn)。(11.)下列選項中，不屬于公司信貸的提款約束條件的是()。A.信息交流B.監(jiān)管條件落實C.資本金要求D.合法授權(quán)正確答案：A參考解析：公司信貸的約束條件中，提款條件主要包括：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件。A項屬于持續(xù)維護(hù)條件。(12.)由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強制執(zhí)行超過()年以上仍未收回的債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。A.4B.3C.1D.2正確答案：D參考解析：根據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán)；或借款人和擔(dān)保人無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止（中止）的債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。(13.)某銀行組織轄區(qū)內(nèi)10個分行進(jìn)行抵債資產(chǎn)拍賣活動，累計處理抵債資產(chǎn)5億元，變現(xiàn)金額3億元，待處理的抵債資產(chǎn)總價為2億元。那么，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率為()。A.55％B.40％C.60％D.50％正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值／已處理的抵債資產(chǎn)總價(原列賬的計算價值)×100％。題中，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=3／5×100％=60％。(14.)債權(quán)人向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為()年。A.1B.3C.5D.2正確答案：B參考解析：向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為3年。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時-效的限制。訴訟時效從債務(wù)人應(yīng)當(dāng)還款之日起算，但在3年期間屆滿之前，債權(quán)銀行提起訴訟、向債務(wù)人提出清償要求或者債務(wù)人同意履行債務(wù)的，訴訟時效中斷;從中斷時·起，重新計算訴訟時效期間(仍然為3年)。(15.)如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得()的同意。A.借款人所屬行業(yè)主管部門B.中國銀監(jiān)會C.債權(quán)人D.中國人民銀行正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》第十九條規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。(16.)商業(yè)銀行對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)貸款項目，在借款人提取貸款時，一般應(yīng)要求借款人提供()。A.銀團(tuán)貸款代理行簽署確認(rèn)的項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件B.有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件C.施工單位簽署確認(rèn)的項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件D.當(dāng)?shù)卣炇鸫_認(rèn)的項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件正確答案：B參考解析：對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)投資項目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機(jī)構(gòu)共同簽署的單據(jù)等。(17.)()是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。A.實貸實付B.受托支付C.自主支付D.其他支付正確答案：B參考解析：貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。(18.)()是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表。A.經(jīng)營狀況變化B.管理狀況變化C.財務(wù)狀況變化D.還款賬戶變化正確答案：C參考解析：財務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表，關(guān)注并分析異常的財務(wù)變動和不合理的財務(wù)數(shù)據(jù)，還可對貸款存續(xù)期間借款人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、銷售收入增減幅度、利潤率、分紅比率等財務(wù)指標(biāo)提出控制要求。(19.)貸款新規(guī)強調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析。對于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應(yīng)要求其開立專門的()賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等最低要求。A.基本結(jié)算B.項目收入C.資金回籠D.還款準(zhǔn)備金正確答案：D參考解析：一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶；當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。(20.)下列關(guān)于貸款抵押物管理的表述中，錯誤的是()。A.抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，必須經(jīng)貸款抵押銀行同意B.如抵押人的行為造成抵押物價值減少，銀行應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值C.經(jīng)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款只能向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)D.如抵押人無法完全恢復(fù)減少的抵押物價值，銀行應(yīng)要求抵押人提供與減少的價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，包括另行提供抵押物、權(quán)利質(zhì)押或保證正確答案：C參考解析：C項，經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或存入商業(yè)銀行賬戶。(21.)貸款發(fā)放后，關(guān)于對保證人保證意愿的監(jiān)控，下列做法中錯誤的是()。A.應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象B.如保證人與借款人的關(guān)系發(fā)生變化，要密切注意保證人是否愿意繼續(xù)擔(dān)保C.主要關(guān)注保證人與借款人關(guān)系變化后的結(jié)果，不關(guān)注變化的原因D.保證人與借款人關(guān)系發(fā)生變化后，應(yīng)判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響正確答案：C參考解析：貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)密切關(guān)注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔(dān)保的情況。同時還應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響并采取相關(guān)措施。(22.)申請強制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為()。A.4年B.1年C.3年D.2年正確答案：D參考解析：對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計算。(23.)下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述中，錯誤的是()。A.如果借款人希望提前歸還貸款，則應(yīng)與銀行協(xié)商B.對已提前償還的部分不得要求再貸C.在征得銀行同意后，借款人才可以提前還款D.如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金正確答案：D參考解析：D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款金額的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費用。(24.)在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，以下關(guān)于仲裁和訴訟時效的敘述正確的是()。A.向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是1年B.向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是1年C.向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是2年D.向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是3年正確答案：D參考解析：按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為3年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。(25.)下列反映借款客戶短期償債能力的指標(biāo)中，分析錯誤的是()。A.營運資金為負(fù)，說明該借款人是用長期資金支持著部分流動資產(chǎn)B.現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強C.流動比率越高，借款人償付日常到期債務(wù)的能力越強D.應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力對速動比率有重要影響正確答案：A參考解析：營運資金為負(fù)，說明該借款人是用流動負(fù)債支持著部分長期資產(chǎn)。(26.)銀行在進(jìn)行利潤表分析時，應(yīng)從利潤總額出發(fā)，減去()，得出當(dāng)期凈利潤。A.營業(yè)費用B.所得稅C.投資凈收益D.主營業(yè)務(wù)成本正確答案：B參考解析：凈利潤是利潤總額減所得稅的差額。(27.)一家公司的凈銷售額為3000萬元，現(xiàn)金費用（包括各項稅收）為1400萬元，折舊費用為500萬元。若不考慮其他因素，則經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等于()萬元。A.1100B.2100C.1600D.1200正確答案：C參考解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量的計算有直接法和間接法。其中，直接法又稱為“自上而下”法，即從營業(yè)收入出發(fā)，將利潤表中的項目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項目逐一對應(yīng)，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項目。本題應(yīng)注意，提取折舊并沒有引起現(xiàn)金支出，所以該公司經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量=3000-1400=1600（萬元）。(28.)從理論上講，如果借款人的短期負(fù)債小于短期資產(chǎn)，則說明借款人()。A.短期償債能力較弱B.具有短期償債能力C.短期償債能力較強D.沒有短期償債能力正確答案：B參考解析：短期償債能力是指客戶以流動資產(chǎn)償還短期債務(wù)(即流動負(fù)債)的能力，它反映客戶償付日常到期債務(wù)的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要有流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，其中流動比率是流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率。從理論上講，只要流動比率高于1(即短期負(fù)債小于短期資產(chǎn))，客戶便具有償還短期債務(wù)的能力。(29.)以下關(guān)于客戶財務(wù)分析的說法中，錯誤的是()。A.盈利是借款人償債資金的唯一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權(quán)風(fēng)險越小B.客戶財務(wù)分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)等方面的分析C.客戶營運能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置能力，也影響其償債能力和盈利能力D.所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額正確答案：A參考解析：A項，盈利是借款人償還債務(wù)的主要資金來源，但不是唯一來源。借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險越小。(30.)下列關(guān)于信用評級的說法中，錯誤的是()。A.外部評級由專業(yè)評級機(jī)構(gòu)提供，評級對象主要是大中型企業(yè)B.內(nèi)部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，對客戶風(fēng)險進(jìn)行的評價C.商業(yè)銀行內(nèi)部評級一般僅適用于對大中型企業(yè)客戶風(fēng)險評價D.在國內(nèi)公開市場發(fā)行債券的企業(yè)，一般都要求提供外部評級正確答案：C參考解析：C項，商業(yè)銀行外部評級的對象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)。(31.)甲公司擬向乙銀行貸款，并以一處房產(chǎn)設(shè)定抵押，該房產(chǎn)的購買成本為300萬元，目前賬面價值為260萬元，經(jīng)評估的現(xiàn)值為500萬元。乙銀行確定抵押貸款率為60％，則甲公司最多能從乙銀行獲得的抵押貸款額為()萬元。A.500B.180C.300D.156正確答案：C參考解析：由于抵押物在抵押期間會出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會發(fā)生費用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般向借款人提供的貸款額會低于抵押物的評估值，貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率=500×60％=300(萬元)。(32.)商業(yè)銀行評價借款人還款能力應(yīng)主要關(guān)注()。A.現(xiàn)金流量狀況B.現(xiàn)有資產(chǎn)價值C.重新籌資能力D.擔(dān)保落實情況正確答案：A參考解析：客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流，只有當(dāng)客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時，其才具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務(wù)預(yù)測來評估還款能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險。(33.)下列關(guān)于授信品種的表述中，錯誤的是()。A.授信品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配B.授信品種應(yīng)與授信用途相匹配C.授信品種應(yīng)與其他銀行給予該客戶的授信品種相匹配D.授信品種應(yīng)與客戶風(fēng)險狀況相匹配正確答案：C參考解析：授信品種首先應(yīng)與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；其次，應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項下業(yè)務(wù)交易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與授信品種適用范圍一致；再次，授信品種還應(yīng)與客戶風(fēng)險狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不同的風(fēng)險特征，風(fēng)險相對較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；最后，授信品種還應(yīng)與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。(34.)根據(jù)貸款新規(guī)的相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)在合同中與()約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款。A.借款人B.中介機(jī)構(gòu)C.第三方D.銀行正確答案：A參考解析：根據(jù)貸款新規(guī)的相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款。(35.)某電力生產(chǎn)企業(yè)2014年年末資產(chǎn)負(fù)債表主要科目情況如下表所示：從其資產(chǎn)負(fù)債表分析，該電力生產(chǎn)企業(yè)最有可能存在的問題是()。A.營運資金不合理，長期借款過多B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，長期資產(chǎn)比重過高C.資金結(jié)構(gòu)不合理，資金使用和籌措期限錯配D.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，所有者權(quán)益不足正確答案：B參考解析：由題意知：流動資產(chǎn)=現(xiàn)金+應(yīng)收賬款+存貨=1(萬元)；非流動資產(chǎn)=固定資產(chǎn)+在建工程=15(萬元)；總資產(chǎn)=15+1=16(萬元)；流動負(fù)債=短期借款+應(yīng)付賬款=6．5(萬元)；長期負(fù)債=長期借款=5(萬元)；所有者權(quán)益=4．5(萬元)。從上述計算過程可以看出，該企業(yè)長期資產(chǎn)比重過高，約占資產(chǎn)總額的94％(15／16×100％)，一般情況下，制造業(yè)的長期資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重在35％-50％較為合理。(36.)假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下表所示（單位：萬元）。該公司第一年和第二年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為()天（一年按365天計算）。A.90.38，75.74B.90.38，121.18C.52.72，75.74D.52.72，121.18正確答案：B參考解析：根據(jù)題意，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本／平均存貨余額。所以，第一年的周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／(1050／260)=90．38(天)；第二年的周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／(1250／415)=121．18(天)。(37.)通常情況下，以下關(guān)于不同行業(yè)資金結(jié)構(gòu)比例關(guān)系的說法中，正確的是()。A.資本密集型行業(yè)流動負(fù)債水平一般比長期負(fù)債水平高B.零售業(yè)流動負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比制造業(yè)高C.勞動力密集型行業(yè)流動負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比資本密集型行業(yè)低D.制造業(yè)長期負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比批發(fā)行業(yè)低正確答案：B參考解析：不同行業(yè)的資金結(jié)構(gòu)比例參考指標(biāo)如下表所：(38.)監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額，但不得低于()。A.500萬元B.100萬元C.300萬元D.2000萬元正確答案：D參考解析：監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣2000萬元。注冊資本為實繳貨幣資本。(39.)關(guān)于銀團(tuán)貸款，下列表述不正確的是()。A.金額較大的貸款必須通過銀團(tuán)貸款發(fā)放B.銀團(tuán)貸款可以分散各家銀行的貸款風(fēng)險C.如貸款跨國界則必須遵守各國的法律規(guī)定D.銀團(tuán)貸款牽頭行要有較強的市場影響力正確答案：A參考解析：A項說法太絕對。銀團(tuán)貸款具有金額大的特點，但并不是說金額大的貸款必須通過銀團(tuán)貸款發(fā)效。(40.)商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，通過初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除了了解貸款目的、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件外，還必須了解()。A.經(jīng)濟(jì)走勢B.貸款用途C.貸款匯率D.宏觀政策正確答案：B參考解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(41.)假設(shè)一家公司的總資產(chǎn)為12000萬元，銷售收入18000萬元，總負(fù)債3000萬元，凈利潤900萬元，則該公司的資本回報率（ROE）為()。A.30％B.7.5％C.10％D.5％正確答案：C參考解析：ROE=凈利潤／所有者權(quán)益×100％，其中，所有者權(quán)益=總資產(chǎn)-總負(fù)債=12000-3000=9000（萬元）。因此，ROE=900／9000×100％=10％。(42.)下列不屬于借款需求主要影響因素的是()。A.額外的或非預(yù)期性支出B.資產(chǎn)使用效率下降C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D.股權(quán)結(jié)構(gòu)變動正確答案：D參考解析：借款需求的主要影響因素有：(1)季節(jié)性銷售模式。(2)銷售增長旺盛時期。(3)資產(chǎn)使用效率下降。(4)固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張。(5)長期投資。(6)商業(yè)信用的減少和改變。(7)債務(wù)重構(gòu)。(8)盈利能力不足。(9)額外的或非預(yù)期性支出。(43.)關(guān)于保證合同的形式，下列表述中正確的是()。A.一般以口頭形式訂立B.不可以以主合同擔(dān)保條款的形式存在C.可以單獨訂立書面合同D.具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真不屬于保證合同正確答案：C參考解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。(44.)下列關(guān)于貸款質(zhì)押與抵押區(qū)別的說法中，錯誤的是()。A.標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有B.對標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取C.標(biāo)的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標(biāo)的物一般是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見D.受償順序不同：抵押權(quán)無受償?shù)南群箜樞蛑?，而質(zhì)押權(quán)有正確答案：D參考解析：D項，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧?45.)在貸款擔(dān)保中，下列()不是擔(dān)保方式應(yīng)滿足的要求。A.合法合規(guī)性B.盈利性C.可執(zhí)行性D.易變現(xiàn)性正確答案：B參考解析：擔(dān)保方式應(yīng)滿足的要求包括：(1)擔(dān)保方式應(yīng)滿足合法合規(guī)性要求。(2)擔(dān)保應(yīng)具備足值性。(3)擔(dān)保應(yīng)具備可控性。(4)擔(dān)保應(yīng)具備可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性。(46.)下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款發(fā)放管理的說法中，正確的是()。A.貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照批復(fù)意見，著手落實貸款批復(fù)條件，在落實貸款批復(fù)中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同B.對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，可在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本前，允許借款人根據(jù)實際經(jīng)營需要先行提款C.借款合同有別于一般的民事合同，借貸雙方簽訂借款合同后，銀行不按借款合同約定履行義務(wù)，不屬于違約行為D.銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，如因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取比例可按實際情況高于借款人資本金到位比例正確答案：A參考解析：B項，對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，應(yīng)在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。C項，借款合同一經(jīng)簽訂生效后，受法律保護(hù)的借貸關(guān)系即告確立，借貸雙方均應(yīng)依據(jù)借款合同的約定享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。D項，銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，如因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。(47.)承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按()指示到期付款的行為。A.承兌人B.持票人C.出票人D.背書人正確答案：C參考解析：公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括保證、承兌和信用證等。其中，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。(48.)借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款是否符合約定的貸款用途，用款計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人()起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。A.其他支付B.自主支付C.實貸實付D.受托支付正確答案：D參考解析：借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，用款計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。經(jīng)審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式。(49.)商業(yè)銀行對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán)限，這屬于按()進(jìn)行的信貸授權(quán)。A.受權(quán)人B.行業(yè)C.授信品種D.客戶風(fēng)險評級正確答案：B參考解析：按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，是指根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限，如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限。(50.)銀行客戶經(jīng)理對借款人發(fā)送催收通知單的法律意義主要在于()。A.體現(xiàn)銀行工作的禮節(jié)性B.體現(xiàn)權(quán)利主張的有理性C.體現(xiàn)銀行職業(yè)的特殊性D.保證訴訟時效的有效性正確答案：D參考解析：銀行依法收貸時，按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為3年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算，超過訴訟時效，貸款將不再受法律保護(hù)。對逾期貸款，銀行有關(guān)部門應(yīng)每季開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收，以保證訴訟時效的有效性。(51.)電子票據(jù)的期限為()，這使企業(yè)融資期限安排更加靈活。A.6個月B.3個月C.1年D.9個月正確答案：C參考解析：電子票據(jù)較傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)，實現(xiàn)了以數(shù)據(jù)電文形式代替原有紙質(zhì)實物票據(jù)、以電子簽名取代實體簽章、以網(wǎng)絡(luò)傳輸取代人工傳遞、以計算機(jī)錄入代替手工書寫等變化，其期限延長至1年，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。(52.)金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后()個工作日內(nèi)，向同級財政部門和中國銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。A.15B.45C.30D.60正確答案：C參考解析：金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（即金融企業(yè)向受讓資產(chǎn)管理公司完成檔案移交）30個工作日內(nèi)，向同級財政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的金融企業(yè)報告財政部和銀監(jiān)會，地方管理的金融企業(yè)報告同級財政部門和屬地銀監(jiān)局。同一報價日發(fā)生的批量轉(zhuǎn)讓行為作為一個批次。(53.)借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從（）起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。A.核準(zhǔn)之日B.展期之日C.到期當(dāng)日D.到期日次日正確答案：D參考解析：借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。(54.)信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或()或最終有權(quán)審批人行使。A.貸款調(diào)查人員B.審批委員會C.銀行客戶經(jīng)理D.貸款審查人員正確答案：B參考解析：信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或?qū)徟瘑T會或最終有權(quán)審批人行使。(55.)在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的()及其與本行及他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。A.主營業(yè)務(wù)狀況B.存款余額C.信用履約記錄D.貸款余額正確答案：C參考解析：客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。(56.)面談結(jié)束時，如客戶的貸款申請可以考慮，但不確定是否可受理，調(diào)查人員應(yīng)()。A.申報貸款B.先做必要承諾，留住客戶C.不作表態(tài)D.準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查正確答案：D參考解析：面談結(jié)束時，調(diào)查人員應(yīng)及時對客戶的貸款申請作出必要反應(yīng)，如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，應(yīng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承諾。(57.)在銀行做貸款決策時，需要使用財務(wù)指標(biāo)反映借款人的財務(wù)狀況。下列屬于效率比率指標(biāo)的是()。A.利息保障倍數(shù)B.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.成本費用利潤率D.速動比率正確答案：B參考解析：效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等。(58.)銀行確立貸款意向后，對于()，可不對其提供的財務(wù)報表作嚴(yán)格要求，但應(yīng)及時獲取借款人重要的財務(wù)數(shù)據(jù)。A.固定資產(chǎn)貸款B.新建項目貸款C.轉(zhuǎn)貸款D.政府貸款項目正確答案：B參考解析：對于新建項目，銀行對其提供的財務(wù)報表可不作嚴(yán)格要求，但應(yīng)及時獲取借款人重要的財務(wù)數(shù)據(jù)。(59.)流動比率越高，表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額越()，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險就越()。A.??；大B.小；小C.大；大D.大；小正確答案：D參考解析：一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。流動比率高，不僅反映借款人擁有的營運資金高，可用于抵償短期債務(wù)，而且表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險小。(60.)毛利潤率的計算公式為()。A.銷售利潤／銷售收入凈額×100％B.凈利潤／銷售收入凈額×100％C.營業(yè)利潤／銷售收入凈額×100％D.利潤總額／銷售收入凈額×100％正確答案：A參考解析：銷售利潤率也稱毛利潤率，是指銷售利潤和產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。其計算公式為：銷售利潤率=銷售利潤／銷售收入凈額×100％。(61.)（?）是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。A.社會購買力B.平均消費能力C.居民消費能力D.貨幣購買力正確答案：A參考解析：社會購買力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量。產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化。(62.)（?）是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。A.財務(wù)報表結(jié)構(gòu)B.成本結(jié)構(gòu)C.經(jīng)營杠桿D.盈虧平衡點正確答案：B參考解析：成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。同一行業(yè)中的企業(yè)資金周轉(zhuǎn)周期非常相似，所以它們的財務(wù)報表結(jié)構(gòu)和成本結(jié)構(gòu)也較為相似。故本題選B。(63.)分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營目標(biāo)是否能夠與細(xì)分市場的需求相吻合，屬于()。A.獲利狀況分析B.結(jié)構(gòu)吸引力分析C.市場容量分析D.市場機(jī)會分析正確答案：D參考解析：銀行在按照一定的標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分完市場之后，就要對細(xì)分市場進(jìn)行分析，分析的內(nèi)容主要包括：(1)市場容量分析，即對潛在細(xì)分市場是否具有適當(dāng)?shù)囊?guī)模和發(fā)展?jié)摿M(jìn)行分析。(2)結(jié)構(gòu)吸引力分析，即對其吸引力進(jìn)行評價。(3)市場機(jī)會分析，即分析銀行所用的資源條件和經(jīng)營目標(biāo)是否能夠與細(xì)分市場的需求相吻合。(4)獲利狀況分析，即分析細(xì)分市場能給銀行帶來的利潤。(5)風(fēng)險分析，即對每個細(xì)分市場的風(fēng)險進(jìn)行分析。(64.)根據(jù)銀行公司信貸產(chǎn)品的五層次理論，銀行品牌、服務(wù)支持、方便和安全性屬于()。A.基礎(chǔ)產(chǎn)品B.期望產(chǎn)品C.延伸產(chǎn)品D.潛在產(chǎn)品正確答案：B參考解析：根據(jù)銀行公司信貸產(chǎn)品的五層次理論，期望產(chǎn)品是指購買者購買產(chǎn)品通常希望和默認(rèn)的一組屬性和條件，表現(xiàn)為銀行良好和便捷的服務(wù)，如銀行品牌、服務(wù)支持、方便、安全性等。(65.)商業(yè)銀行中、長期貸款結(jié)清后，原則上貸款檔案需要再保管()年。A.20B.5C.10D.15正確答案：A參考解析：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計算。其中：(1)5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年。(2)20年期，一般適用于中、長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年。(3)永久，經(jīng)風(fēng)險管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。(66.)下列關(guān)于客戶信用評級流程的表述中，不正確的是（）。A.初評部門將完整的信用評級材料報送同級行風(fēng)險管理部門B.對于超過基層行認(rèn)定權(quán)限的客戶信用評級，該行完成規(guī)定程序，并由行領(lǐng)導(dǎo)簽字后報送同級行風(fēng)險管理部門C.銀行初評部門進(jìn)行客戶信用等級初評、核定客戶授信風(fēng)險限額D.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)向初評部門反饋客戶信用等級認(rèn)定信息正確答案：B參考解析：以某銀行評級程序為例：銀行初評部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行客戶信用等級初評，核定客戶授信風(fēng)險限額，并將完整的信用評級材料報送同級行風(fēng)險管理部門審核。風(fēng)險管理部門對客戶信用評級材料進(jìn)行審核，并將審核結(jié)果報送本級行主管風(fēng)險管理的行領(lǐng)導(dǎo)。行領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險管理部門報送的客戶信用評級材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后，由風(fēng)險管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。對于超過基層行認(rèn)定權(quán)限的客戶信用評級，該行完成上述規(guī)定程序，并由行領(lǐng)導(dǎo)簽字后報送上級行風(fēng)險管理部門。上級行風(fēng)險管理部門對客戶信用評級材料進(jìn)行審核，并報送本行行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)定。對于仍無認(rèn)定權(quán)限的信用評級材料，應(yīng)在行領(lǐng)導(dǎo)。(67.)下列關(guān)于質(zhì)押和抵押的區(qū)別，說法不正確的是（?）。A.質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)B.抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有C.質(zhì)權(quán)的設(shè)立不交付質(zhì)物的占有，因而質(zhì)權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而在抵押的場合，抵押權(quán)人對抵押物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)D.在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押正確答案：C參考解析：C選項，抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而在質(zhì)押的場合，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)。(68.)銀行在對項目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析時，做法不正確的是（?）。A.產(chǎn)品技術(shù)方案分析無須考慮市場的需求狀況B.分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)、國際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比C.對生產(chǎn)工藝進(jìn)行評估，首先要熟悉項目產(chǎn)品國內(nèi)外有關(guān)資料，分析各方法的優(yōu)缺點D.分析工藝技術(shù)方案的選擇是否與社會發(fā)展目標(biāo)相符合正確答案：A參考解析：。產(chǎn)品技術(shù)方案分析，就是分析項目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量。產(chǎn)品技術(shù)方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合要求。分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)綜合考慮市場需求、原料品種、工藝技術(shù)水平、經(jīng)濟(jì)效益等因素，并將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)、國際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比。工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項目技術(shù)可行性分析的核心，工藝技術(shù)設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對整個項目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。對項目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的就是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案，分析工藝技術(shù)方案的選擇是否與社會發(fā)展目標(biāo)相符合。對生產(chǎn)工藝進(jìn)行評估，首先要熟悉項目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料，研究各種生產(chǎn)方法的技術(shù)特點，具體分析其優(yōu)點和缺點。(69.)在貸款質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險中，最主要的風(fēng)險因素是（?）。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險B.司法風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：A參考解析：答案為A。虛假質(zhì)押風(fēng)險是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素，所以A選項符合題意。(70.)下列選項中，表述不正確的是（）。A.公司經(jīng)營高管層可以自行決定并獲得股利分配B.有限責(zé)任公司依法分配股利時，股東按其出資份額比例參與分配C.稅后利潤的分配應(yīng)按照順序彌補以前年度虧損、提取法定公積金、公益金，再向投資者分配利潤D.有限責(zé)任公司的利潤依法屬于股東，對于依法可分配部分，股東可以決定是否進(jìn)行分配正確答案：A參考解析：根據(jù)公司法的有關(guān)規(guī)定，股東的股利分配由全體股東約定，而不是由公司經(jīng)營高管層自行決定。(71.)下列屬于信貸資金運動第一重歸流的是()。A.使用者用信貸資金購買原料B.銀行將信貸資金支付給使用者C.經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金流回到使用者手中D.使用者將貸款本金和利息歸還給銀行正確答案：C參考解析：信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。(72.)經(jīng)營杠桿是衡量()相對于銷售量變化敏感度的指標(biāo)。A.營運資本B.存貨C.營業(yè)利潤D.銷售費用正確答案：C參考解析：經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。(73.)下列不屬于細(xì)分市場評估分析內(nèi)容的是()。A.市場機(jī)會分析B.產(chǎn)品組合分析C.結(jié)構(gòu)吸引力分析D.市場容量分析正確答案：B參考解析：細(xì)分市場評估的內(nèi)容包括五個方面：(1)市場容量分析。(2)結(jié)構(gòu)吸引力分析。(3)市場機(jī)會分析。(4)獲利狀況分析。(5)風(fēng)險分析。(74.)商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)面臨（）。A.模型風(fēng)險B.國家風(fēng)險C.聲譽風(fēng)險D.法律風(fēng)險正確答案：A參考解析：模型風(fēng)險是基于模型有很多嚴(yán)格的假設(shè)，風(fēng)險很難被一一量化而產(chǎn)生的風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)面臨模型風(fēng)險。(75.)商業(yè)銀行短期貸款檔案保管期限自貸款結(jié)清后第2年起，原則上一般再保管()年。A.3B.7C.10D.5正確答案：D參考解析：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計算。其中，5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年。(76.)某商業(yè)銀行市場定位于“服務(wù)地方、服務(wù)中小、服務(wù)民營”。這分別是按()標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行市場細(xì)分的。A.所有者性質(zhì)和組織形式、區(qū)域、規(guī)模B.規(guī)模、區(qū)域、所有者性質(zhì)和組織形式C.區(qū)域、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式D.所有者性質(zhì)和組織形式、規(guī)模、區(qū)域正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等方式對公司信貸客戶進(jìn)行細(xì)分。其中，按區(qū)域細(xì)分主要考慮客戶所在地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等方面的差異，并將整體市場劃分成不同的小市場；按規(guī)模細(xì)分是指將客戶劃分為大、中、小、微型企業(yè)；按企業(yè)性質(zhì)及組織形式細(xì)分是指將客戶劃分為國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商獨資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營企業(yè)、業(yè)主制企業(yè)等。(77.)一般來說，滿足（）條件的購買者可能不具有較強的討價還價力量。A.賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成B.賣方行業(yè)由少量相對來說規(guī)模較大的企業(yè)所組成C.購買者所購買的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時向多個賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行D.購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例正確答案：B參考解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：(1)購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例。(2)賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成。(3)購買者所購買的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時向多個賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行。(4)購買者有能力實現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實現(xiàn)前向一體化。(78.)對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價，應(yīng)當(dāng)是評估其（?）。A.現(xiàn)值B.購買成本C.歷史成本D.賬面價值正確答案：A參考解析：。抵押物的估價是評估抵押物的現(xiàn)值。銀行對抵押物的價值都要進(jìn)行評估。(79.)根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過（?）年，超過此年限應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。A.3B.5C.10D.15正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。(80.)票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過（?）個月。A.3B.5C.10D.15正確答案：A參考解析：根據(jù)《貸款通則》第11條的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。多選題（共40題，共40分）(81.)商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到()。A.制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的管理政策、操作實施細(xì)則或業(yè)務(wù)操作流程B.開發(fā)和運用信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類操作實施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)C.建立完整的信貸檔案，以保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠D.保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識和業(yè)務(wù)素質(zhì)E.高級管理層要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任正確答案：A、B、D、E參考解析：C項，商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)建立完整的信貸檔案，以保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整；建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機(jī)制，以保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠。(82.)下列關(guān)于放款執(zhí)行部門的職責(zé)的說法中，正確的有()。A.主要審核內(nèi)容包括審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化的情況B.可以根據(jù)審核情況選擇是否提出審核意見C.主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性D.主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實E.核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核正確答案：A、B、C、D、E參考解析：放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，其主要職能包括：(1)審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。(2)核準(zhǔn)放款前提條件。主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實；放款執(zhí)行部門要進(jìn)行把關(guān)，提出審核意見并對審核意見負(fù)責(zé)，主要審核內(nèi)容包括審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況等。(3)其他職責(zé)。(83.)商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時，下列做法中正確的有()。A.對于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過一定期限的，應(yīng)審核此期間借款人是否發(fā)生重大風(fēng)險變化B.借款人用于建設(shè)項目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用C.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資D.在項目貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的進(jìn)度發(fā)放貸款E.在審查擔(dān)保類文件時，信貸人員應(yīng)特別注意抵(質(zhì))押協(xié)議生效的前提條件正確答案：A、B、D、E參考解析：C項，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。(84.)貸款風(fēng)險預(yù)警的程序包括()。A.信用信息的收集與傳遞B.風(fēng)險處置C.停止放款D.風(fēng)險分析E.后評價正確答案：A、B、D、E參考解析：風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下程序：（1）信用信息的收集和傳遞。（2）風(fēng)險分析。（3）風(fēng)險處置。（4）后評價。(85.)債權(quán)人直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請支付令，必須符合的條件有()。A.債務(wù)人對已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書不予履行B.支付令能夠送達(dá)債務(wù)人C.申請財產(chǎn)已經(jīng)申請保全D.已經(jīng)進(jìn)入訴訟程序E.債權(quán)人與債務(wù)人沒有其他的債務(wù)糾紛正確答案：B、E參考解析：依法申請支付令，債權(quán)人請求債務(wù)人償付貸款本息的，可以不通過訴訟程序，而直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件：（1）債權(quán)人與債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛。（2）支付令能夠送達(dá)債務(wù)人的。(86.)財務(wù)分析中的杠桿比率包括()。A.利息保障倍數(shù)B.資產(chǎn)收益率C.速動比率D.資產(chǎn)負(fù)債率E.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率正確答案：A、D、E參考解析：杠桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。(87.)財務(wù)報表分析的資料包括()。A.上市公司所提供的盈利報告B.會計報表C.注冊會計師查賬驗證報告D.會計報表附注E.財務(wù)狀況說明書正確答案：B、C、D、E參考解析：財務(wù)報表分析的資料包括：（1）會計報表。（2）會計報表附注和財務(wù)狀況說明書。（3）注冊會計師查賬驗證報告。（4）其他資料。(88.)下列各項中，屬于企業(yè)非流動的資產(chǎn)的有()。A.固定資產(chǎn)B.應(yīng)收賬款C.無形資產(chǎn)D.原材料E.長期投資正確答案：A、C、E參考解析：非流動資產(chǎn)是指借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。(89.)財務(wù)指標(biāo)分析中，存貨持有天數(shù)增多，說明客戶可能()。A.存貨銷量增加B.呆滯積壓存貨比重較大C.存貨采購價格上漲D.存貨采購過量E.存貨耗用量增加正確答案：B、C、D參考解析：一般而言，存貨持有天數(shù)增多，或是說明客戶存貨采購過量，或是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價格上漲；而存貨持有天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。(90.)5Cs是信貸分析中使用最廣泛的分析框架，5Cs系統(tǒng)包括()。A.資本(Capital)B.授信條件(Condition)C.品德(Character)D.抵押(Collateral)E.還款能力(Capacity)正確答案：A、C、D、E參考解析：5Cs系統(tǒng)包括：(1)品德(Character)。(2)資本(Capital)。(3)還款能力(Capacity)。(4)抵押(Collateral)。(5)經(jīng)營環(huán)境(Condition)。(91.)《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括()。A.執(zhí)行費B.鑒定評估費C.損害賠償金D.利息E.違約金正確答案：A、B、C、D、E參考解析：《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括：(1)主債權(quán)。(2)利息。(3)違約金。(4)損害賠償金。(5)實現(xiàn)債權(quán)的費用，一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用。(6)質(zhì)物保管費用。(92.)貸款抵押風(fēng)險的防范措施有()。A.對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查B.對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估C.做好抵押物登記，確保抵押效力D.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限E.票據(jù)有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款抵押風(fēng)險的防范措施即選項A、B、C、D描述的四種。(93.)下列關(guān)于審貸分離實施要點的表述中，正確的有()。A.審查人員原則上不允許單獨直接接觸借款人B.審查人員應(yīng)具有最終決策權(quán)C.不得違反程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù)D.審貸分離是指將貸款審查與貸款發(fā)放相分離E.信貸審批原則上應(yīng)實行集體審議機(jī)制正確答案：A、C、E參考解析：審貸分離實施要點包括：(1)審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸。(2)審查人員無最終決策權(quán)。(3)審查人員應(yīng)真正成為信貸專家。(4)實行集體審議機(jī)制。(5)按程序?qū)徟?。D項，審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離。(94.)下列貸款審查內(nèi)容中，屬于非財務(wù)因素審查的有()。A.借款人的產(chǎn)品定價B.借款人的行業(yè)地位C.借款人的企業(yè)性質(zhì)D.借款人的發(fā)展沿革E.借款人的公司治理正確答案：A、B、C、D、E參考解析：財務(wù)因素審查主要審查借款人基本會計政策的合理性，財務(wù)報告的完整性、真實性和合理性及審計結(jié)論；非財務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、組織架構(gòu)及公司治理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價分析、生產(chǎn)及其技術(shù)分析、客戶核心競爭能力分析等。(95.)在商業(yè)銀行貸款申請受理的面談中，國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)包括()。A.控制B.能力C.資本D.環(huán)境E.品德正確答案：A、B、C、D、E參考解析：面談過程中，國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制。(96.)商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的主要內(nèi)容包括()。A.對借款人提供的財務(wù)報表的真實性進(jìn)行審查B.對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查C.對借款人對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查D.對借款人在他行借款的利率進(jìn)行調(diào)查E.對借款人生產(chǎn)計劃的制定情況進(jìn)行認(rèn)定正確答案：A、B、C參考解析：除ABC三項外，商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容還包括：①對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查；②考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制；③對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查；④對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查；⑤對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。(97.)商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括()。A.了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行時論，對借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求B.客戶的還款能力C.銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制D.貸款組合管理的限制E.銀行的客戶政策正確答案：A、B、C、D、E參考解析：授信額度是在對以下因素進(jìn)行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的。(1)了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行時論，對借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求。(2)客戶的還款能力。(3)銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制。(4)貸款組合管理的限制，例如區(qū)域、行業(yè)、客戶類型等貸款組合授信限額。(5)銀行的客戶政策，即銀行針對客戶的市場策略，這取決于銀行的風(fēng)險偏好和銀行對未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的大小。(6)關(guān)系管理因素，客戶對銀行綜合收益貢獻(xiàn)度(98.)企業(yè)管理狀況風(fēng)險主要體現(xiàn)在()。A.高級管理人員同時關(guān)注短期和長期利潤B.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化C.企業(yè)人員更新過快或員工不足D.高級管理層不團(tuán)結(jié)，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾E.管理人員只有財務(wù)專長而沒有綜合能力，導(dǎo)致經(jīng)營計劃擱置正確答案：B、C、D、E參考解析：除BCDE四項外，企業(yè)管理狀況風(fēng)險還體現(xiàn)在：①企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)；②管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；③董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響。(99.)具有()情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式。A.單筆金額超過300萬元人民幣B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求C.借款人已做出正式承諾D.與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般E.支付對象明確且單筆支付金額較大正確答案：D、E參考解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（1）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般。（2）支付對象明確且單筆支付金額較大。（3）貸款人認(rèn)定的其他情形。(100.)下列經(jīng)營行為中，可能產(chǎn)生短期融資需求的有()。A.資產(chǎn)效率下降B.季節(jié)性銷售增長C.設(shè)備更新D.債務(wù)重構(gòu)E.商業(yè)信用減少正確答案：A、B、D、E參考解析：C項產(chǎn)生的融資需求是長期的。(101.)關(guān)于抵押率的確定，下列表述中正確的有()。A.抵押物由于技術(shù)相對落后造成貶值，屬于實體性貶值B.對變現(xiàn)能力較差的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低C.抵押物由于使用磨損和自然損耗造成貶值，屬于功能性貶值D.信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，科學(xué)地確定抵押率E.抵押物由于外部環(huán)境變化引起貶值，屬于經(jīng)濟(jì)性貶值正確答案：B、D、E參考解析：A項，抵押物由于技術(shù)相對落后造成的貶值是功能性貶值。C項，抵押物由于使用磨損和自然損耗造成的貶值是實體性貶值。(102.)固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中要求列示項目合法性要件的取得情況。一般來說，銀行應(yīng)取得的項目合法性要件包括()。A.規(guī)劃批復(fù)B.立項批復(fù)C.環(huán)評批復(fù)D.可行性研究報告批復(fù)E.土地利用合法性文件正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查中，需要取得的項目合法性要件主要包括可行性研究報告批復(fù)、立項批復(fù)、土地利用合法性文件、規(guī)劃批復(fù)、環(huán)評批復(fù)等。(103.)商業(yè)銀行對抵押合同審查應(yīng)主要注意的條款包括()。A.抵押物的所在地、所有權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬B.抵押貸款的種類和數(shù)額C.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況D.抵押物品價值的穩(wěn)定性E.借款期限與抵押期限的匹配性正確答案：A、B、C參考解析：抵押合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：（1）抵押貸款的種類和數(shù)額。（2）借款人履行貸款債務(wù)的期限。（3）抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬及抵押的范圍；當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。(104.)放款執(zhí)行部門在審核項目貸款時，應(yīng)審核的內(nèi)容包括()。A.合規(guī)性要求的落實情況B.項目貸款定價的合理性C.資金同比例到位落實情況D.擔(dān)保的落實情況E.限制性條款的落實情況正確答案：A、C、D、E參考解析：放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：(1)合規(guī)性要求的落實情況。(2)限制性條款的落實情況。(3)擔(dān)保的落實情況。(4)審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況。(5)資本金同比例到位的落實情況。(6)申請?zhí)峥罱痤~是否與項目進(jìn)度相匹配。(7)提款申請是否與貸款約定用途一致。(105.)商業(yè)銀行信貸審批書中可附帶的限制性條款包括()。A.償債優(yōu)先權(quán)的要求B.資本性支出的限制C.配合貸后管理的要求D.對外擔(dān)保的限制E.股東分紅的限制正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行信貸審批書中可附帶的限制性條款還包括：（1）辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求。（2）貸款擔(dān)保方面的要求。（3）對資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務(wù)指標(biāo)的要求。（4）貸款支付金額、支付對象的要求。（5）對外擔(dān)保的限制。（6）資本出售的限制。（7）資本性支出的限制。（8）股東分紅的限制。（9）兼并收購的限制。（10）交叉違約的限制。（11）償債優(yōu)先權(quán)的要求。（12）配合貸后管理的要求。（13）確定借款人的交易對手名單、交易商品，必要時限定交易商品價格波動區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡。（14）鎖定借款人貸款對應(yīng)的特定還款來源，提出明確還款來源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實貸款的貸后管理責(zé)任人。（15）其他限制性條件。(106.)下列項目中，屬于流動資產(chǎn)的有()。A.短期投資B.應(yīng)收票據(jù)C.存貨D.待處理流動資產(chǎn)損失E.無形及遞延資產(chǎn)正確答案：A、B、C參考解析：流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費用等項目。(107.)處于啟動階段的行業(yè)，在銷售、利潤和現(xiàn)金流方面的特征有()。A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負(fù)C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正E.現(xiàn)金流為負(fù)正確答案：A、B、E參考解析：啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：（1）在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很小。（2）在利潤方面，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負(fù)值。（3）在現(xiàn)金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。(108.)下列選項中，屬于銀行市場營銷活動外部環(huán)境的有（）。A.社會與文化環(huán)境B.經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境C.信貸資金的需求狀況D.政治與法律環(huán)境E.銀行的資本實力正確答案：A、B、C、D參考解析：E項屬于銀行市場營銷的內(nèi)部環(huán)境。(109.)一般情況下，借款人的還款來源包括()。A.現(xiàn)金流量B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換C.資產(chǎn)銷售D.抵押物的清償E.重新籌資正確答案：A、B、C、D、E參考解析：一般情況下，借款人的還款來源有現(xiàn)金流量、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、資產(chǎn)銷售、抵押物的清償、重新籌資及擔(dān)保人償還等，由于這幾種來源的穩(wěn)定性和可變現(xiàn)性不同、成本費用不同，因此．風(fēng)險程度也就不同。故本題選ABCDE。(110.)銀行在確立市場定位戰(zhàn)略前，首先應(yīng)明確的事項包括()。A.經(jīng)濟(jì)周期的波動狀況B.競爭對手是誰C.競爭對手的定位戰(zhàn)略是什么D.客戶構(gòu)成E.客戶對競爭對手的評價正確答案：B、C、D、E參考解析：銀行市場定位戰(zhàn)略建立在對競爭對手和客戶需求進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上。也就是說銀行在確立市場定位戰(zhàn)略之前首先應(yīng)該明確競爭對手是誰、競爭對手的定位戰(zhàn)略是什么、客戶構(gòu)成及其對競爭對手的評價。(111.)下列關(guān)于行業(yè)成熟度的表述中，正確的有()。A.對銀行而言，處于成長階段的行業(yè)代表了最低的風(fēng)險B.在衰退階段的行業(yè)中，企業(yè)現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般短于利潤為正值的時間跨度C.在成熟階段的行業(yè)中，企業(yè)做好成本控制是關(guān)鍵D.在成長階段的行業(yè)中，企業(yè)擴(kuò)大產(chǎn)能是關(guān)鍵E.對銀行而言，處于衰退階段的行業(yè)代表了最高的風(fēng)險正確答案：C、D參考解析：A、E項，處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險；成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險，但是這一階段也同時擁有所有階段中最大的機(jī)會，因為現(xiàn)金和資本需求非常大；成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險；處在衰退期的行業(yè)代表相對較高的風(fēng)險。B項，衰退階段行業(yè)的現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。(112.)貸款分類時，應(yīng)該遵循的原則有()。A.合法性原則B.真實性原則C.及時性原則D.審慎性原則E.重要性原則正確答案：B、C、D、E參考解析：貸款分類應(yīng)遵循以下原則：①真實性原則；②及時性原則；③重要性原則；④審慎性原則。(113.)下列屬于商業(yè)銀行市場營銷外部環(huán)境中宏觀環(huán)境的有()。A.政治與法律環(huán)境B.經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境C.銀行的資本實力D.社會與文化環(huán)境E.信貸資金的需求狀況正確答案：A、B、D參考解析：商業(yè)銀行市場的外部環(huán)境包括宏觀環(huán)境與微觀環(huán)境。其中，宏觀環(huán)境包括：(1)經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境。(2)政治與法律環(huán)境。(3)社會與文化環(huán)境。微觀環(huán)境包括：(1)信貸資金的供給狀況。(2)信貸資金的需求狀況。(3)銀行同業(yè)的競爭狀況。(114.)商業(yè)銀行確定目標(biāo)市場時，應(yīng)綜合考慮自身經(jīng)營實力和特點，選擇()目標(biāo)客戶群。A.本銀行能最大限度滿足其需要的B.學(xué)歷最高的C.對銀行最重要的D.銀行最緊缺的E.對銀行最忠誠的正確答案：A、C參考解析：銀行在細(xì)分市場、明確各細(xì)分市場的容量、產(chǎn)品特征、開發(fā)潛力的基礎(chǔ)上，綜合考慮本銀行的經(jīng)營實力和特點，選擇本銀行能在最大限度上滿足其需要的，同時對銀行最重要的客戶，將其確定為銀行推銷公司信貸產(chǎn)品的目標(biāo)客戶群。(115.)下列關(guān)于貸款清收的表述中，正確的有（）。A.債務(wù)人應(yīng)在收到支付令之日起15日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或向法院提出書面異議B.法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起3個月內(nèi)做出判決C.財務(wù)保全包括訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全D.法律規(guī)定申請強制執(zhí)行的法定期限為2年E.支付令的標(biāo)的僅限于金錢正確答案：A、C、D參考解析：法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)做出判決。故B項錯誤。根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》的規(guī)定，債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令。故E項錯誤。(116.)下列選項中，屬于財務(wù)狀況的預(yù)警信號的有()。A.固定資產(chǎn)迅速變化B.應(yīng)收賬款余額激增C.存貨激增D.公司主要負(fù)責(zé)人變動E.存貨周轉(zhuǎn)速度放慢正確答案：A、B、C、E參考解析：有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號主要包括：(1)存貨激增。(2)存貨周轉(zhuǎn)速度放慢。(3)現(xiàn)金狀況惡化。(4)應(yīng)收賬款余額或比例激增。(5)流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降。(6)流動資產(chǎn)狀況惡化。(7)固定資產(chǎn)迅速變化。(8)除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)集中。(9)長期債務(wù)大量增加。(10)短期債務(wù)增加失當(dāng)。(1I)資本與債務(wù)的比例降低。(12)銷售額下降。(13)成本上升、收益減少。(14)銷售上升、利潤減少。(15)相對于銷售額(利潤)而言，總資產(chǎn)增加過快等。(117.)下列關(guān)于客戶信用評級的表述中，正確的有（）。A.客戶信用評級是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小B.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》的商業(yè)銀行內(nèi)部評級模型，應(yīng)建立在商業(yè)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上C.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》的客戶信用評級，應(yīng)能夠有效區(qū)分違約客戶，不同信用等級客戶違約風(fēng)險應(yīng)隨信用等級下降呈上升趨勢D.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》的客戶信用評級，應(yīng)能準(zhǔn)備量化客戶的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約概率誤差控制在一定范圍內(nèi)E.《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級高級法對客戶風(fēng)險評價，包含違約損失率的估計正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題選項表述均正確。(118.)針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括（?）。A.還款來源因素B.保障因素C.個人因素D.心理因素E.資金用途因素正確答案：A、B、C、E參考解析：5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素（PersonalFactor）、資金用途因素（Pur-poseFactor）、還款來源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）、企業(yè)前景因素（PerspectiveFactor）。(119.)銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，其原因包括（?）。A.逾期有罰息B.抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)損耗C.貸款有利息D.抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)貶值E.在處理抵押物期間可能會發(fā)生費用正確答案：A、B、C、D、E參考解析：由于抵押物在抵押期間會出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會發(fā)生費用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。(120.)根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說法，正確的有（?）。A.中長期貸款利率實行一年一定B.貸款展期，按合同規(guī)定的利率計息C.短期貸款