初級風(fēng)險管理-銀行專業(yè)初級《風(fēng)險管理》全真?？季?

初級風(fēng)險管理-銀行專業(yè)初級《風(fēng)險管理》全真模考卷2單選題（共80題，共80分）(1.)()是管理利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險非常有效的辦法。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移（江南博哥）B.風(fēng)險補償C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險分散正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險補償。風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效,可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。(2.)下列關(guān)于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的說法中，不正確的是()。A.應(yīng)當(dāng)設(shè)置錯誤承受程序B.應(yīng)當(dāng)隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行監(jiān)測并形成文件記錄C.應(yīng)當(dāng)設(shè)置嚴格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵D.應(yīng)當(dāng)為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標(biāo)志正確答案：D參考解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)：（1）針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別；2）為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡；（3）對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；（4）設(shè)置嚴格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；（5）隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄；（6）設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序；（7）建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性。(3.)國別風(fēng)險應(yīng)當(dāng)至少劃分為()個等級。A.三B.四C.五D.六正確答案：C參考解析：根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》要求，國別風(fēng)險評級應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風(fēng)險暴露較大的機構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評級體系。國別風(fēng)險內(nèi)部等級與國別風(fēng)險分類之間應(yīng)建立對照關(guān)系。(4.)一般而言，由于匯率變動所造成的風(fēng)險屬于()。A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.商品價格風(fēng)險正確答案：B參考解析：市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。(5.)儲備資本建立在最低資本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級資本來滿足，比例為()。A.0.5%B.1.5%C.2.5%D.4.5%正確答案：C參考解析：儲備資本建立在最低資本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級資本來滿足，比例為2.5%。(6.)在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，()一般不具有實質(zhì)性意義。A.名義價值B.市場價值C.內(nèi)在價值D.公允價值正確答案：A參考解析：名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質(zhì)性意義。(7.)如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，假設(shè)其他條件不變，當(dāng)相關(guān)系數(shù)為（）時，風(fēng)險分散效果較好。A.正B.負C.零D.不確定正確答案：B參考解析：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險分散的效果會隨著各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風(fēng)險分散效果較差;當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負時，風(fēng)險分散效果較好。(8.)()是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額。A.頭寸限額B.風(fēng)險價值限額C.止損限額D.敏感度限額正確答案：B參考解析：風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額。(9.)我國要求一級資本充足率不得低于()。A.6％B.7％C.5％D.8％正確答案：A參考解析：我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》實施。其中，一級資本充足率不得低于6％。(10.)“風(fēng)險偏好描述了銀行根據(jù)核心價值、戰(zhàn)略和風(fēng)險管理能力而定的銀行所愿意承受的風(fēng)險的類型和水平?！边@是()對風(fēng)險偏好的定義。A.渣打銀行B.巴克萊銀行C.匯豐銀行D.瑞士銀行正確答案：C參考解析：匯豐銀行對風(fēng)險偏好的定義為“風(fēng)險偏好描述了銀行根據(jù)核心價值、戰(zhàn)略和風(fēng)險管理能力而定的銀行所愿意承受的風(fēng)險的類型和水平”。(11.)假定某部門當(dāng)年的銷售收入為200萬元，銷售成本為120萬元，其銷售毛利率為()。A.30％B.40％C.45％D.50％正確答案：B參考解析：銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)／銷售收入×100％，所以銷售毛利率=(200-120)÷200×100％=40％。(12.)下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是(?)。A.盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力B.杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力C.流動比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力D.效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力正確答案：A參考解析：杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力。B項錯誤。流動比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。C項錯誤。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。D項錯誤。(13.)在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的管理模式中，不包括()。A.負債風(fēng)險管理模式B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式C.內(nèi)部管理模式D.全面風(fēng)險管理模式正確答案：C參考解析：。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；②負債風(fēng)險管理模式階段；③資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段；④全面風(fēng)險管理模式階段。(14.)()負責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險管理政策和操作流程。A.董事會和股東會B.董事會和風(fēng)險管理委員會C.董事會和高級管理層D.股東會和風(fēng)險管理委員會正確答案：C參考解析：董事會和高級管理層負責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立設(shè)置聲譽風(fēng)險管理職能，負責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風(fēng)險。(15.)股份制銀行的流動性儲備分為()。A.二級B.四級C.五級D.三級正確答案：D參考解析：股份制銀行的流動性儲備分為三級：一級流動性儲備、二級流動性儲備、三級流動性儲備。(16.)商業(yè)銀行從同業(yè)機構(gòu)交易對手獲得的資金占總負債的比例指的是()。A.流動性比例B.核心負債比例C.凈穩(wěn)定資金比例D.同業(yè)市場負債比例正確答案：D參考解析：同業(yè)市場負債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機構(gòu)交易對手獲得的資金占總負債的比例。(17.)董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)當(dāng)首先征詢()的意見和建議。A.股東B.專家C.最大多數(shù)員工D.各職能部門正確答案：C參考解析：董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，為了使商業(yè)銀行所有員工理解戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容和意義并確保與日常工作協(xié)調(diào)一致，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議。(18.)()已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一。A.經(jīng)營管理B.風(fēng)險管理C.風(fēng)險定價D.資產(chǎn)盈利正確答案：B參考解析：隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和競爭加劇，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。因此，風(fēng)險管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一。(19.)下列不屬于影響流動性風(fēng)險的因素是()。A.匯率結(jié)構(gòu)B.分布結(jié)構(gòu)C.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)D.幣種結(jié)構(gòu)正確答案：A參考解析：影響流動性風(fēng)險的因素包括分布結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)和幣種結(jié)構(gòu)。(20.)客戶評級中，違約概率的估計包括以下()兩個層面。A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率正確答案：A參考解析：違約概率的估計包括兩個層面:一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級所有借款人的違約概率。(21.)可分為前臺交易、中臺風(fēng)險管理和后臺結(jié)算／清算三個環(huán)節(jié)的是()。A.法人信貸業(yè)務(wù)B.柜臺業(yè)務(wù)C.個人信貸業(yè)務(wù)D.資金業(yè)務(wù)正確答案：D參考解析：從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，資金業(yè)務(wù)可分為前臺交易、中臺風(fēng)險管理和后臺結(jié)算／清算三個環(huán)節(jié)。(22.)某商業(yè)銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應(yīng)提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失準備充足率為（）。A.1B.1.2C.0.9D.0.7正確答案：B參考解析：貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應(yīng)提準備×100%，（5+7）*100%/10=120%。(23.)商業(yè)因黃金價格波動而遭受損失，此風(fēng)險事件屬于()。A.流動性風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.信用風(fēng)險正確答案：B參考解析：這屬于市場風(fēng)險中的匯率風(fēng)險。未來保持各國外匯統(tǒng)計口徑的一致性，黃金價格波動被納入商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險范疇?？键c：市場風(fēng)險特征與分類(24.)假設(shè)在持有期為1天，置信水平為95%的條件下，銀行某種資產(chǎn)組合的風(fēng)險價值VaR為1萬美元，則表明該資產(chǎn)組合（）。A.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過9500美元B.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失不會超過9500美元C.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過1萬美元D.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失不會超過1萬美元正確答案：D參考解析：風(fēng)險價值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要索的變化可能對資產(chǎn)價值造成的最大損失。(25.)風(fēng)險管理委員會通常需要的風(fēng)險監(jiān)測報告類型是()。A.整體風(fēng)險報告B.頭寸報告C.最佳避險報告D.以上均不是正確答案：C參考解析：風(fēng)險管理委員會通常需要的風(fēng)險監(jiān)測報告類型是最佳避險報告。(26.)（??）是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。A.基本指標(biāo)法B.標(biāo)準法C.專家判斷法D.高級計量法正確答案：C參考解析：專家判斷法即專家系統(tǒng)，是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。(27.)()經(jīng)常是商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的原因。A.操作風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.法律風(fēng)險D.流動性風(fēng)險正確答案：D參考解析：流動性風(fēng)險是指銀行因無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。(28.)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定（??）負責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好組織實施資本管理工作，確保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險水平相適應(yīng)，落實各項監(jiān)控措施，定期評估資本計量高級方法和工具的合理性和有效性。A.董事會B.監(jiān)事會C.股東大會D.高級管理層正確答案：D參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定高級管理層負責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好組織實施資本管理工作，確保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險水平相適應(yīng)，落實各項監(jiān)控措施，定期評估資本計量高級方法和工具的合理性和有效性。(29.)()負責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。A.股東大會和董事會B.董事會和監(jiān)事會C.董事會和高級管理層D.高級管理層和內(nèi)部審計入員正確答案：C參考解析：董事會和高級管理層負責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。(30.)下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險違約風(fēng)險暴露的表述，正確的是()。A.違約風(fēng)險暴露應(yīng)包括對客戶的應(yīng)收未收利息B.違約風(fēng)險暴露應(yīng)扣除相應(yīng)的擔(dān)保抵押金額C.違約風(fēng)險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)D.違約風(fēng)險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)貸款余額正確答案：A參考解析：違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額，違約風(fēng)險暴露包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等。如果客戶已經(jīng)違約，則違約風(fēng)險暴露為其違約時的債務(wù)賬面價值；如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為：表外項目名義金額×信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。(31.)()估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來源使銀行持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上。A.可用穩(wěn)定資金B(yǎng).不可用穩(wěn)定資金C.所需穩(wěn)定資金D.全部穩(wěn)定資金正確答案：A參考解析：可用穩(wěn)定資金估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來源使銀行持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上。(32.)假如某一房地產(chǎn)項目總投資10億元，開發(fā)商自有資本金3．5億元，貨款及其它負債6．5億元。在不利的市場行情下，一旦預(yù)期項目的市場價值將低于6．5億元，開發(fā)商可能會選擇讓項目爛尾，從而給債權(quán)人帶來風(fēng)險。這種情形下，債權(quán)人好比()。A.買入一份看漲期權(quán)B.賣出一份看跌期權(quán)C.買入一份看跌期權(quán)D.賣出一份看漲期權(quán)正確答案：B參考解析：此題中6.5億元相當(dāng)于合約的執(zhí)行價格，項目的市場價格低于執(zhí)行價格，開發(fā)商行使“爛尾”的權(quán)利。所以，開發(fā)商相當(dāng)于買入了看跌期權(quán)，而債權(quán)人則相當(dāng)于賣出了看跌期權(quán)。(33.)商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險時，必須考慮到信貸損失事件之間的相關(guān)性。則以下說法最恰當(dāng)?shù)氖?)。A.預(yù)期違約的借款人不一定同時違約B.非預(yù)期違約的借款人一定會同時違約C.非預(yù)期違約的借款人一定小會同時違約D.預(yù)期違約的借款人一定會同時違約正確答案：A參考解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較大；如果一個風(fēng)險下降而另一個風(fēng)險上升，則兩筆貸款就是負相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較小。(34.)下列不屬于商業(yè)銀行專業(yè)貸款風(fēng)險暴露的是()。A.銀行針對在某交易所交易的大宗原油商品進行的商品融資B.銀行向某家新成立的電廠項目發(fā)放項目貸款1億元C.銀行向某家大型企業(yè)發(fā)放一筆金額2000萬元的流動資金貸款D.銀行為某家航空公司收購飛機提供貸款，并約定以該飛機日后產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為還款正確答案：C參考解析：專業(yè)貸款細分為項目融資、物品融資、商品融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款。A項屬于商品融資，B項屬于項目融資，D項屬于物品融資。C項不屬于專業(yè)貸款風(fēng)險暴露，故本題選C。(35.)假設(shè)某商業(yè)銀行存在負債敏感性缺口，則市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入（）。A.下降B.無法判斷C.上升D.不變正確答案：A參考解析：當(dāng)某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。(36.)商業(yè)銀行辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)及時向()報告。A.中國證券監(jiān)督管理委員會B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會C.國務(wù)院D.反洗錢監(jiān)測分析中心正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)及時向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。(37.)A銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭690，英鎊多頭560，美元空頭470，港元空頭380，則凈總敞口頭寸為()。A.2100B.1250C.850D.400正確答案：D參考解析：凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。凈總敞口頭寸為：(690+560)-(470+380)=400。(38.)商業(yè)銀行通過財務(wù)報表分析來識別和評價的資產(chǎn)管理狀況，其內(nèi)容不包括()。A.資產(chǎn)質(zhì)量分析B.資產(chǎn)收益率分析C.資產(chǎn)組合分析D.資產(chǎn)流動性分析正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行通過財務(wù)報表分析識別和評價的資產(chǎn)管理狀況主要包括資產(chǎn)質(zhì)量分析、資產(chǎn)流動性(可變現(xiàn)程度)分析以及資產(chǎn)組合(庫存、固定資產(chǎn)等投資)分析。(39.)由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在()左右。A.20％B.50％C.60％D.100％正確答案：C參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。(40.)以下行為屬于內(nèi)部欺詐的是()。A.歧視及差別待遇事件B.黑客攻擊損失C.自然災(zāi)害損失D.未經(jīng)授權(quán)交易導(dǎo)致資金損失正確答案：D參考解析：未經(jīng)授權(quán)交易導(dǎo)致資金損失屬于內(nèi)部欺詐。(41.)A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭700，英鎊多頭300，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭130，則用短邊法計算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為()。A.610B.1000C.90D.1130正確答案：B參考解析：短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：700+300=1000，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為1000。(42.)商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，這是為了應(yīng)對商業(yè)銀行面臨的()。A.行業(yè)風(fēng)險B.客戶風(fēng)險C.競爭對手風(fēng)險D.技術(shù)風(fēng)險正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，這是為了應(yīng)對商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險。(43.)由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險是()。A.新增風(fēng)險B.特定風(fēng)險C.商品風(fēng)險D.匯率風(fēng)險正確答案：D參考解析：匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。(44.)某銀行資產(chǎn)為100億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負債為90億元，負債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時，銀行的流動性()。A.加強B.減弱C.不變D.無法確定正確答案：A參考解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債÷總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期=5-（90÷100）×4為正，當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。(45.)下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式的說法，不正確的是()。A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動B.資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）是在資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段提出的C.歐式期權(quán)定價模型是在資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段提出的D.20世紀80年代以后商業(yè)銀行的風(fēng)險管理處于全面風(fēng)險管理模式階段正確答案：B參考解析：資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）是在負債風(fēng)險管理模式階段提出的。(46.)下列()不屬于我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險種類。A.信息風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.聲譽風(fēng)險正確答案：A參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八類，分別為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險。(47.)某銀行流動性資產(chǎn)余額為3500萬元，流動性負債余額為10400萬元，則流動性比例為（??）。A.19.78％B.35％C.12.43％D.33.65％正確答案：D參考解析：根據(jù)公式，流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％，流動性比例=3500／10400×100％=33．65%。流動性比例可衡量銀行短期（一個月）內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當(dāng)于流動性負債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應(yīng)對可能的流動性需要。(48.)下列關(guān)于銀行資本監(jiān)管的說法中，錯誤的是()。A.資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段B.銀行業(yè)是高杠桿、高風(fēng)險的行業(yè)C.資本充足率和杠桿率是重要的資本監(jiān)管工具D.在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，對降低銀行之間的不公平競爭沒有作用正確答案：D參考解析：在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競爭。(49.)法律風(fēng)險是一種特殊類型的（??）,它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。A.聲譽風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險正確答案：B參考解析：法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險,它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。(50.)商業(yè)銀行將大量的短期負債用于長期貸款最有可能產(chǎn)生()。A.信用風(fēng)險B.聲譽風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.流動性風(fēng)險正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即"借短貸長”其優(yōu)點是可以提高資使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險。(51.)因交易員主動持有或提高風(fēng)險敞口所導(dǎo)致的超限是指()。A.主動超限B.被動超限C.實質(zhì)性超限D(zhuǎn).非實質(zhì)性超限正確答案：A參考解析：主動超限是指因交易員主動持有或提高風(fēng)險敞口所導(dǎo)致的超限。(52.)我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類和運營方式中，()是最容易引起操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A.柜面業(yè)務(wù)B.法人信貸業(yè)務(wù)C.個人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：柜面業(yè)務(wù)泛指商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。(53.)外匯（??）是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。A.缺口分析B.外匯敞口分析C.情景分析D.久期分析正確答案：B參考解析：市場風(fēng)險計量方法包括但不限于：（1）缺口分析（2）久期分析（3）外匯敞口分析（4）敏感性分析（5）風(fēng)險價值（VaR）。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。(54.)在反洗錢主要制度體系中，處于核心地位的是()。A.客戶身份識別制度B.客戶身份資料保存制度C.客戶交易記錄保存制度D.大額交易與可疑交易報告制度正確答案：D參考解析：在反洗錢主要制度體系中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度，處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。(55.)下列屬于商業(yè)銀行持股人永久性資本投入的是()。A.固定資本B.經(jīng)濟資本C.監(jiān)管資本D.賬面資本正確答案：D參考解析：賬面資本是商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益。(56.)定金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的()。A.質(zhì)押金B(yǎng).抵押金C.費用D.擔(dān)保正確答案：D參考解析：定金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保(57.)下列關(guān)于經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本的說法中，錯誤的是()。A.賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平B.經(jīng)濟資本在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等C.監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本D.監(jiān)管資本是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的資本正確答案：D參考解析：經(jīng)濟資本也稱風(fēng)險資本，是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的資本。(58.)交易賬簿業(yè)務(wù)主要受公允價值變動對盈利能力的影響，每（）計量公允價值通常按市場價格計價。A.日B.月C.半年D.年正確答案：A參考解析：交易賬簿業(yè)務(wù)主要受公允價值變動對盈利能力的影響，每日計量公允價值通常按市場價格計價。(59.)在客戶風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系中，營運資金屬于()，資金實力屬于()。A.基本面指標(biāo)；財務(wù)指標(biāo)B.財務(wù)指標(biāo)；財務(wù)指標(biāo)C.基本面指標(biāo)；基本面指標(biāo)D.財務(wù)指標(biāo)；基本面指標(biāo)正確答案：D參考解析：營運資金屬于財務(wù)指標(biāo)，資金實力屬于基本面指標(biāo)。(60.)下列不屬于盈利能力指標(biāo)的是()。A.流動比率B.營業(yè)收入利潤率C.凈資產(chǎn)收益率D.總資產(chǎn)收益率正確答案：A參考解析：盈利能力指標(biāo)包括總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、產(chǎn)品銷售利潤率、營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收益率、銷售成本利潤率、營業(yè)成本費用利潤率、總成本費用凈利潤率，以及上市公司的每股收益率、普通股權(quán)益報酬率、股利發(fā)放率、價格與收益比率等指標(biāo)。A項屬于償債能力指標(biāo)。(61.)與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險時，應(yīng)更加關(guān)注（??）可能造成的影響。A.系統(tǒng)性風(fēng)險B.行業(yè)風(fēng)險C.區(qū)域風(fēng)險D.非系統(tǒng)性風(fēng)險正確答案：A參考解析：與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險可能造成的影響。(62.)以下對商業(yè)銀行日常資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖?)。A.通常情況下，久期缺口為正B.通常情況下，久期缺口為負C.通常情況下，久期缺口為0D.通常情況下，久期缺口為整數(shù)正確答案：A參考解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債／總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期。絕大多情況下，銀行的久期缺口都為正值。(63.)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失是指貸款五級分類中的()。A.關(guān)注B.次級C.可疑D.損失正確答案：C參考解析：這是可疑類貸款的定義。借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。(64.)某商業(yè)銀行由X、Y兩個核心業(yè)務(wù)部門構(gòu)成，其總體經(jīng)濟資本為120億元，假設(shè)單獨計算X、Y業(yè)務(wù)部門的非預(yù)期損失分別為60億元、90億元，則應(yīng)當(dāng)給X、Y業(yè)務(wù)部門配置的經(jīng)濟資本分別為（??）。A.X60億元，Y60億元B.X60億元，Y90億元C.X48億元，Y72億元D.X30億元，Y90億元正確答案：C參考解析：以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重，所以X的經(jīng)濟資本=60/150×120=48億元；Y的經(jīng)濟資本=90/150*120=72億元。(65.)流動性風(fēng)險的()就是分析流動性風(fēng)險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關(guān)流動性風(fēng)險的計量與控制。A.識別B.計量C.監(jiān)測D.控制正確答案：A參考解析：流動性風(fēng)險的識別就是分析流動性風(fēng)險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關(guān)流動性風(fēng)險的計量與控制。(66.)通常由（）負責(zé)制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序，負責(zé)明確交易賬簿、銀行賬簿不同業(yè)務(wù)類型的市場風(fēng)險計量方法、計量系統(tǒng)，通過市場風(fēng)險限額指標(biāo)監(jiān)控交易頭寸與銀行交易策略是否一致，包括交易品種、交易規(guī)模，以及交易賬簿頭寸、敏感度、風(fēng)險價值等，開展風(fēng)險報告與分析。A.前臺業(yè)務(wù)部門B.中臺業(yè)務(wù)部門C.后臺業(yè)務(wù)部門D.風(fēng)險管理部門正確答案：D參考解析：通常由風(fēng)險管理部門負責(zé)制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序，負責(zé)明確交易賬簿、銀行賬簿不同業(yè)務(wù)類型的市場風(fēng)險計量方法、計量系統(tǒng)，通過市場風(fēng)險限額指標(biāo)監(jiān)控交易頭寸與銀行交易策略是否一致，包括交易品種、交易規(guī)模，以及交易賬簿頭寸、敏感度、風(fēng)險價值等，開展風(fēng)險報告與分析。(67.)銀行系統(tǒng)升級，調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，造成該銀行營業(yè)網(wǎng)點系統(tǒng)故障、業(yè)務(wù)停辦的事件屬于()風(fēng)險。A.人員因素B.內(nèi)部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件正確答案：C參考解析：這屬于系統(tǒng)缺陷方面的風(fēng)險。(68.)商業(yè)銀行風(fēng)險管理最根本的動力來源是()。A.負債B.資本C.利潤D.安全正確答案：B參考解析：資本是商業(yè)銀行風(fēng)險的最終承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。在商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔(dān)最終風(fēng)險責(zé)任的。(69.)由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險是指()。A.法律風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.聲譽風(fēng)險D.國家風(fēng)險正確答案：C參考解析：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險。(70.)商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)是()。A.吸存放貸能力B.支付中介作用C.貨幣創(chuàng)造能力D.風(fēng)險管理水平能力正確答案：D參考解析：風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。(71.)下列關(guān)于擔(dān)保的說法中，錯誤的是()。A.保證分為連帶責(zé)任保證和一般保證兩種B.抵押方式下，債務(wù)人將抵押財產(chǎn)移交債權(quán)人占有C.質(zhì)押方式下，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D.債務(wù)人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔(dān)保正確答案：B參考解析：抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。(72.)中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策，基準利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使()。A.潛在借款人的風(fēng)險水平下降B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險有一定程度的提高C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高D.借款人承受較低的風(fēng)險正確答案：B參考解析：高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的提高。(73.)()是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險補償C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險規(guī)避正確答案：A參考解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。(74.)下列情形不能引發(fā)債務(wù)人之間的違約相關(guān)性的是()。A.債務(wù)人所處行業(yè)頒布新的環(huán)保標(biāo)準B.銀行貸款利率提高C.債務(wù)人所在地區(qū)經(jīng)濟下滑D.債務(wù)人投資項目發(fā)生重大損失正確答案：D參考解析：相關(guān)性，就是兩個債務(wù)人同時違約的概率。如果考生不理解這個具體概念，看到“相關(guān)”就要考慮能同時作用于幾個債務(wù)人的情形，所給四個選項中，A、B、C三項都是能影響一批債務(wù)人的因素，它們作用于政治環(huán)境、市場環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境，只有D項是作用于自己，不會影響他人的情形。(75.)越來越多的非銀行類金融服務(wù)機構(gòu)在提供更加便利和多元化的金融服務(wù)，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險是()。A.行業(yè)風(fēng)險B.客戶風(fēng)險C.競爭對手風(fēng)險D.技術(shù)風(fēng)險正確答案：C參考解析：競爭對手風(fēng)險是越來越多的非銀行類金融服務(wù)機構(gòu)在提供更加便利和多元化的金融服務(wù)，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額。(76.)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程不與商業(yè)銀行（??）緊密聯(lián)系。A.長期戰(zhàn)略B.短期策略C.風(fēng)險管理措施D.可利用資源緊正確答案：B參考解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。(77.)交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的（??）。A.金融頭寸B.金融工具C.金融工具和商品頭寸D.商品頭寸正確答案：C參考解析：交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。(78.)從風(fēng)險管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險損失通常分為()。A.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失B.預(yù)期損失、實際損失、災(zāi)難性損失C.實際損失、機會成本／損失、非預(yù)期損失D.實際損失、無形損失、災(zāi)難性損失正確答案：A參考解析：在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類。(79.)根據(jù)報告的使用者不同，風(fēng)險報告可分為()。A.內(nèi)部報告和綜合報告B.內(nèi)部報告和外部報告C.綜合報告和專題報告D.綜合報告和外部報告正確答案：B參考解析：從報告的使用者來看，風(fēng)險報告可分為內(nèi)部報告和外部報告；從類型上劃分，風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。(80.)投資組合理論體現(xiàn)在()階段。A.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式B.負債風(fēng)險管理模式C.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式D.全面風(fēng)險管理模式正確答案：B參考解析：20世紀60年代，商業(yè)銀行處于負債風(fēng)險管理模式階段。在該時期，現(xiàn)代金融理論的發(fā)展為風(fēng)險管理提供了有力的支持，如馬柯維茨的投資組合理論。多選題（共40題，共40分）(81.)對國別風(fēng)險應(yīng)實行限額管理，應(yīng)按()等維度合理設(shè)定覆蓋表內(nèi)外項目的國別風(fēng)險限額。A.區(qū)域B.風(fēng)險程度C.國別D.風(fēng)險類別E.自身風(fēng)險偏好正確答案：A、C、D參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)對國別風(fēng)險實行限額管理，在綜合考慮跨境業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、國別風(fēng)險評級和自身風(fēng)險偏好等因素的基礎(chǔ)上，按區(qū)域、風(fēng)險類別、國別等維度合理設(shè)定覆蓋表內(nèi)外項目的國別風(fēng)險限額。(82.)商業(yè)銀行計算杠桿率時，屬于核心一級資本扣減項的有()。A.商譽B.自持股票C.凈遞延稅資產(chǎn)D.土地使用權(quán)E.貸款損失準備缺口正確答案：A、B、C、E參考解析：核心一級資本的扣減項包括商譽、除土地使用權(quán)以外的其他無形資產(chǎn)、由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準備缺口、資產(chǎn)證券化銷售利得、確定收益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)、自持股票、對資產(chǎn)負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備、商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)收益。(83.)市場風(fēng)險是指因市場價格的不利變動而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，其中的市場價格包括()。A.利率B.匯率C.工資率D.股票價格E.商品價格正確答案：A、B、D、E參考解析：利率是使用貨幣的價格，匯率是本國貨幣的價格，工資率卻不是工資的價格。(84.)銀行賬戶利率風(fēng)險管理方法包括()。A.完善銀行賬戶利率風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)B.加強資產(chǎn)負債匹配管理C.完善商業(yè)銀行的人員配置D.實施業(yè)務(wù)多元化的發(fā)展戰(zhàn)略E.完善商業(yè)銀行的定價機制正確答案：A、B、D、E參考解析：銀行賬戶利率風(fēng)險管理方法主要有：①完善銀行賬戶利率風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)；②加強資產(chǎn)負債匹配管理；③完善商業(yè)銀行的定價機制；④實施業(yè)務(wù)多元化的發(fā)展戰(zhàn)略。(85.)資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對全行造成的影響包括()。A.監(jiān)管資本B.會計損益C.資產(chǎn)價值D.成本測算E.風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)正確答案：A、B、C、E參考解析：資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對全行造成的影響，包括對監(jiān)管資本、風(fēng)險加報資產(chǎn)、會計損益、資產(chǎn)價值等的影響。(86.)商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量經(jīng)歷了()三個主要發(fā)展階段。A.專家判斷法B.信用評分模型C.專家調(diào)查列舉法D.違約概率模型分析E.情景分析法正確答案：A、B、D參考解析：商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。(87.)公正原則的內(nèi)容有()。A.立法公正B.執(zhí)法公正C.復(fù)議公正D.實體公正E.程序公正正確答案：D、E參考解析：公正原則包括兩個方面：①實體公正，要求平等對待監(jiān)管對象；②程序公正，要求履行法定的完整程序，不因監(jiān)管對象不同而有差異。監(jiān)管立法和政策標(biāo)準公開；監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準公開；行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準、程序公開是公開原則的內(nèi)容。(88.)決定商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)能力的有()。A.資本充足率水平B.風(fēng)險管理水平C.資產(chǎn)管理水平D.負債管理水平E.資產(chǎn)負債管理水平正確答案：A、B參考解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：(1)資本充足率水平。(2)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。(89.)風(fēng)險政策是一系列的風(fēng)險管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風(fēng)險()能力與銀行的規(guī)模、復(fù)雜性及風(fēng)險狀況相匹配。A.識別B.計量C.緩釋D.監(jiān)控E.收益正確答案：A、B、C、D參考解析：風(fēng)險政策是一系列的風(fēng)險管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風(fēng)險識別、計量、緩釋和監(jiān)控能力與銀行的規(guī)模、復(fù)雜性及風(fēng)險狀況相匹配。(90.)商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括()。A.區(qū)域限額B.國家風(fēng)險限額C.集團客戶限額D.行業(yè)限額E.單一客戶限額正確答案：A、B、C、E參考解析：商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括：①單一客戶授信限額管理；②集團客戶授信限額管理；③國家風(fēng)險與區(qū)域風(fēng)險限額管理；④組合限額管理。(91.)下列可被商業(yè)銀行認定違約的情形有()。A.銀行停止對貸款計息B.銀行將貸款出售沒有造成損失C.銀行認為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉D.銀行同意消極債務(wù)重組.造成債務(wù)規(guī)模減少E.債務(wù)人欠息或手續(xù)費90天（含）以上正確答案：A、C、D、E參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，當(dāng)下列一項或多項事件發(fā)生時，債務(wù)人即被視為違約：（1）債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。（2）銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵（質(zhì)）押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務(wù)”：·銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計息或應(yīng)計利息納入表外核算。·發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備。·銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失。·由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降；二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊；三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期?！ゃy行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)。·債務(wù)人申請破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)?！ゃy行認定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。(92.)對小企業(yè)進行信用風(fēng)險分析時，應(yīng)關(guān)注（??）等風(fēng)險點。A.產(chǎn)品多樣化B.可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.自有資金匱乏D.很少開具發(fā)票E.經(jīng)不起原材料價格波動正確答案：B、C、D、E參考解析：對中小企業(yè)進行信用風(fēng)險識別和分析時，除了關(guān)注與單一法人客戶信用風(fēng)險的相似之處外，商業(yè)銀行還應(yīng)重點關(guān)注以下風(fēng)險點：(1)中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響，因此一般會存在相對較高的經(jīng)營風(fēng)險，直接影響其償債能力。(2)中小企業(yè)在經(jīng)營過程中大多采用現(xiàn)金交易，而且很少開具發(fā)票。因此，商業(yè)銀行進行貸前調(diào)查時，通常很難深入了解其真實情況，給貸款審批和貸后管理帶來很大難度。(3)當(dāng)中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營問題時，容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象，直接影響其償債意愿。(93.)以下關(guān)于遠期和期貨的說法，正確的有()。A.遠期合約是標(biāo)準化的B.期貨合約是非標(biāo)準化的C.期貨合約是標(biāo)準化的D.期貨合約通常在交易所交易E.期貨合約流動性較好，遠期合約流動性差正確答案：C、D、E參考解析：遠期合約是非標(biāo)準化的；期貨合約是標(biāo)準化的。(94.)商業(yè)銀行進行資本充足率壓力測試應(yīng)覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險，主要包括()。A.信用風(fēng)險B.銀行賬戶利率風(fēng)險C.集中度風(fēng)險D.市場風(fēng)險E.操作風(fēng)險正確答案：A、B、C、D、E參考解析：資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險，包括但不限于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、集中度風(fēng)險。(95.)單一客戶風(fēng)險監(jiān)測的環(huán)境類指標(biāo)包括()。A.信用環(huán)境B.政策法規(guī)環(huán)境C.外部重大事件D.公司治理結(jié)構(gòu)E.融資主體的合規(guī)性正確答案：A、B、C參考解析：單一客戶風(fēng)險監(jiān)測的環(huán)境類指標(biāo)包括市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等。(96.)下列哪些屬于市場風(fēng)險的計量方法()A.外匯敞口分析B.久期分析C.缺口分析D.敏感性分析E.權(quán)重法正確答案：A、B、C、D參考解析：市場風(fēng)險計量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風(fēng)險價值(ValueatRisk，VaR)法；⑤敏感性分析。E項，權(quán)重法屬于信用風(fēng)險的計量方法。(97.)流動性風(fēng)險監(jiān)測與控制的主要工作包括()。A.流動性風(fēng)險限額監(jiān)測B.流動性風(fēng)險計算C.流動性風(fēng)險報告D.流動性風(fēng)險控制E.流動性風(fēng)險反饋正確答案：A、C、D參考解析：流動性風(fēng)險監(jiān)測與控制包括三方面主要工作：流動性風(fēng)險限額監(jiān)測、流動性風(fēng)險報告與流動性風(fēng)險控制。(98.)目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有()。A.線性概率模型B.Logit模型C.Probit模型D.線性辨別模型E.違約模型正確答案：A、B、C、D參考解析：目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。(99.)X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證x銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運行。針對以上案例分析，下列描述正確的有()。A.外包有利于銀行將工作重點放在核心業(yè)務(wù)上B.外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是x銀行C.X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險D.業(yè)務(wù)外包和保險一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險E.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險正確答案：A、B、C、E參考解析：D項，銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去，因為過多的外包也會產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險或其他隱患，因此業(yè)務(wù)外包不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險。(100.)留置擔(dān)保的范圍包括()。A.主債權(quán)及利息B.違約金C.損害賠償金D.留置物保管費用E.實現(xiàn)留置權(quán)的費用正確答案：A、B、C、D、E參考解析：留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用。(101.)商業(yè)銀行計量信用風(fēng)險資本時，下列可以起到信用風(fēng)險緩釋作用的方式有()。A.質(zhì)押B.凈額結(jié)算C.保證D.抵押正確答案：B、C、D參考解析：信用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，運用合格的抵(質(zhì))押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。(102.)下列屬于市場風(fēng)險限額指標(biāo)的有()。A.頭寸限額B.風(fēng)險價值限額C.流動性覆蓋率D.敏感度限額E.止損限額正確答案：A、B、D、E參考解析：市場風(fēng)險限額指標(biāo)主要包括頭寸限額、風(fēng)險價值限額、止損限額、敏感度限額等(103.)商業(yè)銀行貸款擔(dān)保方式主要有()。A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.留置E.定金正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行貸款擔(dān)保方式主要有保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。(104.)下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，不正確的有()。A.信用風(fēng)險又被稱為違約風(fēng)險B.對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源C.信用風(fēng)險是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟主體造成損失的風(fēng)險D.信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險種類E.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征正確答案：B、E參考解析：對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風(fēng)險來源，但不是唯一的信用風(fēng)險來源；信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。(105.)商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)()。A.綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求B.確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充來源的長期可持續(xù)性C.審慎估計資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括或有風(fēng)險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風(fēng)險承受能力的其他事件D.優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量E.通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除了ABCDE五項外，商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃的監(jiān)管要求還有：①對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補充渠道；②商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面I臨的風(fēng)險及風(fēng)險問的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續(xù)運營的能力，并判斷資本管理目標(biāo)、資本補充政策安排和應(yīng)對措施的合理性。(106.)下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有()。A.實收資本或普通股B.損失準備缺口C.優(yōu)先股D.資本公積可計入部分E.盈余公積正確答案：A、D、E參考解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風(fēng)險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。(107.)市場風(fēng)險報告根據(jù)報告內(nèi)容分為()。A.市場風(fēng)險計量管理報告B.重大市場風(fēng)險報告C.市場風(fēng)險專題報告D.市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報E.市場風(fēng)險監(jiān)測分析月報正確答案：A、B、C、D參考解析：根據(jù)報告內(nèi)容，市場風(fēng)險報告可分為市場風(fēng)險計量管理報告、市場風(fēng)險專題報告、重大市場風(fēng)險報告，以及市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報等。(108.)內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括()。A.表內(nèi)凈額結(jié)算B.表外凈額結(jié)算C.回購交易凈額結(jié)算D.場外衍生工具凈額結(jié)算E.交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算正確答案：A、C、D、E參考解析：內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購交易凈額結(jié)算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信用風(fēng)險時，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風(fēng)險，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)的風(fēng)險暴露。(109.)首席風(fēng)險官應(yīng)當(dāng)具有()的信息來源，具備判斷商業(yè)銀行整體風(fēng)險狀況的能力，及時提出改進方案。A.完整B.及時C.可靠D.真實E.獨立正確答案：A、C、E參考解析：首席風(fēng)險官應(yīng)當(dāng)具有完整、可靠、獨立的信息來源，具備判斷商業(yè)銀行整體風(fēng)險狀況的能力，及時提出改進方案。(110.)銀行風(fēng)險與控制自我評估工作應(yīng)堅持的原則包括（??）。A.全面性B.及時性C.重要性D.客觀性E.謹慎性正確答案：A、B、C、D參考解析：自評工作需要堅持的原則：第一，全面性。自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風(fēng)險相關(guān)機構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。第二，及時性。自我評估工作應(yīng)及時開展，評估結(jié)果應(yīng)及時報送，管理行動應(yīng)及時實施，對實施效果應(yīng)及時追蹤。第三，客觀性。自我評估工作應(yīng)當(dāng)謹慎、客觀，從而保證做出恰當(dāng)?shù)臎Q策并采取適當(dāng)?shù)墓芾硇袆?。第四，前瞻性。自我評估應(yīng)當(dāng)充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素。第五，重要性。自我評估應(yīng)以操作風(fēng)險管理薄弱或者風(fēng)險易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。(111.)市場風(fēng)險計量管理報告綜合反映報告期內(nèi)市場風(fēng)險暴露及計量監(jiān)測情況，提出相應(yīng)的風(fēng)險管理建議，其內(nèi)容包括()。A.金融市場業(yè)務(wù)的盈虧情況B.全行匯率風(fēng)險分析C.銀行賬簿利率風(fēng)險分析D.限額執(zhí)行情況E.反映專門市場風(fēng)險因素或類型的報告正確答案：A、B、C、D參考解析：市場風(fēng)險計量管理報告綜合反映報告期內(nèi)市場風(fēng)險暴露及計量監(jiān)測情況，提出相應(yīng)的風(fēng)險管理建議。內(nèi)容包括但不限于：按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險類別分別統(tǒng)計／計量的市場風(fēng)險頭寸，金融市場業(yè)務(wù)的盈虧情況，交易賬簿風(fēng)險價值與返回檢驗，壓力測試開展情況，限額執(zhí)行情況，全行匯率風(fēng)險分析，銀行賬簿利率風(fēng)險分析，以及市場風(fēng)險管理建議等。(112.)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》明確提出的資本監(jiān)管要求的內(nèi)容有()。A.最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％B.儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2.5％的儲備資本要求和0～2.5％的逆周期資本要求C.國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％D.第二支柱資本要求E.監(jiān)管資本是從會計準則的角度進行的要求正確答案：A、B、C、D參考解析：2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。第一個層次是最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管標(biāo)準(4．5％)。第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2．5％的儲備資本要求和0～2．5％的逆周期資本要求，均由核心一級資本來滿足。第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1％，由核心一級資本滿足；若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。第四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風(fēng)險。(113.)我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款五級分類包含()類貸款。A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑E.損失正確答案：A、B、C、D、E參考解析：我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款五級分類包含正常、關(guān)注、次級、可疑、損失的貸款。(114.)請根據(jù)下來內(nèi)容，回答101-104題。表4—2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸若該銀行資產(chǎn)負債表上有日元資產(chǎn)1500，日元負債800，銀行賣出的日元遠期合約頭寸為500，買入的日元遠期合約頭寸為200，持有的期權(quán)敞口頭寸為50，則日元的敞口頭寸為()。A.空頭450B.空頭750C.多頭450D.多頭750正確答案：C參考解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=(即期資產(chǎn)-即期負債)+(遠期買入-遠期賣出)+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=(1500-800)+(200-500)+50=450>0，因此，該銀行在日元上處于多頭，即日元的敞口頭寸為多頭450。(115.)根據(jù)以下案例描述，回答105-111題。2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負債管理委員會(ALCO)會議上，資產(chǎn)負債管理部總經(jīng)理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(biāo)(LCR)僅為74％，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務(wù)部門的盈利目標(biāo)而忽視流動性風(fēng)險管理，目前金融同業(yè)務(wù)線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大，必須降低流動性風(fēng)險敞口，否則可能面臨流動性危機。6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導(dǎo)致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6—1。表6—16月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。A銀行LCR指標(biāo)已跌破監(jiān)管紅線，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR監(jiān)管紅線是()。A.90％B.110％C.100％D.120％?正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的流動性覆蓋率(LCR)應(yīng)當(dāng)不低于100％。在流動性覆蓋率低于100％時，應(yīng)對上述情況出現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內(nèi)采取補救措施等多方面因素進行分析。(116.)6月6日后，A銀行在“錢荒”中面臨的最突出的內(nèi)部管理問題是()。A.同業(yè)交易對手單一B.未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大C.在央行的備付金不足D.利率迅速飆升到13.44％，市場同業(yè)“現(xiàn)金為王”?正確答案：B參考解析：金融同業(yè)務(wù)線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大，在“錢荒”中無疑會使A銀行雪上加霜，面臨流動性危機。(117.)A銀行要降低流動性風(fēng)險敞口，在“錢荒”期間其合適的措施有()。A.縮短資產(chǎn)久期，增強資產(chǎn)流動性B.拉長負債久期，付出一定成本緩解流動性壓力C.縮短負債久期，避免成本增高D.控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負債久期差E.拉長資產(chǎn)久期，提高資產(chǎn)盈利能力?正確答案：A、B、D參考解析：在“錢荒”期問，整個市場流動性不足，利率有上升趨勢，此時如果資產(chǎn)久期越長，則利率上升對資產(chǎn)價格下降的影響越大，應(yīng)縮短資產(chǎn)久期，加快資產(chǎn)的回收，增強資產(chǎn)的流動性；同時拉長負債久期，緩解流動性壓力；并注意控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負債久期差，使其處于合理范圍之內(nèi)。(118.)以下對于期權(quán)價值的理解，正確的有()。A.期權(quán)的內(nèi)在價值可能為負值B.期權(quán)的價值包括內(nèi)在價值和時間價值兩部分C.期權(quán)的價值可能與其時間價值相等D.期權(quán)的時間價值可能為零E.期權(quán)的價值在到期日當(dāng)天，期權(quán)的價值等于其內(nèi)在價值正確答案：B、C、D、E參考解析：價內(nèi)期權(quán)具有內(nèi)在價值，價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零，沒有負值，所以A項錯誤；期權(quán)價值包括內(nèi)在價值和時間價值兩部分，所以B項正確；當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，期權(quán)的內(nèi)在價值為零，期權(quán)價值為時間價值，所以C項正確；在到期日當(dāng)天，期權(quán)的時間價值為零，期權(quán)的價值等于其內(nèi)在價值，所以D、E項正確。(119.)公允價值的計量方式包括()。A.直接使用可獲得的市場價格B.如不能獲得市場價格，則使用公認的模型估算市場價格C.既可以直接使用名義價值，也可以直接使用市場價值D.實際支付價格(無依據(jù)證明其不具有代表性)E.允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場預(yù)期不沖突正確答案：A、B、D、E參考解析：公允價值的計量方式包括四種：①直接使用可獲得的市場價格；②如不能獲得市場價格，則使用