金融行業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)操作手冊(cè)

金融行業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)操作手冊(cè)TOC\o"1-2"\h\u26320第一章合規(guī)概述 3112751.1合規(guī)定義與重要性 394791.1.1合規(guī)定義 3235451.1.2合規(guī)重要性 375871.1.3合規(guī)目標(biāo) 41491.1.4合規(guī)原則 43489第二章合規(guī)組織架構(gòu) 4316901.1.5部門定位 432231.1.6部門設(shè)置 5140201.1.7部門職責(zé) 559331.1.8合規(guī)總監(jiān)崗位職責(zé) 5151241.1.9合規(guī)管理崗位職責(zé) 566991.1.10合規(guī)審查崗位職責(zé) 535671.1.11合規(guī)培訓(xùn)崗位職責(zé) 6274531.1.12合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理原則 698431.1.13合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容 6175681.1.14合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理措施 624348第三章合規(guī)制度管理 7172261.1.15合規(guī)制度制定的必要性 79721.1.16合規(guī)制度制定的原則 790431.1.17合規(guī)制度制定流程 7268911.1.18合規(guī)制度執(zhí)行的保障措施 752871.1.19合規(guī)制度執(zhí)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié) 778001.1.20合規(guī)制度評(píng)估 846821.1.21合規(guī)制度修訂 87543第四章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 8145161.1.22合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概念與分類 878441.1.23合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法與步驟 8153731.1.24合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的與意義 9214001.1.25合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法與步驟 9259401.1.26合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 9286631.1.27合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施 1030135第五章合規(guī)培訓(xùn)與宣傳 1010041.1.28培訓(xùn)目的 1024651.1.29培訓(xùn)內(nèi)容 10316061.1.30培訓(xùn)方式 1085241.1.31培訓(xùn)周期 11289831.1.32宣傳目的 11253101.1.33宣傳方式 11145011.1.34文化建設(shè) 1126371.1.35評(píng)估目的 11252891.1.36評(píng)估方式 11239801.1.37評(píng)估周期 1123023第六章內(nèi)部控制與合規(guī)監(jiān)督 12288101.1.38內(nèi)部控制概述 12215031.1.39組織結(jié)構(gòu) 1260171.1.40控制環(huán)境 1262161.1.41風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 12136241.1.42控制活動(dòng) 12156281.1.43信息與溝通 1252071.1.44內(nèi)部監(jiān)督 12251051.1.45內(nèi)部審計(jì)概述 12241311.1.46內(nèi)部審計(jì)職責(zé) 13227771.1.47內(nèi)部審計(jì)程序 13319051.1.48內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 13289881.1.49合規(guī)監(jiān)督 13255741.1.50合規(guī)舉報(bào) 133307第七章合規(guī)報(bào)告與信息披露 14305951.1.51合規(guī)報(bào)告的含義 1432481.1.52合規(guī)報(bào)告的類型 14318641.1.53合規(guī)報(bào)告的主要內(nèi)容 14216691.1.54信息披露的含義 14300181.1.55信息披露的原則 14309591.1.56信息披露的主要內(nèi)容 15231771.1.57信息披露的內(nèi)部決策流程 15226051.1.58信息披露的對(duì)外發(fā)布流程 1532250第八章合規(guī)違規(guī)處理與責(zé)任追究 15235421.1.59合規(guī)違規(guī)的定義 1643971.1.60合規(guī)違規(guī)分類 1639551.1.61違規(guī)行為發(fā)覺 16226711.1.62違規(guī)行為調(diào)查 1662451.1.63違規(guī)行為處理 1647601.1.64責(zé)任追究原則 1654551.1.65責(zé)任追究范圍 1776531.1.66責(zé)任追究措施 17255671.1.67責(zé)任追究程序 1731979第九章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工具與技術(shù) 1731561.1.68合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具 1773481.1.69合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范工具 18105741.1.70合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)技術(shù) 18242571.1.71合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)技術(shù) 18121181.1.72合規(guī)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建 1988931.1.73合規(guī)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用 1912607第十章合規(guī)經(jīng)營(yíng)持續(xù)改進(jìn) 19171571.1.74評(píng)估內(nèi)容（1）合規(guī)制度的建設(shè)與執(zhí)行。評(píng)估企業(yè)合規(guī)制度的完整性、合理性和執(zhí)行效果。（2）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制。評(píng)估企業(yè)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制能力。（3）合規(guī)文化建設(shè)。評(píng)估企業(yè)合規(guī)文化的普及程度和員工合規(guī)意識(shí)。 20121631.1.75評(píng)估方法（1）定性評(píng)估。通過實(shí)地調(diào)查、訪談等方式，了解企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)狀況。（2）定量評(píng)估。運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)方法，對(duì)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。（3）綜合評(píng)估。結(jié)合定性評(píng)估和定量評(píng)估結(jié)果，對(duì)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。 20142161.1.76完善合規(guī)制度（1）建立健全合規(guī)制度體系，保證合規(guī)制度與企業(yè)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)。（2）定期對(duì)合規(guī)制度進(jìn)行評(píng)估和修訂，保證其有效性。 20241051.1.77強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制（1）建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，及時(shí)發(fā)覺和防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（2）制定針對(duì)性的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。 20308861.1.78加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)（1）培育企業(yè)合規(guī)文化，提高員工合規(guī)意識(shí)。（2）開展合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)知識(shí)和技能。 20242561.1.79建立健全合規(guī)激勵(lì)機(jī)制（1）設(shè)立合規(guī)獎(jiǎng)勵(lì)制度，激勵(lì)員工積極參與合規(guī)工作。（2）將合規(guī)表現(xiàn)納入員工績(jī)效考核，提高員工合規(guī)積極性。 20106771.1.80優(yōu)化合規(guī)管理組織結(jié)構(gòu)（1）設(shè)立專門的合規(guī)管理部門，負(fù)責(zé)企業(yè)合規(guī)管理工作。（2）合規(guī)管理部門與其他部門協(xié)同合作，形成合力。 20141371.1.81提高合規(guī)管理效率（1）運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)，提高合規(guī)管理的信息化水平。（2）加強(qiáng)合規(guī)管理流程優(yōu)化，提高合規(guī)管理效率。 21207211.1.82加強(qiáng)合規(guī)管理監(jiān)督與考核（1）對(duì)合規(guī)管理部門進(jìn)行監(jiān)督與考核，保證其履行職責(zé)。（2）對(duì)企業(yè)整體合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督與考核，及時(shí)發(fā)覺和糾正合規(guī)問題。 21216831.1.83積極參與合規(guī)交流與合作（1）加強(qiáng)與同行業(yè)的合規(guī)交流與合作，借鑒先進(jìn)合規(guī)經(jīng)驗(yàn)。（2）參與國(guó)際合規(guī)組織，了解國(guó)際合規(guī)發(fā)展趨勢(shì)。 21第一章合規(guī)概述1.1合規(guī)定義與重要性1.1.1合規(guī)定義合規(guī)，即在金融行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，遵循相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、公司規(guī)章制度以及道德準(zhǔn)則的總稱。合規(guī)旨在保證金融企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)合法、合規(guī)、穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展。1.1.2合規(guī)重要性（1）維護(hù)金融市場(chǎng)秩序金融市場(chǎng)的穩(wěn)定對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)有助于維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融市場(chǎng)安全。（2）保護(hù)投資者權(quán)益合規(guī)經(jīng)營(yíng)有助于保護(hù)投資者權(quán)益，防止金融欺詐、操縱市場(chǎng)等違法行為，增強(qiáng)投資者信心。（3）提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力合規(guī)經(jīng)營(yíng)有助于提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，樹立良好的企業(yè)形象，增強(qiáng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。（4）防范金融風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)有助于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，避免因違規(guī)操作導(dǎo)致的法律責(zé)任、經(jīng)濟(jì)損失等風(fēng)險(xiǎn)。（5）促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部管理合規(guī)經(jīng)營(yíng)有助于企業(yè)內(nèi)部管理的規(guī)范，提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率，降低管理成本。第二節(jié)合規(guī)目標(biāo)與原則1.1.3合規(guī)目標(biāo)（1）保證企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)，避免違規(guī)行為；（2）提高企業(yè)合規(guī)管理水平，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（3）增強(qiáng)企業(yè)合規(guī)意識(shí)，形成全員合規(guī)的文化氛圍；（4）保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，提升企業(yè)價(jià)值。1.1.4合規(guī)原則（1）合法性原則：企業(yè)應(yīng)遵循相關(guān)法律法規(guī)，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)；（2）公平性原則：企業(yè)應(yīng)公平對(duì)待客戶、投資者、合作伙伴等各方利益相關(guān)者；（3）誠(chéng)信原則：企業(yè)應(yīng)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，維護(hù)市場(chǎng)秩序和信用環(huán)境；（4）專業(yè)性原則：企業(yè)應(yīng)具備專業(yè)素養(yǎng)，提高合規(guī)管理水平；（5）創(chuàng)新性原則：企業(yè)應(yīng)在合規(guī)基礎(chǔ)上，積極創(chuàng)新，提升競(jìng)爭(zhēng)力；（6）合作性原則：企業(yè)應(yīng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等保持良好溝通，共同推動(dòng)行業(yè)合規(guī)發(fā)展。第二章合規(guī)組織架構(gòu)第一節(jié)合規(guī)部門設(shè)置1.1.5部門定位合規(guī)部門是金融企業(yè)內(nèi)部專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理工作的職能部門，其主要職責(zé)是保證企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)范。合規(guī)部門在企業(yè)內(nèi)部具有較高的獨(dú)立性和權(quán)威性，對(duì)企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和處置。1.1.6部門設(shè)置（1）合規(guī)部門應(yīng)設(shè)立合規(guī)總監(jiān)，全面負(fù)責(zé)合規(guī)部門的工作。（2）合規(guī)部門應(yīng)設(shè)立合規(guī)管理科、合規(guī)審查科、合規(guī)培訓(xùn)科等職能部門，分別負(fù)責(zé)合規(guī)管理的各個(gè)方面。（3）合規(guī)部門應(yīng)設(shè)立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中心，負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。1.1.7部門職責(zé)（1）制定合規(guī)政策和程序，保證企業(yè)內(nèi)部管理制度的完善和有效實(shí)施。（2）組織開展合規(guī)審查，對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)性評(píng)估。（3）開展合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)和能力。（4）監(jiān)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)報(bào)告并協(xié)助處理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。（5）對(duì)企業(yè)內(nèi)部違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理。第二節(jié)合規(guī)崗位職責(zé)1.1.8合規(guī)總監(jiān)崗位職責(zé)（1）負(fù)責(zé)制定企業(yè)合規(guī)戰(zhàn)略，保證合規(guī)工作的有效開展。（2）負(fù)責(zé)組織制定和修訂合規(guī)政策和程序，保證企業(yè)內(nèi)部管理制度的完善。（3）負(fù)責(zé)合規(guī)部門的整體工作，對(duì)合規(guī)部門的工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。（4）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各部門之間的合規(guī)工作，保證合規(guī)要求得到有效落實(shí)。（5）負(fù)責(zé)對(duì)外溝通，協(xié)調(diào)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等外部單位的關(guān)系。1.1.9合規(guī)管理崗位職責(zé)（1）負(fù)責(zé)合規(guī)政策的制定和修訂，保證合規(guī)政策與企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)。（2）負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查，提出合規(guī)意見和建議。（3）負(fù)責(zé)組織合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)和能力。（4）負(fù)責(zé)收集、整理合規(guī)信息，為企業(yè)決策提供合規(guī)支持。1.1.10合規(guī)審查崗位職責(zé)（1）負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。（2）負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部門提出的合規(guī)問題進(jìn)行解答，提供合規(guī)指導(dǎo)。（3）負(fù)責(zé)跟蹤業(yè)務(wù)部門的合規(guī)整改情況，保證合規(guī)要求得到有效落實(shí)。1.1.11合規(guī)培訓(xùn)崗位職責(zé)（1）負(fù)責(zé)組織制定合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，保證員工合規(guī)培訓(xùn)的全面覆蓋。（2）負(fù)責(zé)開展合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)和能力。（3）負(fù)責(zé)對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，不斷優(yōu)化培訓(xùn)內(nèi)容和方式。第三節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理1.1.12合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理原則（1）預(yù)防為主，防控結(jié)合。在業(yè)務(wù)開展過程中，注重合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和預(yù)防，保證企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍。（2）全員參與，共同防控。鼓勵(lì)員工積極參與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，形成全員合規(guī)的良好氛圍。（3）動(dòng)態(tài)管理，持續(xù)優(yōu)化。根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化，不斷調(diào)整和優(yōu)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。1.1.13合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容（1）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。通過合規(guī)審查、業(yè)務(wù)檢查等手段，發(fā)覺企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)中可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（2）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。對(duì)識(shí)別出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施提供依據(jù)。（3）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處置。針對(duì)不同等級(jí)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響。（4）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，保證合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。1.1.14合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理措施（1）建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理流程和責(zé)任主體。（2）制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，保證合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)。（3）加強(qiáng)合規(guī)審查，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。（4）開展合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)和能力。（5）建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。第三章合規(guī)制度管理第一節(jié)合規(guī)制度制定1.1.15合規(guī)制度制定的必要性在金融行業(yè)中，合規(guī)制度是保證企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)。制定合規(guī)制度有助于明確企業(yè)內(nèi)部管理要求，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。1.1.16合規(guī)制度制定的原則（1）合法性原則：合規(guī)制度應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及企業(yè)章程。（2）完整性原則：合規(guī)制度應(yīng)涵蓋企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)，保證無遺漏。（3）可行性原則：合規(guī)制度應(yīng)具備實(shí)際可操作性，便于執(zhí)行和監(jiān)督。（4）動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：合規(guī)制度應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)、市場(chǎng)環(huán)境和企業(yè)發(fā)展需求進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。1.1.17合規(guī)制度制定流程（1）調(diào)研與分析：收集相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部管理要求，分析企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2）制定草案：根據(jù)調(diào)研分析結(jié)果，制定合規(guī)制度草案。（3）征求意見：將草案征求相關(guān)部門和人員的意見，保證制度的適用性和可操作性。（4）審批與發(fā)布：合規(guī)制度草案經(jīng)審批通過后，正式發(fā)布實(shí)施。第二節(jié)合規(guī)制度執(zhí)行1.1.18合規(guī)制度執(zhí)行的保障措施（1）完善組織架構(gòu)：設(shè)立合規(guī)管理部門，明確各部門和人員在合規(guī)執(zhí)行中的職責(zé)。（2）加強(qiáng)培訓(xùn)與宣傳：開展合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)，保證員工熟悉合規(guī)制度。（3）建立監(jiān)督機(jī)制：對(duì)合規(guī)制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，保證制度落實(shí)到位。1.1.19合規(guī)制度執(zhí)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)（1）合規(guī)審查：對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查，保證業(yè)務(wù)開展符合法規(guī)要求。（2）合規(guī)報(bào)告：定期向監(jiān)管部門報(bào)告合規(guī)情況，及時(shí)報(bào)告重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（3）合規(guī)考核：將合規(guī)執(zhí)行情況納入員工績(jī)效考核，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)。第三節(jié)合規(guī)制度評(píng)估與修訂1.1.20合規(guī)制度評(píng)估（1）評(píng)估內(nèi)容：合規(guī)制度的有效性、適應(yīng)性、完整性等方面。（2）評(píng)估方法：通過內(nèi)部審計(jì)、外部評(píng)估等方式進(jìn)行評(píng)估。（3）評(píng)估周期：每年至少進(jìn)行一次全面評(píng)估，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行不定期評(píng)估。1.1.21合規(guī)制度修訂（1）修訂原因：法律法規(guī)、市場(chǎng)環(huán)境、企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生變化等原因。（2）修訂流程：按照合規(guī)制度制定流程進(jìn)行修訂。（3）修訂要求：保證修訂后的合規(guī)制度合法、完整、可行。通過以上合規(guī)制度管理，企業(yè)能夠更好地防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第四章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估第一節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.1.22合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概念與分類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，因未能遵循相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部規(guī)定而可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可分為以下幾類：（1）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)違反國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策等產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。（2）行業(yè)準(zhǔn)則風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)違反行業(yè)規(guī)范、自律準(zhǔn)則等產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。（3）內(nèi)部規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)違反內(nèi)部管理制度、操作規(guī)程等產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。1.1.23合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法與步驟（1）方法：（1）法律法規(guī)審查：對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的法律法規(guī)進(jìn)行全面審查。（2）內(nèi)部制度審查：對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理制度、操作規(guī)程等進(jìn)行審查。（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：通過風(fēng)險(xiǎn)矩陣等方法，對(duì)潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。（2）步驟：（1）梳理企業(yè)業(yè)務(wù)流程：了解企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的具體操作流程，發(fā)覺潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2）收集相關(guān)法規(guī)與準(zhǔn)則：收集企業(yè)所在行業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管政策、行業(yè)準(zhǔn)則等。（3）對(duì)比分析：將企業(yè)業(yè)務(wù)流程與相關(guān)法規(guī)準(zhǔn)則進(jìn)行對(duì)比分析，識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（4）制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單：將識(shí)別出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整理，形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單。第二節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.1.24合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的與意義合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估旨在對(duì)企業(yè)已識(shí)別的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度，為企業(yè)制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供依據(jù)。1.1.25合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法與步驟（1）方法：（1）風(fēng)險(xiǎn)矩陣法：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。（2）敏感性分析：分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的敏感性，判斷風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響程度。（3）情景分析：模擬不同合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的情景，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響。（2）步驟：（1）建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型：結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。（2）評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能性：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)矩陣，對(duì)企業(yè)已識(shí)別的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行可能性評(píng)估。（3）評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)影響程度：分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的具體影響，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。（4）形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：將評(píng)估結(jié)果整理成報(bào)告，為企業(yè)制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供參考。第三節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.1.26合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（1）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：通過調(diào)整企業(yè)業(yè)務(wù)策略，避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（2）風(fēng)險(xiǎn)減輕：采取措施降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的可能性或影響程度。（3）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)損失。（4）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過購買保險(xiǎn)等方式，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。1.1.27合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（1）完善合規(guī)制度：建立健全企業(yè)內(nèi)部合規(guī)制度，規(guī)范員工行為。（2）加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)：提高員工合規(guī)意識(shí)，增強(qiáng)企業(yè)合規(guī)能力。（3）監(jiān)管合規(guī)動(dòng)態(tài)：密切關(guān)注行業(yè)監(jiān)管政策變化，及時(shí)調(diào)整企業(yè)合規(guī)策略。（4）定期評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估，及時(shí)發(fā)覺并解決合規(guī)問題。（5）建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制：對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。第五章合規(guī)培訓(xùn)與宣傳第一節(jié)員工合規(guī)培訓(xùn)1.1.28培訓(xùn)目的員工合規(guī)培訓(xùn)旨在提高員工對(duì)合規(guī)知識(shí)的認(rèn)識(shí)和理解，使其在日常工作過程中能夠自覺遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。1.1.29培訓(xùn)內(nèi)容（1）法律法規(guī)及政策：包括金融行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管政策、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等；（2）公司規(guī)章制度：包括公司內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等；（3）合規(guī)案例：分析國(guó)內(nèi)外金融行業(yè)合規(guī)案例，提升員工對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力；（4）職業(yè)道德與誠(chéng)信：培養(yǎng)員工良好的職業(yè)操守，樹立誠(chéng)信意識(shí)；（5）其他與合規(guī)相關(guān)的知識(shí)。1.1.30培訓(xùn)方式（1）面授培訓(xùn)：組織內(nèi)部或外部專家進(jìn)行授課，針對(duì)特定主題進(jìn)行深入講解；（2）在線培訓(xùn)：利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，提供合規(guī)培訓(xùn)課程，便于員工自主學(xué)習(xí)；（3）實(shí)踐操作：結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)，組織合規(guī)演練，提升員工實(shí)際操作能力；（4）考核與評(píng)價(jià)：對(duì)員工培訓(xùn)效果進(jìn)行考核，保證培訓(xùn)成果。1.1.31培訓(xùn)周期員工合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)定期進(jìn)行，原則上每年至少一次，特殊情況可根據(jù)實(shí)際需求調(diào)整。第二節(jié)合規(guī)宣傳與文化建設(shè)1.1.32宣傳目的合規(guī)宣傳旨在提高員工對(duì)合規(guī)工作的重視程度，營(yíng)造良好的合規(guī)文化氛圍。1.1.33宣傳方式（1）制作宣傳資料：包括海報(bào)、宣傳冊(cè)、視頻等，展示合規(guī)工作的重要性；（2）舉辦合規(guī)活動(dòng)：組織合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽、合規(guī)演講比賽等，激發(fā)員工參與熱情；（3）內(nèi)部交流平臺(tái)：利用企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)站、群等，分享合規(guī)資訊、案例等；（4）培訓(xùn)與講座：邀請(qǐng)行業(yè)專家、監(jiān)管機(jī)構(gòu)人員進(jìn)行合規(guī)講座，提升員工合規(guī)意識(shí)。1.1.34文化建設(shè)（1）制定合規(guī)價(jià)值觀：明確公司合規(guī)價(jià)值觀，將其融入企業(yè)文化建設(shè)；（2）強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)：通過培訓(xùn)、宣傳等手段，使員工自覺遵守合規(guī)規(guī)定；（3）建立激勵(lì)機(jī)制：對(duì)合規(guī)行為給予獎(jiǎng)勵(lì)，形成正向激勵(lì)；（4）營(yíng)造良好氛圍：樹立合規(guī)典型，形成積極向上的合規(guī)文化氛圍。第三節(jié)合規(guī)培訓(xùn)效果評(píng)估1.1.35評(píng)估目的合規(guī)培訓(xùn)效果評(píng)估旨在了解培訓(xùn)成果，為后續(xù)培訓(xùn)提供參考和改進(jìn)方向。1.1.36評(píng)估方式（1）考核成績(jī)：對(duì)員工培訓(xùn)后的考核成績(jī)進(jìn)行分析，評(píng)估培訓(xùn)效果；（2）培訓(xùn)反饋：收集員工對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容的滿意度、實(shí)用性等方面的反饋意見；（3）業(yè)務(wù)表現(xiàn)：觀察員工在日常工作中的合規(guī)表現(xiàn)，分析培訓(xùn)成果；（4）綜合評(píng)價(jià)：結(jié)合以上評(píng)估方式，對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。1.1.37評(píng)估周期合規(guī)培訓(xùn)效果評(píng)估應(yīng)定期進(jìn)行，原則上每季度一次，特殊情況可根據(jù)實(shí)際需求調(diào)整。第六章內(nèi)部控制與合規(guī)監(jiān)督第一節(jié)內(nèi)部控制體系1.1.38內(nèi)部控制概述內(nèi)部控制是金融企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)、保護(hù)資產(chǎn)安全、提高經(jīng)營(yíng)效率和效果、保證法律法規(guī)遵守的一種管理活動(dòng)。內(nèi)部控制體系包括組織結(jié)構(gòu)、控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素。1.1.39組織結(jié)構(gòu)金融企業(yè)應(yīng)建立完善的組織結(jié)構(gòu)，明確各部門、各崗位的職責(zé)和權(quán)限，形成相互制衡、相互監(jiān)督的機(jī)制。同時(shí)應(yīng)設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系的建立、實(shí)施和監(jiān)督。1.1.40控制環(huán)境金融企業(yè)應(yīng)營(yíng)造良好的控制環(huán)境，包括樹立正確的經(jīng)營(yíng)理念、建立健全的公司治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)和合規(guī)監(jiān)督等。企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制體系的建設(shè)和執(zhí)行負(fù)總責(zé)。1.1.41風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估金融企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，分析各類風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、可能性和影響程度，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。1.1.42控制活動(dòng)金融企業(yè)應(yīng)制定嚴(yán)格的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)程，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在合規(guī)、安全的前提下進(jìn)行?？刂苹顒?dòng)包括但不限于：授權(quán)控制、會(huì)計(jì)控制、資產(chǎn)保護(hù)控制、合規(guī)控制等。1.1.43信息與溝通金融企業(yè)應(yīng)建立健全的信息與溝通機(jī)制，保證內(nèi)部信息的準(zhǔn)確、及時(shí)傳遞。企業(yè)應(yīng)利用現(xiàn)代信息技術(shù)，提高信息處理的效率和質(zhì)量。1.1.44內(nèi)部監(jiān)督金融企業(yè)應(yīng)建立健全的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制體系的實(shí)施情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督，保證內(nèi)部控制的有效性。第二節(jié)內(nèi)部審計(jì)1.1.45內(nèi)部審計(jì)概述內(nèi)部審計(jì)是金融企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分，旨在通過對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的審查和評(píng)價(jià)，揭示潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問題，促進(jìn)企業(yè)改進(jìn)管理、提高效益。1.1.46內(nèi)部審計(jì)職責(zé)內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，主要包括以下幾個(gè)方面：（1）對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)進(jìn)行審查；（2）對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)施情況進(jìn)行檢查；（3）對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制效果進(jìn)行評(píng)價(jià)；（4）提出改進(jìn)意見和建議。1.1.47內(nèi)部審計(jì)程序內(nèi)部審計(jì)程序包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報(bào)告和后續(xù)跟蹤等環(huán)節(jié)。審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)計(jì)劃，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行審查，保證審計(jì)的全面性和有效性。1.1.48內(nèi)部審計(jì)報(bào)告內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)真實(shí)、客觀地反映審計(jì)過程中發(fā)覺的問題和風(fēng)險(xiǎn)，并提出改進(jìn)意見和建議。審計(jì)報(bào)告應(yīng)及時(shí)提交給企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門，以便及時(shí)采取措施予以改進(jìn)。第三節(jié)合規(guī)監(jiān)督與舉報(bào)1.1.49合規(guī)監(jiān)督金融企業(yè)應(yīng)建立健全合規(guī)監(jiān)督機(jī)制，對(duì)企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控。合規(guī)監(jiān)督部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，對(duì)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。1.1.50合規(guī)舉報(bào)金融企業(yè)應(yīng)設(shè)立合規(guī)舉報(bào)渠道，鼓勵(lì)員工對(duì)潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和問題進(jìn)行舉報(bào)。舉報(bào)渠道應(yīng)保持暢通，保證舉報(bào)人能夠安全、便捷地提出問題和建議。（1）舉報(bào)途徑：企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門的舉報(bào)、郵箱等途徑，方便員工進(jìn)行舉報(bào)。（2）舉報(bào)處理：企業(yè)應(yīng)建立健全的舉報(bào)處理機(jī)制，對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行及時(shí)、嚴(yán)肅的調(diào)查和處理。（3）保護(hù)舉報(bào)人：企業(yè)應(yīng)保護(hù)舉報(bào)人的合法權(quán)益，對(duì)舉報(bào)人予以保密，防止報(bào)復(fù)行為的發(fā)生。通過建立健全的內(nèi)部控制與合規(guī)監(jiān)督體系，金融企業(yè)能夠有效降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，為企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。第七章合規(guī)報(bào)告與信息披露合規(guī)經(jīng)營(yíng)是金融行業(yè)健康發(fā)展的重要基石，合規(guī)報(bào)告與信息披露作為其中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)于維護(hù)市場(chǎng)秩序、保護(hù)投資者權(quán)益具有重要意義。以下是關(guān)于合規(guī)報(bào)告與信息披露的詳細(xì)闡述。第一節(jié)合規(guī)報(bào)告制度1.1.51合規(guī)報(bào)告的含義合規(guī)報(bào)告是指金融企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，對(duì)合規(guī)管理情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)問題進(jìn)行定期或不定期的匯報(bào)。1.1.52合規(guī)報(bào)告的類型（1）定期報(bào)告：金融企業(yè)應(yīng)按照監(jiān)管要求，定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送合規(guī)報(bào)告，包括年度報(bào)告、季度報(bào)告等。（2）臨時(shí)報(bào)告：金融企業(yè)在發(fā)生重大合規(guī)事件時(shí)，應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告。1.1.53合規(guī)報(bào)告的主要內(nèi)容（1）合規(guī)組織架構(gòu)及人員配置情況。（2）合規(guī)管理制度及執(zhí)行情況。（3）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及控制情況。（4）合規(guī)問題及處理情況。（5）合規(guī)培訓(xùn)及文化建設(shè)情況。第二節(jié)信息披露要求1.1.54信息披露的含義信息披露是指金融企業(yè)按照法律法規(guī)、監(jiān)管要求及企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，向投資者、監(jiān)管部門及社會(huì)公眾公開披露企業(yè)相關(guān)信息的行為。1.1.55信息披露的原則（1）真實(shí)性：金融企業(yè)披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。（2）公平性：金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)保證信息披露的公平性，不得對(duì)特定對(duì)象泄露尚未公開的信息。（3）及時(shí)性：金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)在第一時(shí)間披露重大信息，保證投資者及時(shí)了解企業(yè)情況。（4）完整性：金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分披露相關(guān)信息，保證信息披露的完整性。1.1.56信息披露的主要內(nèi)容（1）企業(yè)基本情況。（2）業(yè)務(wù)開展情況。（3）財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理情況。（5）合規(guī)情況。（6）其他可能對(duì)投資者決策產(chǎn)生重大影響的信息。第三節(jié)信息披露流程1.1.57信息披露的內(nèi)部決策流程（1）信息收集：金融企業(yè)相關(guān)部門負(fù)責(zé)收集相關(guān)信息，保證信息披露的完整性。（2）信息審核：合規(guī)部門負(fù)責(zé)對(duì)收集到的信息進(jìn)行審核，保證信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、公平性和及時(shí)性。（3）信息披露決策：企業(yè)高層根據(jù)審核后的信息，決定是否進(jìn)行信息披露。（4）信息披露實(shí)施：企業(yè)相關(guān)部門按照決策結(jié)果，具體實(shí)施信息披露工作。1.1.58信息披露的對(duì)外發(fā)布流程（1）信息發(fā)布：金融企業(yè)通過官方網(wǎng)站、公告等渠道，向投資者、監(jiān)管部門及社會(huì)公眾發(fā)布信息。（2）信息反饋：企業(yè)相關(guān)部門負(fù)責(zé)收集信息披露后的反饋意見，及時(shí)調(diào)整信息披露策略。（3）信息更新：企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況變化，及時(shí)更新信息披露內(nèi)容，保證信息披露的準(zhǔn)確性。通過以上合規(guī)報(bào)告與信息披露的制度和流程，金融企業(yè)能夠更好地履行合規(guī)責(zé)任，維護(hù)市場(chǎng)秩序，保障投資者權(quán)益。第八章合規(guī)違規(guī)處理與責(zé)任追究第一節(jié)合規(guī)違規(guī)分類1.1.59合規(guī)違規(guī)的定義合規(guī)違規(guī)是指在金融行業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中，違反相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、公司規(guī)章制度等行為。合規(guī)違規(guī)行為可能導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，嚴(yán)重影響金融市場(chǎng)的穩(wěn)定與發(fā)展。1.1.60合規(guī)違規(guī)分類（1）法律法規(guī)違規(guī)：違反國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定等強(qiáng)制性規(guī)定的行為。（2）行業(yè)準(zhǔn)則違規(guī)：違反金融行業(yè)自律組織制定的行業(yè)準(zhǔn)則、規(guī)范等行為。（3）公司規(guī)章制度違規(guī)：違反公司內(nèi)部規(guī)章制度、操作規(guī)程等行為。（4）職業(yè)道德違規(guī)：違反職業(yè)道德、誠(chéng)信原則等行為。第二節(jié)違規(guī)處理程序1.1.61違規(guī)行為發(fā)覺（1）內(nèi)部監(jiān)測(cè)：通過內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)檢查、舉報(bào)等方式發(fā)覺違規(guī)行為。（2）外部監(jiān)管：金融監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等外部機(jī)構(gòu)發(fā)覺并通報(bào)違規(guī)行為。1.1.62違規(guī)行為調(diào)查（1）確定調(diào)查范圍：根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)、涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域等確定調(diào)查范圍。（2）調(diào)查取證：收集證據(jù)，包括書證、物證、證人證言等。（3）分析評(píng)估：對(duì)調(diào)查取證材料進(jìn)行分析評(píng)估，確定違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)及影響。1.1.63違規(guī)行為處理（1）處理措施：根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)及影響，采取警告、罰款、暫停業(yè)務(wù)、取消任職資格等處理措施。（2）處理決定：由公司合規(guī)管理部門提出處理意見，報(bào)公司高層決策。（3）處理執(zhí)行：按照處理決定，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行整改，保證處理措施落實(shí)到位。第三節(jié)責(zé)任追究機(jī)制1.1.64責(zé)任追究原則（1）依法依規(guī)：遵循國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定及公司規(guī)章制度進(jìn)行責(zé)任追究。（2）公正公平：保證責(zé)任追究的公正性、公平性，維護(hù)員工合法權(quán)益。（3）教育與懲罰相結(jié)合：對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，同時(shí)加強(qiáng)員工合規(guī)教育，提高合規(guī)意識(shí)。1.1.65責(zé)任追究范圍（1）直接責(zé)任：對(duì)直接參與違規(guī)行為的員工進(jìn)行責(zé)任追究。（2）間接責(zé)任：對(duì)未能有效履行管理職責(zé)、導(dǎo)致違規(guī)行為發(fā)生的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行責(zé)任追究。（3）集體責(zé)任：對(duì)涉及集體違規(guī)行為的部門或團(tuán)隊(duì)進(jìn)行責(zé)任追究。1.1.66責(zé)任追究措施（1）經(jīng)濟(jì)處罰：根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)及影響，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。（2）職務(wù)調(diào)整：對(duì)違規(guī)行為負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的人員，進(jìn)行職務(wù)調(diào)整或免職。（3）法律責(zé)任：對(duì)構(gòu)成犯罪的違規(guī)行為，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。1.1.67責(zé)任追究程序（1）調(diào)查核實(shí)：對(duì)涉及責(zé)任追究的事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，收集證據(jù)。（2）提出處理意見：根據(jù)調(diào)查核實(shí)結(jié)果，提出責(zé)任追究的處理意見。（3）決策審批：由公司高層決策，對(duì)處理意見進(jìn)行審批。（4）執(zhí)行落實(shí)：按照審批決定，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。第九章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工具與技術(shù)第一節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工具1.1.68合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具（1）內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部審計(jì)是通過對(duì)企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的檢查與評(píng)價(jià)，發(fā)覺合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。內(nèi)部審計(jì)主要包括定期審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)等。（2）合規(guī)檢查合規(guī)檢查是指企業(yè)對(duì)業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)等進(jìn)行定期或不定期的合規(guī)檢查，以發(fā)覺潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)企業(yè)面臨的各種合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和排序的過程。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，企業(yè)可以了解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、程度和可能帶來的影響。1.1.69合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范工具（1）內(nèi)部控制內(nèi)部控制是指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)，通過制定和執(zhí)行一系列控制措施，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的過程。內(nèi)部控制包括組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等。（2）合規(guī)培訓(xùn)合規(guī)培訓(xùn)是企業(yè)對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)意識(shí)、合規(guī)知識(shí)和合規(guī)技能培訓(xùn)的過程。通過合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的合規(guī)意識(shí)和能力，降低違規(guī)行為的發(fā)生。（3）合規(guī)手冊(cè)合規(guī)手冊(cè)是企業(yè)制定的一部關(guān)于合規(guī)政策和程序的文件，用于指導(dǎo)員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)中遵循合規(guī)要求。第二節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)1.1.70合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)技術(shù)（1）數(shù)據(jù)挖掘數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)可以從大量業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中提取出潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，幫助企業(yè)及時(shí)發(fā)覺和預(yù)警合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（2）人工智能人工智能技術(shù)可以應(yīng)用于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，通過機(jī)器學(xué)習(xí)、自然語言處理等方法，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的自動(dòng)識(shí)別和預(yù)警。（3）大數(shù)據(jù)分析大數(shù)據(jù)分析技術(shù)可以對(duì)企業(yè)海量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，發(fā)覺合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)律和趨勢(shì)，為企業(yè)制定合規(guī)策略提供依據(jù)。1.1.71合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)技術(shù)（1）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指企業(yè)通過購買保險(xiǎn)、簽訂合同等方式，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體。（2）風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)分散是指企業(yè)通過多元化經(jīng)營(yíng)、分散投資等方式，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)集中的程度。（3）風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制是指企業(yè)通過制定和執(zhí)行一系列控制措施，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其影響。第三節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息化1.1.72合規(guī)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建（1）系統(tǒng)規(guī)劃企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和合規(guī)需求，制定合規(guī)管理信息系統(tǒng)的規(guī)劃，明確系統(tǒng)目標(biāo)和功能。