中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融專業(yè)-2025中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)實(shí)務(wù)預(yù)測(cè)試卷4

中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融專業(yè)-2025中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)實(shí)務(wù)預(yù)測(cè)試卷4單選題（共76題，共76分）(1.)我國(guó)在2013年推出的金融衍生品是()。A.股指期貨B.國(guó)債期貨C.利率（江南博哥）互換D.債券遠(yuǎn)期正確答案：B參考解析：國(guó)債期貨是我國(guó)在2013年推出的金融衍生品，故B項(xiàng)正確；股指期貨在我國(guó)是2010年4月16日起正式上市交易，故A項(xiàng)錯(cuò)誤；2006年2月9日，中國(guó)人民銀行發(fā)布《中國(guó)人民銀行關(guān)于開展人民幣利率互換交易試點(diǎn)有關(guān)事宜的通知》，標(biāo)志著我國(guó)利率互換市場(chǎng)的正式啟動(dòng)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤；債券遠(yuǎn)期是2015年4月7日在我國(guó)啟動(dòng)，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。所以答案選B。(2.)商業(yè)銀行的新型業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式區(qū)別于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的核心點(diǎn)是()。A.集中核算B.業(yè)務(wù)外包C.前后臺(tái)分離D.設(shè)綜合業(yè)務(wù)窗口正確答案：C參考解析：區(qū)別于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式，商業(yè)銀行的新的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的核心就是前后臺(tái)分離。(3.)2014年6月底，我國(guó)某商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的主要數(shù)據(jù)是：資產(chǎn)總額1720億元，負(fù)債總額1650億元，普通股30億元，優(yōu)先股7億元，盈余公積5億元，資本公積10億元，未分配利潤(rùn)10億元，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備8億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為1400億元。2014年下半年，該商業(yè)銀行計(jì)劃進(jìn)一步提高資本充足率水平。為了達(dá)到《商業(yè)銀行資本管理辦法試行》規(guī)定的最低核心一級(jí)資本充足率要求，在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額不變的情況下。該商業(yè)銀行需要補(bǔ)充核心一級(jí)資本()億元。A.14B.7C.10D.21正確答案：B參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，最低核心一級(jí)資本充足率必須達(dá)到5％，而該銀行核心一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100％=（30+5+10+10+8）÷1400×100％=4．5％，低于5％。因此，核心一級(jí)資本要增加到70億元（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額×5％=1400×5％），就需要補(bǔ)充7億元。(4.)在下列選項(xiàng)中，負(fù)債率是()。A.當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年國(guó)民生產(chǎn)總值之比B.當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值之比C.當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額之比D.當(dāng)年外債還本付息總額與當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額之比正確答案：A參考解析：負(fù)債率，即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年國(guó)民生產(chǎn)總值的比率。(5.)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR法）主要用于（）的評(píng)估。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.投資風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法主要有風(fēng)險(xiǎn)累積與聚集法、概率法、靈敏度法、波動(dòng)性法、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR法）、極限測(cè)試法和情景分析法。(6.)目前，我國(guó)記賬式國(guó)債采用的發(fā)行方式是()。A.行政分配B.承購(gòu)包銷C.邀請(qǐng)招標(biāo)D.公開招標(biāo)正確答案：D參考解析：公開招標(biāo)方式是一種市場(chǎng)化的國(guó)債發(fā)行方式，通過投標(biāo)人直接競(jìng)價(jià)來確定發(fā)行價(jià)格（或利率水平），發(fā)行人將投標(biāo)人的標(biāo)價(jià)自高向低排列，發(fā)行人從高價(jià)（低利率）選起，直到達(dá)到預(yù)定發(fā)行數(shù)額為止。目前，我國(guó)記賬式國(guó)債完全采用公開招標(biāo)方式。(7.)金融調(diào)控是國(guó)家對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行干預(yù)的組成部分，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下金融宏觀調(diào)控的主要類型是()。A.計(jì)劃調(diào)控與行政調(diào)控B.計(jì)劃調(diào)控與政策調(diào)控C.行政調(diào)控與法律調(diào)控D.政策調(diào)控與法律調(diào)控正確答案：D參考解析：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下金融宏觀調(diào)控的主要類型是政策調(diào)控與法律調(diào)控。(8.)各類金融機(jī)構(gòu)的同一類型業(yè)務(wù)統(tǒng)一由一個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管，不同類型業(yè)務(wù)由不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別監(jiān)管，這種模式為()。A.機(jī)構(gòu)監(jiān)管B.功能監(jiān)管C.混業(yè)監(jiān)管D.目標(biāo)監(jiān)管正確答案：B參考解析：功能監(jiān)管是按照金融體系所具有的相對(duì)固定的金融功能作為區(qū)分基礎(chǔ)進(jìn)行監(jiān)管,個(gè)金融機(jī)構(gòu)只要從事不同功能的金融業(yè)務(wù)就要受到多方的監(jiān)管。(9.)證券投資基金中，契約型基金營(yíng)運(yùn)的依據(jù)是()A.基金性質(zhì)B.公司章程C.基金合同D.股東大會(huì)正確答案：C參考解析：契約型基金是依據(jù)基金合同設(shè)立的基金，基金合同是規(guī)定基金當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)的基本法律文件。(10.)中央銀行確定貨幣供給統(tǒng)計(jì)口徑的標(biāo)準(zhǔn)是金融資產(chǎn)的()。A.穩(wěn)定性B.收益性C.風(fēng)險(xiǎn)性D.流動(dòng)性正確答案：D參考解析：中央銀行確定貨幣供給統(tǒng)計(jì)口徑的標(biāo)準(zhǔn)是金融資產(chǎn)的流動(dòng)性，流動(dòng)性是指貨幣變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的購(gòu)買力且不遭受任何損失的能力，故D項(xiàng)正確；而ABC均不是中央銀行確定貨幣供給統(tǒng)計(jì)口徑的標(biāo)準(zhǔn)，故ABC項(xiàng)錯(cuò)誤。所以答案選D。(11.)某離岸金融中心將離岸金融業(yè)務(wù)與國(guó)內(nèi)金融業(yè)務(wù)分開，對(duì)居民的存放業(yè)務(wù)與對(duì)非居民的業(yè)務(wù)分開，該中心屬于()。A.倫敦型中心B.紐約型中心C.開曼型中心D.避稅港型中心正確答案：B參考解析：本題考查離岸金融中心的類型。紐約型中心是指對(duì)居民的存放業(yè)務(wù)與對(duì)非居民的業(yè)務(wù)分開，離岸金融業(yè)務(wù)與國(guó)內(nèi)金融業(yè)務(wù)分開，又稱為分離型中心。(12.)凱恩斯認(rèn)為，由交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)引起的貨幣需求取決于()水平。A.收入B.物價(jià)C.利率D.匯率正確答案：A參考解析：凱恩斯認(rèn)為，人們的貨幣需求行為是由交易動(dòng)機(jī)、預(yù)防動(dòng)機(jī)和投機(jī)動(dòng)機(jī)三種動(dòng)機(jī)決定的，由交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)引起的貨幣需求取決于收入水平；基于投機(jī)動(dòng)機(jī)的貨幣需求則取決于利率水平，投機(jī)動(dòng)機(jī)是指人們?yōu)榱俗プ∮欣馁?gòu)買有價(jià)證券的機(jī)會(huì)而持有一部分貨幣的動(dòng)機(jī)。(13.)股票有()之分。A.普通股和優(yōu)先股B.一般股和優(yōu)先股C.普通股和特殊股D.一般股和特殊股正確答案：A參考解析：股票有普通股和優(yōu)先股之分。(14.)信托行為成立的前提和基礎(chǔ)是（）A.委托B.資金C.信任D.股權(quán)正確答案：C參考解析：信托是指在信任的基礎(chǔ)上，委托人將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理或者處分的行為。信托是隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而出現(xiàn)的一種財(cái)產(chǎn)管理制度，其本質(zhì)是“受人之托，代人理財(cái)”。(15.)在實(shí)踐中，測(cè)度國(guó)際儲(chǔ)備總量是否適度的經(jīng)驗(yàn)指標(biāo)之一是：國(guó)際儲(chǔ)備額與進(jìn)口額之比，如果以月來計(jì)量，國(guó)際儲(chǔ)備額應(yīng)能滿足()個(gè)月的進(jìn)口需求。A.1B.3C.6D.12正確答案：B參考解析：在實(shí)踐中，測(cè)度國(guó)際儲(chǔ)備總量是否適度的經(jīng)驗(yàn)指標(biāo)是：（1）國(guó)際儲(chǔ)備額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比一般為10％。（2）國(guó)際儲(chǔ)備額與外債總額之比一般在30％～50％。（3）國(guó)際儲(chǔ)備額與進(jìn)口額之比一般為25％；如果以月來計(jì)量，國(guó)際儲(chǔ)備額應(yīng)能滿足3個(gè)月的進(jìn)口需求。(16.)()是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)。A.貸款B.存款C.存款準(zhǔn)備金D.發(fā)行的債券正確答案：A參考解析：貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)和最主要的資金運(yùn)用。(17.)金融租賃公司在開展融資租賃業(yè)務(wù)時(shí)，可以和其他機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)是()。A.轉(zhuǎn)租賃B.直接租賃C.委托租賃D.杠桿租賃正確答案：D參考解析：金融租賃公司同其他機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的融資租賃業(yè)務(wù)包括聯(lián)合租賃和杠桿租賃兩類。杠桿租賃是指融資租賃項(xiàng)目中大部分租賃融資由其他金融機(jī)構(gòu)以銀團(tuán)貸款的形式提供。但是，這些金融機(jī)構(gòu)對(duì)承辦該融資租賃項(xiàng)目的租賃公司無追索權(quán)。同時(shí)，這些金融機(jī)構(gòu)按所提供的資金在該項(xiàng)目的租賃融資額中所占的比例，直接享有回收租金中所含的租賃收益。(18.)以下不屬于國(guó)際收支都具有的本質(zhì)特征是()。A.是一個(gè)定量的概念B.是一個(gè)收支的概念C.是一個(gè)總量的概念D.是一個(gè)國(guó)際的概念正確答案：A參考解析：無論是狹義還是廣義的國(guó)際收支都具有這樣的本質(zhì)特征:①國(guó)際收支是一個(gè)流量的概念，是一定時(shí)期的發(fā)生額;②國(guó)際收支是一個(gè)收支的概念，是收入和支出的流量，收入和支出的本質(zhì)是以一定貨幣計(jì)值的價(jià)值量;③國(guó)際收支是一個(gè)總量的概念，是整個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)收入和支出的總量;④國(guó)際收支是一個(gè)國(guó)際的概念，國(guó)際性的本質(zhì)特征在于經(jīng)濟(jì)交易的主體特征，即居民與非居民。(19.)土地購(gòu)買者將購(gòu)買的土地未來應(yīng)納稅款，通過從購(gòu)入價(jià)格中扣除的方法，向后轉(zhuǎn)移給土地出售者，這種稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的方式被稱為()。A.預(yù)提稅收B.預(yù)扣稅收C.稅收資本化D.稅收抵扣正確答案：C參考解析：本題考查稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的形式。稅收資本化亦稱“資本還原”，即生產(chǎn)要素購(gòu)買者將購(gòu)買的生產(chǎn)要素未來應(yīng)納稅款通過從購(gòu)入價(jià)格中扣除的方法，向后轉(zhuǎn)移給生產(chǎn)要素出售者的方式。(20.)只能采取非公開方式，面向特定投資者募集發(fā)售的基金是()。A.封閉式基金B(yǎng).開放式基金C.私募基金D.混合基金正確答案：C參考解析：私募基金是指以非公開方式向特定投資者募集資金設(shè)立的基金。(21.)我國(guó)商業(yè)銀行在內(nèi)部控制中應(yīng)貫徹的審慎性原則是指()。A.效益優(yōu)先B.內(nèi)控優(yōu)先C.發(fā)展優(yōu)先D.創(chuàng)新優(yōu)先正確答案：B參考解析：審慎性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營(yíng)的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。(22.)由于制度和流程不能得到有效執(zhí)行而導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)是()。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)指在信托業(yè)務(wù)開展過程中，由于制度和操作流程缺失以及操作不審慎，或者現(xiàn)有制度和流程不能得到有效執(zhí)行而可能引起的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和損失。(23.)若一國(guó)或某一貨幣區(qū)的居民可以在國(guó)際收支的所有項(xiàng)目下，自由地把本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣相兌換。則該國(guó)實(shí)現(xiàn)了()。A.貨幣完全可兌換B.經(jīng)常項(xiàng)目可兌換C.資本項(xiàng)目可兌換D.貨幣部分可兌換正確答案：A參考解析：若一國(guó)或某一貨幣區(qū)的居民可以在國(guó)際收支的所有項(xiàng)目下，自由地把本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣相兌換，則該國(guó)實(shí)現(xiàn)了貨幣完全可兌換。(24.)世界銀行集團(tuán)由世界銀行、國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)和國(guó)際金融公司組成，向各成員提供金融服務(wù)和技術(shù)援助，世界銀行集團(tuán)本質(zhì)上屬于()。A.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)B.契約性金融機(jī)構(gòu)C.存款性金融機(jī)構(gòu)D.開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)正確答案：D參考解析：經(jīng)濟(jì)開發(fā)政策性金融機(jī)構(gòu)是專門為經(jīng)濟(jì)開發(fā)提供長(zhǎng)期投資或貸款的金融機(jī)構(gòu)，這類機(jī)構(gòu)多以配合國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展振興計(jì)劃或產(chǎn)業(yè)振興戰(zhàn)略為目的設(shè)立，貸款和技資方向主要是基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)。開發(fā)銀行分為國(guó)際性、區(qū)域性和本國(guó)性三種。國(guó)際性開發(fā)銀行以聯(lián)合國(guó)下屬的世界銀行集團(tuán)為代表，世界銀行集團(tuán)由國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行（以下簡(jiǎn)稱世界銀行）、國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)和國(guó)際金融公司等組成，其中國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)和國(guó)際金融公司是世界銀行的附屬機(jī)構(gòu)。(25.)國(guó)際金本位制下的匯率制度是典型的()。A.固定匯率制B.浮動(dòng)匯率制C.有管理的浮動(dòng)匯率制D.盯住匯率制正確答案：A參考解析：本題考查國(guó)際金本位制下的匯率制度。固定匯率制是指匯率平價(jià)保持基本不變，市場(chǎng)匯率波動(dòng)被約束在一個(gè)狹小的限界內(nèi)的匯率制度。國(guó)際金本位制下的匯率制度是典型的固定匯率制。(26.)投資銀行進(jìn)行股票承銷時(shí)，在不同的承銷方式中承擔(dān)著不同的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。在以下承銷方式中，承銷商承擔(dān)銷售和價(jià)格全部風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.包銷B.盡力推銷C.代銷D.余額包銷正確答案：A參考解析：包銷即投資銀行按議定價(jià)格直接從發(fā)行者手中購(gòu)進(jìn)將要發(fā)行的全部證券，然后再出售給投資者。投資銀行必須在指定的期限內(nèi)，將包銷證券所籌集的資金交付給發(fā)行人。采用這種銷售方式，承銷商要承擔(dān)銷售和價(jià)格的全部風(fēng)險(xiǎn)，如果證券沒有全部銷售出去，承銷商只能自己“吃進(jìn)”。(27.)不同類型的金融機(jī)構(gòu)的所有業(yè)務(wù)由不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照不同的標(biāo)準(zhǔn)和體系進(jìn)行監(jiān)管，這種金融監(jiān)管機(jī)制是()。A.機(jī)構(gòu)監(jiān)管B.全面監(jiān)管C.功能監(jiān)管D.目標(biāo)監(jiān)管正確答案：A參考解析：本題考查機(jī)構(gòu)監(jiān)管的概念。機(jī)構(gòu)監(jiān)管是指不同類型的金融機(jī)構(gòu)的所有業(yè)務(wù)由不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照不同的標(biāo)準(zhǔn)和體系進(jìn)行監(jiān)管。(28.)按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益的是()。A.基金托管人B.基金份額持有人C.基金管理人D.基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)正確答案：C參考解析：基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要的職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益。在我國(guó)，基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。(29.)關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的說法，錯(cuò)誤的是()。A.改革開放以來，國(guó)有企業(yè)改革一直是經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)B.改革要堅(jiān)持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度C.經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)要實(shí)行分散監(jiān)管D.國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)實(shí)行分類分層管理正確答案：C參考解析：根據(jù)《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》，在深化國(guó)有企業(yè)改革過程中，經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)要實(shí)行統(tǒng)一監(jiān)管，選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤。(30.)在貨幣數(shù)量論的貨幣需求理論中，表明在交易中發(fā)生的貨幣支付總額等于被交易的商品和服務(wù)總價(jià)值，將產(chǎn)出銷售值和用于交易的貨幣量聯(lián)系起來的是()。A.現(xiàn)金余額說B.費(fèi)雪方程式C.劍橋方程式D.凱恩斯的貨幣需求函數(shù)正確答案：B參考解析：本題考查費(fèi)雪方程式貨幣理論的相關(guān)知識(shí)。費(fèi)雪提出了著名的“交易方程式”，表示為MV=PT。該交易方程式將產(chǎn)出銷售值和用于交易的貨幣量聯(lián)系起來。它表明在交易中發(fā)生的貨幣支付總額（等于貨幣存量乘以它的流通速度，即MV）等于被交易的商品和服務(wù)總價(jià)值（即PT）(31.)根據(jù)速度對(duì)稱原理，如果平均流動(dòng)率大于1，則說明()。A.資產(chǎn)運(yùn)用過度B.資產(chǎn)運(yùn)用不足C.負(fù)債來源過度D.負(fù)債來源不足正確答案：A參考解析：本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理。作為對(duì)稱原理的具體運(yùn)用，速度對(duì)稱原理提供了一個(gè)計(jì)算方法：用資產(chǎn)的平均到期日和負(fù)債的平均到期日相比，得出平均流動(dòng)率，如果平均流動(dòng)率大于1，表示資產(chǎn)運(yùn)用過度；反之則表示資產(chǎn)運(yùn)用不足。(32.)某投資人存入銀行1000元，一年期利率是4％，每半年結(jié)算一次利息，按復(fù)利計(jì)算，則該筆存款一年后稅前所得利息為()元。A.40.2B.40.4C.80.3D.81.6正確答案：B參考解析：本題考查復(fù)利利息的計(jì)算。半年利率=4％／2=2％；1000×（1+2％）^2-1000=40．4（元）。(33.)下列關(guān)于公司型基金的說法，錯(cuò)誤的是()。A.是依據(jù)基金合同設(shè)立的基金B(yǎng).基金投資者是基金公司的股東C.基金投資者享有股東權(quán)D.基金投資者按所持有的股份承擔(dān)有限責(zé)任正確答案：A參考解析：本題考查公司型基金的特點(diǎn)。公司型基金依據(jù)基金公司章程設(shè)立，基金投資者是基金公司的股東，享有股東權(quán)，按所持有的股份承擔(dān)有限責(zé)任，分享投資收益。公司型基金公司設(shè)有董事會(huì)，代表投資者的利益行使職權(quán)。契約型基金是依據(jù)基金合同設(shè)立的基金，所以，本題選A。(34.)致使浮動(dòng)匯率合法化的因素是()。A.布雷頓森林體系的建立B.“牙買加協(xié)議”的簽署和生效C.國(guó)際金本位制的建立D.紙幣制度的建立正確答案：B參考解析：本題考查“牙買加協(xié)議”的規(guī)定。1976年1月，各國(guó)于牙買加首都金斯敦簽署了“牙買加協(xié)議”。同年4月1日，“牙買加協(xié)議”正式生效。“牙買加協(xié)議”規(guī)定：（1）浮動(dòng)匯率合法化。（2）黃金非貨幣化。（3）擴(kuò)大特別提款權(quán)的作用。（4）擴(kuò)大發(fā)展中國(guó)家的資金融通且增加會(huì)員國(guó)的基金份額。(35.)某公民2019年1月一次獲得房屋租賃所得2萬元，若通過國(guó)家機(jī)關(guān)向貧困地區(qū)捐贈(zèng)，則計(jì)算個(gè)人所得稅前準(zhǔn)予扣除的限額為()元。A.480B.600C.4800D.6000正確答案：C參考解析：本題考查個(gè)人所得稅的計(jì)稅依據(jù)。房屋租賃所得每次收入4000元以上的，準(zhǔn)予扣除20％的費(fèi)用，余額為應(yīng)納稅所得額。所以應(yīng)納稅所得額=20000×（1-20％）=16000（元）。個(gè)人將其所得通過中國(guó)境內(nèi)社會(huì)團(tuán)體、國(guó)家機(jī)關(guān)向教育、公益事業(yè)以及遭受嚴(yán)重自然災(zāi)害地區(qū)、貧困地區(qū)的捐贈(zèng)，捐贈(zèng)額未超過納稅人申報(bào)的應(yīng)納稅所得額30％的部分，可以從其應(yīng)納稅所得額中扣除。所以扣除限額=16000×30％=4800（元）。(36.)凱恩斯認(rèn)為，貨幣需求量受未來利率不確定性的影響，因此，貨幣政策應(yīng)采取()。A.單一規(guī)則B.泰勒法則C.相機(jī)行事D.蛇形浮動(dòng)正確答案：C參考解析：本題考查弗里德曼貨幣需求函數(shù)與凱恩斯的貨幣需求函數(shù)的區(qū)別。凱恩斯認(rèn)為，貨幣需求量受未來利率不確定性的影響，因而不穩(wěn)定，貨幣政策應(yīng)“相機(jī)行事”。(37.)1994年4月銀行間外匯市場(chǎng)一中國(guó)外匯交易中心在上海成立，采用()。A.股份制B.社員制C.會(huì)員制D.輪值制正確答案：C參考解析：1994年我國(guó)外匯管理體制進(jìn)行了重大改革。4月，銀行間外匯市場(chǎng)一中國(guó)外匯交易中心在上海成立，采用會(huì)員制，實(shí)行撮合成交、集中清算制度，并體現(xiàn)價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先原則(38.)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督主要目的不包括()。A.驗(yàn)證銀行的治理結(jié)構(gòu)是否完善B.評(píng)估銀行機(jī)構(gòu)的總體狀況C.對(duì)有問題的銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行密切跟蹤D.通過對(duì)同組銀行機(jī)構(gòu)的比較，關(guān)注整個(gè)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況正確答案：A參考解析：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督有三個(gè)主要目的:①評(píng)估銀行機(jī)構(gòu)的總體狀況。通過一系列指標(biāo)和情況的分析，判斷銀行經(jīng)營(yíng)狀況的好壞，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，以便及時(shí)采取措施防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)。②對(duì)有問題的銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行密切跟蹤，以使銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在不同情況下采取有效監(jiān)管措施，防止出現(xiàn)系統(tǒng)的和區(qū)域的金融危機(jī)。③通過對(duì)同組銀行機(jī)構(gòu)的比較，關(guān)注整個(gè)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，促進(jìn)銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行?，F(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督是密切關(guān)聯(lián)的銀行監(jiān)管方法。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警的監(jiān)管原則，而現(xiàn)場(chǎng)檢查則是驗(yàn)證銀行的治理結(jié)構(gòu)是否完善，銀行提供的信息是否可靠，是從實(shí)證的角度來發(fā)現(xiàn)和預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。(39.)會(huì)計(jì)資本是根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的資本。由于會(huì)計(jì)資本是銀行全部資產(chǎn)減全部負(fù)債以后的余額，它代表銀行所有者享有的剩余權(quán)益，因此又被稱為所有者權(quán)益或股東權(quán)益。下列各項(xiàng)中不屬于會(huì)計(jì)資本的是()。A.未分配利潤(rùn)B.一般準(zhǔn)備C.少數(shù)股東權(quán)益D.預(yù)收賬款正確答案：D參考解析：會(huì)計(jì)資本是根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的資本。由于會(huì)計(jì)資本是銀行全部資產(chǎn)減全部負(fù)債以后的余額，它代表銀行所有者享有的剩余權(quán)益，因此又被稱為所有者權(quán)益或股東權(quán)益。根據(jù)我國(guó)自2002年1月1日起施行的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》（已于2011年2月21日廢止），我國(guó)商業(yè)銀行的所有者權(quán)益包括實(shí)收資本（或股本）、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)，此外，從事存貸款業(yè)務(wù)的金融企業(yè)計(jì)提的一般準(zhǔn)備也是所有者權(quán)益的組成部分。現(xiàn)行的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，所有者權(quán)益的來源包括所有者投入的資本、直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失、留存收益等，因此會(huì)計(jì)資本由實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、一般準(zhǔn)備、直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失、少數(shù)股東權(quán)益七部分組成。(40.)以下不屬于金融互換的是()。A.貨幣互換B.利率互換C.交叉互換D.匯率互換正確答案：D參考解析：金融互換是兩個(gè)或兩個(gè)以上的交易者按事先商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)交換一系列現(xiàn)金流的交易形式。金融互換分為貨幣互換、利率互換和交叉互換三種類型。(41.)投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%的理財(cái)產(chǎn)品是()。A.固定收益類理財(cái)產(chǎn)品B.權(quán)益類理財(cái)產(chǎn)品C.商品及金融衍生品類理財(cái)產(chǎn)品D.混合類理財(cái)產(chǎn)正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行根據(jù)投資性質(zhì)的不同，將理財(cái)產(chǎn)品分為固定收益類理財(cái)產(chǎn)品、權(quán)益類理財(cái)產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財(cái)產(chǎn)品和混合類理財(cái)產(chǎn)品。固定收益類理財(cái)產(chǎn)品投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%;權(quán)益類理財(cái)產(chǎn)品投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%;商品及金融衍生品類理財(cái)產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%;混合類理財(cái)產(chǎn)品投資于債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達(dá)到前三類理財(cái)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。(42.)下列說法中，不屬于中央銀行存款準(zhǔn)備金率政策優(yōu)點(diǎn)的是()。A.中央銀行具有完全的自主權(quán)B.對(duì)貨幣供應(yīng)量的作用迅速C.作用猛烈，缺乏彈性D.對(duì)松緊信用較公平正確答案：C參考解析：本題考查貨幣政策工具。作用猛烈，缺乏彈性是中央銀行存款準(zhǔn)備金率政策的缺點(diǎn)。(43.)目前世界各國(guó)的主要金融監(jiān)管模式不包括()。A.分業(yè)監(jiān)管B.統(tǒng)一監(jiān)管C.政府監(jiān)管D.超級(jí)監(jiān)管正確答案：C參考解析：目前世界各國(guó)的金融監(jiān)管模式主要分為三類:分業(yè)監(jiān)管、統(tǒng)一監(jiān)管、超級(jí)監(jiān)管。(44.)在某一地區(qū)的總體范圍內(nèi)，物價(jià)總水平上漲的年率不超過2％～3％，并且在經(jīng)濟(jì)生活中沒有形成通貨膨脹預(yù)期，這種現(xiàn)象通常被稱為()。A.惡性通貨膨脹B.奔騰式通貨膨脹C.溫和式通貨膨脹D.爬行式通貨膨脹正確答案：D參考解析：按通貨膨脹的程度劃分，通貨膨脹可分為爬行式、溫和式、奔騰式和惡性通貨膨脹。其中，爬行式通貨膨脹是指價(jià)格總水平上漲的年率不超過2％～3％，并且在經(jīng)濟(jì)生活中沒有形成通貨膨脹的預(yù)期。(45.)如果在總行之下設(shè)立若干機(jī)構(gòu)，形成以總行為中心的銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，則該商業(yè)銀行組織制度是()。A.一元式銀行制度B.綜合式銀行制度C.分支式銀行制度D.分業(yè)經(jīng)營(yíng)銀行制度正確答案：C參考解析：本題考查分支銀行制度的概念。分支銀行制度又稱為總分行制，是指法律上允許在總行（或總管理處）之下，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總機(jī)構(gòu)為中心龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。(46.)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，商業(yè)銀行建立現(xiàn)金資產(chǎn)的一級(jí)準(zhǔn)備和短期證券的二級(jí)準(zhǔn)備的目的是()。A.對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性進(jìn)行綜合管理B.保持負(fù)債的流動(dòng)性C.保持資產(chǎn)的流動(dòng)性D.保持資本的流動(dòng)性正確答案：C參考解析：本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理的著眼點(diǎn)包括：（1）保持資產(chǎn)的流動(dòng)性。（2）保持負(fù)債的流動(dòng)性。（3）進(jìn)行資產(chǎn)和負(fù)債流動(dòng)性的綜合管理。其中，關(guān)于保持資產(chǎn)的流動(dòng)性的方法有：建立現(xiàn)金資產(chǎn)的一級(jí)準(zhǔn)備和短期證券的二級(jí)準(zhǔn)備；提高存量資產(chǎn)的流動(dòng)性，將抵押貸款、應(yīng)收信用卡賬款等資產(chǎn)證券化，出售固定資產(chǎn)再回租等。(47.)債券的本期獲得的債券利息與債券本期市場(chǎng)價(jià)格的比率是()。A.本期收益率B.名義收益率C.到期收益率D.實(shí)際收益率正確答案：A參考解析：本題考查本期收益率的概念。本期收益率也稱當(dāng)前收益率它是指本期獲得的債券利息與債券本期市場(chǎng)價(jià)格的比率。(48.)投資銀行并不介入投資者和籌資者之間的資金權(quán)利和義務(wù)中。而是幫助投資者和籌資者進(jìn)行金融工具的買賣，此時(shí)其收入只是表現(xiàn)為收取()。A.利息B.傭金和服務(wù)費(fèi)C.金融工具溢價(jià)收入D.登記結(jié)算費(fèi)正確答案：B參考解析：投資銀行作為直接融資的中介，不直接與融資者和投資者發(fā)生融資契約關(guān)系，它不作為資金轉(zhuǎn)移的媒體，而僅充當(dāng)中介人的角色，幫助融資方尋找投資方或向投資方介紹適當(dāng)?shù)娜谫Y工具，投資銀行在完成了這種中介作用以后收取一定的傭金和服務(wù)費(fèi)。(49.)在銀行業(yè)監(jiān)管中，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的基礎(chǔ)是()。A.盈利性檢查B.流動(dòng)性檢查C.合規(guī)性檢查D.風(fēng)險(xiǎn)性檢查正確答案：C參考解析：現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容一般包括合規(guī)性檢查和風(fēng)險(xiǎn)性檢查兩個(gè)大的方面。合規(guī)性是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)中執(zhí)行中央銀行、銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)和國(guó)家制定的政策、法律的情況。合規(guī)性檢查永遠(yuǎn)都是現(xiàn)場(chǎng)檢查的基礎(chǔ)，任何銀行都必須在合規(guī)范圍和軌道上經(jīng)營(yíng)，任何違規(guī)行為在任何國(guó)家都是不被允許的，合規(guī)性內(nèi)容的檢查在銀行存在大量違規(guī)經(jīng)營(yíng)．甚至存在惡意經(jīng)營(yíng)的情況下，顯得尤為重要或不可缺少。(50.)銀行系金融租賃公司的服務(wù)對(duì)象主要是()。A.特大型企業(yè)或項(xiàng)目B.母公司的特定銷售對(duì)象C.中小企業(yè)D.第三產(chǎn)業(yè)正確答案：A參考解析：本題考查銀行系金融租賃公司的相關(guān)知識(shí)。銀行系金融租賃公司定位于服務(wù)特大型企業(yè)和項(xiàng)目。(51.)2014年11月，“滬港通”業(yè)務(wù)正式啟動(dòng)，上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所允許兩地投資者通過當(dāng)?shù)刈C券公司買賣規(guī)定范圍內(nèi)的在對(duì)方交易所上市的股票。這意味著我國(guó)進(jìn)一步放寬了對(duì)國(guó)際收支()的外匯管理。A.商品與服務(wù)項(xiàng)目B.經(jīng)常項(xiàng)目C.資本項(xiàng)目D.平衡項(xiàng)目正確答案：C參考解析：資本項(xiàng)目可兌換就是實(shí)現(xiàn)貨幣在資本與金融賬戶下交易項(xiàng)目的可兌換。(52.)關(guān)于農(nóng)村信用合作社的說法，錯(cuò)誤的是()。A.由中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立B.自主經(jīng)營(yíng)C.由社員入股組成D.獨(dú)立的企業(yè)法人正確答案：A參考解析：農(nóng)村信用合作社是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用合作社是獨(dú)立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對(duì)農(nóng)村信用合作社債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利。其財(cái)產(chǎn)、合法權(quán)益和依法開展的業(yè)務(wù)活動(dòng)受國(guó)家法律保護(hù)。其主要任務(wù)是籌集農(nóng)村閑散資金，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)。依照國(guó)家法律和金融政策規(guī)定，組織和調(diào)節(jié)農(nóng)村基金，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村綜合發(fā)展，支持各種形式的合作經(jīng)濟(jì)和社員家庭經(jīng)濟(jì)，限制和打擊高利貸。(53.)為使資本充足率與商業(yè)銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)更加緊密地聯(lián)系在一起，“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”在最低資本要求中，提出()。A.外部評(píng)級(jí)法B.流動(dòng)性狀況評(píng)價(jià)法C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法D.資產(chǎn)安全狀況評(píng)級(jí)法正確答案：C參考解析：“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”在最低資本要求中，提出內(nèi)部評(píng)級(jí)法，使資本充足率與銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)更緊密地聯(lián)系在一起。(54.)我國(guó)外匯儲(chǔ)備總量在2011年3月底就已經(jīng)突破3萬億美元。主流觀點(diǎn)認(rèn)為我國(guó)外匯儲(chǔ)備總量已經(jīng)過多。為遏制外匯儲(chǔ)備過快增長(zhǎng)，我國(guó)可以采取的措施是()。A.實(shí)行外匯儲(chǔ)備貨幣多元化B.實(shí)行持有的國(guó)外債券多元化C.實(shí)行外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化D.鼓勵(lì)民間持有外匯正確答案：D參考解析：本題考查我國(guó)的國(guó)際儲(chǔ)備及其管理。造成外匯儲(chǔ)備總量過多，增長(zhǎng)過快的原因是國(guó)際收支“雙順差”，因此，我國(guó)采取了針對(duì)國(guó)際收支順差的調(diào)節(jié)措施。同時(shí)，我國(guó)逐步采取了藏匯于民的政策，允許和鼓勵(lì)民間持有外匯，消散具有官方性質(zhì)的外匯儲(chǔ)備。(55.)某投資者在上海證券交易所購(gòu)買了一家股份有限公司首次公開出售的股票，該筆交易所在的市場(chǎng)屬于()。A.流通市場(chǎng)B.發(fā)行市場(chǎng)C.期貨市場(chǎng)D.期權(quán)市場(chǎng)正確答案：B參考解析：股份公司發(fā)行新股票籌集資本的市場(chǎng)稱為發(fā)行市場(chǎng)，也叫一級(jí)市場(chǎng)。(56.)在中央銀行的一般性貨幣政策工具中，與存款準(zhǔn)備金政策相比，公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)之一是()。A.富有彈性，可對(duì)貨幣進(jìn)行微調(diào)B.對(duì)商業(yè)銀行具有強(qiáng)制性C.時(shí)滯較短，不確定性小D.不需要發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)條件正確答案：A參考解析：本題考查公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)。公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)：（1）主動(dòng)權(quán)在中央銀行，不像再貼現(xiàn)那樣被動(dòng)；（2）富有彈性，可對(duì)貨幣進(jìn)行微調(diào)，也可大調(diào)，但不會(huì)像存款準(zhǔn)備金政策那樣作用猛烈；（3）中央銀行買賣證券可同時(shí)交叉進(jìn)行，故很容易逆向修正貨幣政策，可以連續(xù)進(jìn)行，能補(bǔ)充存款準(zhǔn)備金、再貼現(xiàn)這兩個(gè)非連續(xù)性政策工具實(shí)施前后的效果不足；（4）根據(jù)證券市場(chǎng)供求波動(dòng)，主動(dòng)買賣證券，可以起穩(wěn)定證券市場(chǎng)的作用。(57.)可用于治理通貨膨脹的貨幣政策措施是()。A.提高法定存款準(zhǔn)備金率B.降低利率C.降低再貼現(xiàn)率D.公開市場(chǎng)上買入政府債券正確答案：A參考解析：本題考查治理通貨膨脹的貨幣政策。治理通貨膨脹需要采用緊縮性的貨幣政策。緊縮性的貨幣政策措施主要包括：（1）提高法定存款準(zhǔn)備金率；（2）提高再貸款、再貼現(xiàn)率；（3）在公開市場(chǎng)上賣出政府債券；（4）直接提高利率。(58.)目前，我國(guó)信托市場(chǎng)的供給主體主要是()。A.個(gè)人B.商業(yè)銀行C.信托公司D.證券公司正確答案：C參考解析：本題考查信托市場(chǎng)的供給主體。目前，我國(guó)信托市場(chǎng)的供給主體主要是信托公司。(59.)1994年我國(guó)外匯管理體制進(jìn)行了重大改革。1月1日，人民幣官方利率與市場(chǎng)利率并軌，實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、單一的()匯率制。A.固定B.自由浮動(dòng)C.有管理的浮動(dòng)D.盯住正確答案：C參考解析：1994年我國(guó)外匯管理體制進(jìn)行了重大改革。1月1日，人民幣官方匯率與市場(chǎng)匯率并軌，實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制，并軌時(shí)的人民幣匯率為1美元等于8．70元人民幣。(60.)在中央銀行的職能中，“發(fā)行的銀行”的職能主要是指()。A.壟斷發(fā)行貨幣，調(diào)節(jié)貨幣供給量B.代理國(guó)庫(kù)C.集中保管存款準(zhǔn)備金，充當(dāng)最后貸款人D.實(shí)施貨幣政策，制定金融法規(guī)正確答案：A參考解析：中央銀行是發(fā)行的銀行，這是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行，具有貨幣發(fā)行的特權(quán)、獨(dú)占權(quán)，是一國(guó)唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)。中央銀行作為發(fā)行的銀行具有以下幾個(gè)基本職能。（1）中央銀行應(yīng)根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀情況，適時(shí)適度發(fā)行貨幣，保持貨幣供給與流通中貨幣需求的基本一致，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定持續(xù)增長(zhǎng)提供良好的貨幣金融環(huán)境。（2）中央銀行應(yīng)從宏觀經(jīng)濟(jì)角度控制信用規(guī)模，調(diào)節(jié)貨幣供給量。中央銀行應(yīng)以穩(wěn)定貨幣為前提，適時(shí)適度增加貨幣供給，正確處理好貨幣穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系。（3）中央銀行應(yīng)根據(jù)貨幣流通需要，適時(shí)印刷、鑄造或銷毀票幣，調(diào)撥庫(kù)款，調(diào)劑地區(qū)間貨幣分布、貨幣面額比例滿足流通中貨幣支取的不同要求。(61.)貨幣學(xué)派的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論認(rèn)為，貨幣供應(yīng)量影響國(guó)民收入的傳導(dǎo)機(jī)制是()。A.M→r→I→E→YB.M→E→YC.M→I→r→yD.M→E→I→y正確答案：D參考解析：弗里德曼的現(xiàn)代貨幣數(shù)量論強(qiáng)調(diào)貨幣供應(yīng)量變動(dòng)直接影響名義國(guó)民收入。用符號(hào)表悉就是:M→E→→y。(62.)北方牧場(chǎng)股份有限公司以飼養(yǎng)奶牛和生產(chǎn)原奶為主要業(yè)務(wù)．每股盈利0．5元。南方乳業(yè)制品股份有限公司主要生產(chǎn)液態(tài)奶、奶粉和冰激凌等產(chǎn)品，每股盈利1．0元。這兩家企業(yè)都是民營(yíng)企業(yè)。南方乳業(yè)制品股份有限公司管理層通過銀行貸款籌集資金，以每股25元的價(jià)格購(gòu)買北方牧場(chǎng)股份有限公司股票，同時(shí)以一股本公司股票換取兩股北方牧場(chǎng)股份有限公司股票的方式，收購(gòu)了北方牧場(chǎng)股份有限公司55％的股份。從企業(yè)間的市場(chǎng)關(guān)系看，此次并購(gòu)屬于()。A.橫向并購(gòu)B.縱向并購(gòu)C.混合并購(gòu)D.水平并購(gòu)正確答案：B參考解析：縱向并購(gòu)是并購(gòu)企業(yè)的雙方或多方之間有原料生產(chǎn)、供應(yīng)和加工及銷售的關(guān)系，分處于生產(chǎn)和流通過程的不同階段，是大企業(yè)全面控制原料生產(chǎn)、銷售的各個(gè)環(huán)節(jié)，建立垂直結(jié)合控制體系的基本手段。本題中北方牧場(chǎng)股份有限公司是南方乳業(yè)制品股份有限公司的上游原料生產(chǎn)企業(yè)．因此屬于縱向并購(gòu)。(63.)北方牧場(chǎng)股份有限公司以飼養(yǎng)奶牛和生產(chǎn)原奶為主要業(yè)務(wù)．每股盈利0．5元。南方乳業(yè)制品股份有限公司主要生產(chǎn)液態(tài)奶、奶粉和冰激凌等產(chǎn)品，每股盈利1．0元。這兩家企業(yè)都是民營(yíng)企業(yè)。南方乳業(yè)制品股份有限公司管理層通過銀行貸款籌集資金，以每股25元的價(jià)格購(gòu)買北方牧場(chǎng)股份有限公司股票，同時(shí)以一股本公司股票換取兩股北方牧場(chǎng)股份有限公司股票的方式，收購(gòu)了北方牧場(chǎng)股份有限公司55％的股份。并購(gòu)?fù)瓿珊?，南方乳業(yè)制品股份有限公司對(duì)北方牧場(chǎng)股份有限公司形成了()。A.吸收合并B.新設(shè)合并C.控股關(guān)系D.被控股關(guān)系正確答案：C參考解析：并購(gòu)?fù)瓿珊螅戏饺闃I(yè)制品股份有限公司持有北方牧場(chǎng)股份有限公司55％的股份，因此，南方乳業(yè)制品股份有限公司對(duì)北方牧場(chǎng)股份有限公司形成了控股關(guān)系。(64.)假若我國(guó)某地區(qū)某時(shí)刻流通中的現(xiàn)金為1500億元人民幣，中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為12．5％，商業(yè)銀行放入中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金為500億元人民幣，商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金為100億元人民幣，活期存款總量為4000億元人民幣。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該地區(qū)的貨幣乘數(shù)大約為()。A.1.5B.2C.2.62D.3正確答案：C參考解析：本題考查貨幣乘數(shù)的計(jì)算。貨幣乘數(shù)是在貨幣供給過程中，中央銀行的初始貨幣提供量與社會(huì)貨幣最終形成量之間的擴(kuò)張倍數(shù)。因?yàn)樨泿殴?yīng)量等于基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)的乘積，即貨幣供應(yīng)量=基礎(chǔ)貨幣×貨幣乘數(shù)，所以，貨幣乘數(shù)=5500（億元人民幣）／2100（億元人民幣）=2．62。(65.)假若我國(guó)某地區(qū)某時(shí)刻流通中的現(xiàn)金為1500億元人民幣，中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為12．5％，商業(yè)銀行放入中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金為500億元人民幣，商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金為100億元人民幣，活期存款總量為4000億元人民幣。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該地區(qū)的貨幣供應(yīng)量M1為()。A.5000億元人民幣B.5500億元人民幣C.6000億元人民幣D.6100億元人民幣正確答案：B參考解析：本題考查我國(guó)貨幣層次劃分中的M1的計(jì)算。我國(guó)貨幣供應(yīng)量分為三個(gè)層次：（1）流通中的現(xiàn)金（M0）。（2）狹義貨幣供應(yīng)量（M1），是流通中的現(xiàn)金加上企事業(yè)單位活期存款。（3）廣義的貨幣供應(yīng)量（M2），是M1加上企事業(yè)單位定期存款、居民儲(chǔ)蓄存款和其他存款。根據(jù)本題資料，M1=流通中的現(xiàn)金+活期存款總額=1500（億元人民幣）+4000（億元人民幣）=5500（億元人民幣）。(66.)假若我國(guó)某地區(qū)某時(shí)刻流通中的現(xiàn)金為1500億元人民幣，中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為12．5％，商業(yè)銀行放入中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金為500億元人民幣，商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金為100億元人民幣，活期存款總量為4000億元人民幣。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該地區(qū)的基礎(chǔ)貨幣量為()。A.2100億元人民幣B.2000億元人民幣C.4000億元人民幣D.6100億元人民幣正確答案：A參考解析：本題考查基礎(chǔ)貨幣量的計(jì)算。如果用R表示準(zhǔn)備金，用C表示流通中現(xiàn)金，基礎(chǔ)貨幣可表示為：B=C+R=流通中的現(xiàn)金+準(zhǔn)備金，而R又包括活期存款準(zhǔn)備金Rr，定期存款準(zhǔn)備金Rt，以及超額準(zhǔn)備金Re。所以，全部基礎(chǔ)貨幣方程式可表示為：B=C+Rr+Rt+Re。因此，本地區(qū)的基礎(chǔ)貨幣量=流通中的現(xiàn)金+法定存款準(zhǔn)備金+超額存款準(zhǔn)備金=1500（億元人民幣）+500（億元人民幣）+100（億元人民幣）=2100（億元人民幣）。(67.)2014年4月,中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《關(guān)于修改《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的決定》。2015年6月,KH股份有限公司在主板市場(chǎng)首發(fā)新股,由ZY國(guó)際證券有限責(zé)任公司擔(dān)任保薦人。本次公開發(fā)行新股4560萬股,回?fù)軝C(jī)制啟動(dòng)前,網(wǎng)下初始發(fā)行數(shù)量為3192萬股,占本次發(fā)行總股數(shù)的70%;網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量為1368萬股,占本次發(fā)行總股數(shù)的30%本次公開發(fā)行采用網(wǎng)下向符合條件的投資者詢價(jià)配售和網(wǎng)上按市值申購(gòu)定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式。發(fā)行人和保薦人根據(jù)網(wǎng)下投資者的報(bào)價(jià)情況,對(duì)所有報(bào)價(jià)按照申報(bào)價(jià)格由高到低的順序進(jìn)行排序,并且根據(jù)修訂后的《證券發(fā)有行與承銷管理辦法》對(duì)網(wǎng)下的特定投資者進(jìn)行了優(yōu)先配售。最終本次發(fā)行價(jià)格為13.62元,對(duì)應(yīng)市盈率為22.98倍。在本次發(fā)行中,保薦人ZY國(guó)際證券有限責(zé)任公司的重要身份是()查看材料A.證券經(jīng)紀(jì)商B.證券做市商C.證券交易商D.證券承銷商正確答案：D參考解析：證券承銷商是指與發(fā)行人簽訂證券承銷協(xié)議,協(xié)助公開發(fā)行證券,借此獲取相應(yīng)的承銷費(fèi)用的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。在本次發(fā)行中,保薦人ZY國(guó)際證券有限責(zé)任公司根據(jù)網(wǎng)下投資者的報(bào)價(jià)情況,對(duì)所有報(bào)價(jià)按照申報(bào)價(jià)格由高到低的順序進(jìn)行排序,并且根據(jù)修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對(duì)網(wǎng)下的特定投資者進(jìn)行了優(yōu)先配售,因此屬于證券承銷商。(68.)2014年4月,中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《關(guān)于修改《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的決定》。2015年6月,KH股份有限公司在主板市場(chǎng)首發(fā)新股,由ZY國(guó)際證券有限責(zé)任公司擔(dān)任保薦人。本次公開發(fā)行新股4560萬股,回?fù)軝C(jī)制啟動(dòng)前,網(wǎng)下初始發(fā)行數(shù)量為3192萬股,占本次發(fā)行總股數(shù)的70%;網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量為1368萬股,占本次發(fā)行總股數(shù)的30%本次公開發(fā)行采用網(wǎng)下向符合條件的投資者詢價(jià)配售和網(wǎng)上按市值申購(gòu)定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式。發(fā)行人和保薦人根據(jù)網(wǎng)下投資者的報(bào)價(jià)情況,對(duì)所有報(bào)價(jià)按照申報(bào)價(jià)格由高到低的順序進(jìn)行排序,并且根據(jù)修訂后的《證券發(fā)有行與承銷管理辦法》對(duì)網(wǎng)下的特定投資者進(jìn)行了優(yōu)先配售。最終本次發(fā)行價(jià)格為13.62元,對(duì)應(yīng)市盈率為22.98倍。本次新股發(fā)行的定價(jià)方式是()。查看材料A.固定價(jià)格方式B.簿記方式C.競(jìng)價(jià)方式D.結(jié)合了簿記方式和競(jìng)價(jià)方式兩者特征的詢價(jià)制正確答案：D參考解析：簿記方式又稱累計(jì)訂單定價(jià)方式,是指主承銷商通過對(duì)擬首次公開發(fā)行股票企業(yè)的全面、深入研究,在發(fā)行公司估值的基礎(chǔ)上,先確定新股發(fā)行價(jià)格區(qū)間,通過召開路演推介會(huì),征集需求量和需求價(jià)格信息建立簿記,繪出需求曲線,然后據(jù)此承銷商和發(fā)行人一起確定最終新股發(fā)行價(jià)格,同時(shí)承銷商有自由配售股份給機(jī)構(gòu)投資者的權(quán)利。競(jìng)價(jià)方式也稱拍賣方式,是指所有投資者申報(bào)價(jià)格和數(shù)量,主承銷商對(duì)所有有效申購(gòu)按價(jià)格從高到低進(jìn)行累計(jì),累計(jì)申購(gòu)量達(dá)到新股發(fā)行量的價(jià)位就是有效價(jià)位。在其之上的所有申報(bào)都中標(biāo)。本次新股發(fā)行分別采用了這兩種定價(jià)方式。(69.)2014年4月,中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《關(guān)于修改《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的決定》。2015年6月,KH股份有限公司在主板市場(chǎng)首發(fā)新股,由ZY國(guó)際證券有限責(zé)任公司擔(dān)任保薦人。本次公開發(fā)行新股4560萬股,回?fù)軝C(jī)制啟動(dòng)前,網(wǎng)下初始發(fā)行數(shù)量為3192萬股,占本次發(fā)行總股數(shù)的70%;網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量為1368萬股,占本次發(fā)行總股數(shù)的30%本次公開發(fā)行采用網(wǎng)下向符合條件的投資者詢價(jià)配售和網(wǎng)上按市值申購(gòu)定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式。發(fā)行人和保薦人根據(jù)網(wǎng)下投資者的報(bào)價(jià)情況,對(duì)所有報(bào)價(jià)按照申報(bào)價(jià)格由高到低的順序進(jìn)行排序,并且根據(jù)修訂后的《證券發(fā)有行與承銷管理辦法》對(duì)網(wǎng)下的特定投資者進(jìn)行了優(yōu)先配售。最終本次發(fā)行價(jià)格為13.62元,對(duì)應(yīng)市盈率為22.98倍。在本次新股發(fā)行的定價(jià)方式下,當(dāng)網(wǎng)下投資者報(bào)價(jià)后,所有報(bào)價(jià)應(yīng)按照申報(bào)價(jià)格由高到低的順進(jìn)行排序。為了保證新股定價(jià)的合理性,應(yīng)從擬申購(gòu)總量中至少()查看材料A.剔除10%報(bào)價(jià)最低的部分B.分別剔除10%報(bào)價(jià)最高和最低的部分C.剔除10%報(bào)價(jià)最高的部分D.分別剔除5%報(bào)價(jià)最高和最低的部分正確答案：C參考解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》指出,網(wǎng)下投資者報(bào)價(jià)后,發(fā)行人和主承銷商應(yīng)預(yù)先剔除申購(gòu)總量中報(bào)價(jià)最高的部分,剔除的申購(gòu)量不得低于申購(gòu)總量的10%。(70.)2014年6月底。我國(guó)某商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的主要數(shù)據(jù)是：資產(chǎn)總額1720億元，負(fù)債總額1650億元，普通股30億元，優(yōu)先股7億元，盈余公積5億元，資本公積10億元，未分配利潤(rùn)10億元，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備8億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為1400億元。2014年下半年，該商業(yè)銀行計(jì)劃進(jìn)一步提高資本充足率水平。2014年6月底，該商業(yè)銀行的一級(jí)資本充足率為()。A.4.5％B.5.0％C.5.7％D.3.8％正確答案：B參考解析：一級(jí)資本充足率=（一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100％，因此該銀行的一級(jí)資本充足率=（30+7+5+10+10+8）÷1400×100％=5％。(71.)2014年6月底。我國(guó)某商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的主要數(shù)據(jù)是：資產(chǎn)總額1720億元，負(fù)債總額1650億元，普通股30億元，優(yōu)先股7億元，盈余公積5億元，資本公積10億元，未分配利潤(rùn)10億元，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備8億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為1400億元。2014年下半年，該商業(yè)銀行計(jì)劃進(jìn)一步提高資本充足率水平。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，該商業(yè)銀行最遲應(yīng)于()年年底前全面達(dá)到資本充足率監(jiān)管要求。A.2014B.2016C.2017D.2018正確答案：D參考解析：根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際情況，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》設(shè)定了6年的資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)于2018年年底前全面達(dá)到相關(guān)資本監(jiān)管要求。(72.)2014年6月底。我國(guó)某商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的主要數(shù)據(jù)是：資產(chǎn)總額1720億元，負(fù)債總額1650億元，普通股30億元，優(yōu)先股7億元，盈余公積5億元，資本公積10億元，未分配利潤(rùn)10億元，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備8億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為1400億元。2014年下半年，該商業(yè)銀行計(jì)劃進(jìn)一步提高資本充足率水平。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級(jí)資本充足率不應(yīng)低于()。A.8％B.7％C.6％D.5％正確答案：D參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級(jí)資本充足率不得低于5％。(73.)A公司首次公開發(fā)行30億股人民幣普通股(A股)的申請(qǐng)已獲中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可核準(zhǔn)。本次發(fā)行的保薦人是甲金融有限公司。本次發(fā)行網(wǎng)下發(fā)行與網(wǎng)上發(fā)行同時(shí)進(jìn)行，參與申購(gòu)的網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者應(yīng)當(dāng)全額繳付申購(gòu)資金。投資者應(yīng)自行選擇參與網(wǎng)下或網(wǎng)上發(fā)行，不得同時(shí)參與。發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)合理確定剔除最高報(bào)價(jià)部分后的有效報(bào)價(jià)投資者數(shù)量。針對(duì)A公司而言，有效報(bào)價(jià)投資者的數(shù)量為()。A.有效報(bào)價(jià)投資者≥10B.有效報(bào)價(jià)投資者≥20C.有效報(bào)價(jià)投資者≤40D.有效報(bào)價(jià)投資者≤60正確答案：B參考解析：本題考查投資銀行的主要業(yè)務(wù)。公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，有效報(bào)價(jià)投資者的數(shù)量不少于20家。(74.)A公司首次公開發(fā)行30億股人民幣普通股(A股)的申請(qǐng)已獲中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可核準(zhǔn)。本次發(fā)行的保薦人是甲金融有限公司。本次發(fā)行網(wǎng)下發(fā)行與網(wǎng)上發(fā)行同時(shí)進(jìn)行，參與申購(gòu)的網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者應(yīng)當(dāng)全額繳付申購(gòu)資金。投資者應(yīng)自行選擇參與網(wǎng)下或網(wǎng)上發(fā)行，不得同時(shí)參與。針對(duì)A公司而言，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的()。A.40％B.50％C.60％D.70％正確答案：D參考解析：本題考查投資銀行的主要業(yè)務(wù)。發(fā)行后總股本超過4億股的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的70％。(75.)A公司首次公開發(fā)行30億股人民幣普通股(A股)的申請(qǐng)已獲中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可核準(zhǔn)。本次發(fā)行的保薦人是甲金融有限公司。本次發(fā)行網(wǎng)下發(fā)行與網(wǎng)上發(fā)行同時(shí)進(jìn)行，參與申購(gòu)的網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者應(yīng)當(dāng)全額繳付申購(gòu)資金。投資者應(yīng)自行選擇參與網(wǎng)下或網(wǎng)上發(fā)行，不得同時(shí)參與。保薦制度規(guī)定，由保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人承擔(dān)發(fā)行上市過程中的()。A.申購(gòu)義務(wù)B.連帶責(zé)任C.投資者責(zé)任D.融資者義務(wù)正確答案：B參考解析：本題考查保薦制的相關(guān)知識(shí)。與通道制相比，保薦制度增加了由保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人承擔(dān)發(fā)行上市過程中的連帶責(zé)任的制度內(nèi)容，這是該制度設(shè)計(jì)的初衷和核心內(nèi)容。(76.)進(jìn)入2015年，為彌補(bǔ)流動(dòng)性缺口，保持流動(dòng)性合理適度，中國(guó)人民銀行多次降準(zhǔn)與降息。(1)2015年2月5日起下調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率0．5個(gè)百分點(diǎn)，同期金融機(jī)構(gòu)存款金額為86萬億元人民幣；(2)2015年3月1日起下調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款和存款基準(zhǔn)利率。金融機(jī)構(gòu)一年期貸款基準(zhǔn)利率下調(diào)0．25個(gè)百分點(diǎn)至5．35％。2015年下半年，我國(guó)貨幣政策的首要目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是()。A.抑制通貨膨脹B.增加就業(yè)C.平衡國(guó)際收支D.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)正確答案：D參考解析：本題考查我國(guó)的貨幣政策。根據(jù)題干所述，下調(diào)存款準(zhǔn)備金率和利率屬于寬松的貨幣政策，寬松的貨幣政策是指中央銀行通過降低利率，擴(kuò)大信貸，增加貨幣供給，從而增加投資，擴(kuò)大總需求，刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貨幣政策。由此可見，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是接下來貨幣政策的首要目標(biāo)。多選題（共24題，共24分）(77.)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)包括()等維度。A.企業(yè)戰(zhàn)略B.企業(yè)目標(biāo)C.風(fēng)險(xiǎn)管理的要素D.企業(yè)層級(jí)E.企業(yè)文化正確答案：B、C、D參考解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)包括三個(gè)維度．即企業(yè)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理的要素以及企業(yè)層級(jí)。(78.)按照資產(chǎn)配置比例的不同，基金可分為（）。A.偏股型基金B(yǎng).偏債型基金C.私募基金D.股債平衡型基金E.靈活配置型基金正確答案：A、B、D、E參考解析：按照資產(chǎn)配置比例的不同，基金可分為：①偏股型基金，指股票配置的比例比較高，債券的配置比例相對(duì)較低的基金；②偏債型基金，指?jìng)呐渲帽壤^高，股票的配置比例相對(duì)較低的基金；③股債平衡型基金，指股票與債券的配置比例較為平衡的基金；④靈活配置型基金，指股票、債券的配置比例會(huì)根據(jù)市場(chǎng)狀況進(jìn)行調(diào)整。(79.)融資租賃合同中，出租人的義務(wù)包括（）。A.及時(shí)支付貨款B.收取貨款C.購(gòu)買租賃物D.租賃期滿取得租賃物所有權(quán)E.對(duì)租賃標(biāo)的物及供貨方的選擇權(quán)正確答案：A、C參考解析：融資租賃合同中出租人的義務(wù)包括：①購(gòu)買租賃物的義務(wù)；②根據(jù)租賃合同及時(shí)支付貨款；③保證租期內(nèi)承租人對(duì)租賃物的充分使用權(quán)。權(quán)利包括：①在租期內(nèi)享有租賃物的所有權(quán)；②按合同規(guī)定收取租金的權(quán)利；③合同期滿，若承租人不續(xù)租或留購(gòu)，有收回租賃資產(chǎn)的權(quán)利。(80.)機(jī)構(gòu)或個(gè)人在使用外匯時(shí)，可以采取多頭套期保值的情形有()A.出口商品B.去歐洲旅游C.到非洲務(wù)工D.計(jì)劃進(jìn)行外匯投資E.到期收回貸款正確答案：B、D參考解析：多頭套期保值就是通過買入遠(yuǎn)期外匯合約來避免匯率上升的風(fēng)險(xiǎn)，它適用于在未來某日期將支出外匯的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，如進(jìn)口商品、出國(guó)旅游、到期償還外債、計(jì)劃進(jìn)行外匯投資等。(81.)下列舉措中，能夠減少我國(guó)國(guó)際收支順差的有()。A.允許我國(guó)出口企業(yè)將外匯收入存放在境外B.放寬我國(guó)企業(yè)對(duì)外直接投資的外匯管制C.鼓勵(lì)高科技的外資流入D.限制低附加值的直接投資流入E.嚴(yán)控國(guó)外投機(jī)熱錢流入正確答案：A、B、D、E參考解析：我國(guó)調(diào)節(jié)國(guó)際收支順差的政策措施包括：(1)逐步放寬和取消經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯管制。1994年實(shí)現(xiàn)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目有條件可兌換；1996年12月1日正式接受國(guó)際貨幣基金協(xié)定第八條款，實(shí)現(xiàn)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。2010年10月1日起，允許出口企業(yè)將出口所得的外匯收人存放在境外，既便利企業(yè)的對(duì)外資金使用，又能緩解外匯資金流入的壓力。(2)逐步放寬資本項(xiàng)目下的外匯管制。在實(shí)施我國(guó)企業(yè)“走出去”的戰(zhàn)略框架下，放寬對(duì)企業(yè)對(duì)外直接投資的外匯管制；推出QDII制度，允許國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民的部分外匯通過符合條件的機(jī)構(gòu)對(duì)外進(jìn)行證券投資。(3)降低對(duì)出口的激勵(lì)范圍和力度，改變外貿(mào)增長(zhǎng)方式，調(diào)整外貿(mào)出口結(jié)構(gòu)。(4)優(yōu)化利用外資結(jié)構(gòu)，限制高耗能、重污染、附加值低的直接投資流入。(5)對(duì)國(guó)外投機(jī)性的熱錢流人采取密切監(jiān)控的高壓政策。(82.)根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，我國(guó)商業(yè)銀行收益合理性的監(jiān)管指標(biāo)有()。A.凈利息收入B.總利息收入C.成本收入比D.資產(chǎn)利潤(rùn)率E.資本利潤(rùn)率正確答案：C、D、E參考解析：我國(guó)商業(yè)銀行收益合理性的監(jiān)管指標(biāo)有成本收入比、資產(chǎn)利潤(rùn)率、資本利潤(rùn)率。(83.)目前，國(guó)際銀行業(yè)較為通行的資產(chǎn)負(fù)債管理方法中，屬于基礎(chǔ)管理方法的有()。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口與敏感性分析D.情景模擬E.流動(dòng)性壓力測(cè)試正確答案：A、B、C參考解析：本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的方法。目前，國(guó)際銀行業(yè)較為通行的資產(chǎn)負(fù)債管理方法中，缺口分析、久期分析、外匯敞口與敏感性分析為基礎(chǔ)管理方法；情景模擬和流動(dòng)性壓力測(cè)試屬于前瞻性動(dòng)態(tài)管理方法。(84.)封閉式基金與開放式基金的區(qū)別表現(xiàn)在()。A.開放式基金一般是無期限的B.開放式基金規(guī)模不固定，投資者可隨時(shí)提出申購(gòu)和贖回申請(qǐng)C.開放式基金交易在投資者與基金管理人之間完成D.開放式基金的交易價(jià)格主要受二級(jí)市場(chǎng)供求關(guān)系影響E.開放式基金向基金管理人提供了更好的激勵(lì)約束機(jī)制正確答案：A、B、C、E參考解析：本題考查封閉式基金與開放式基金的區(qū)別。封閉式基金與開放式基金的價(jià)格形成方式不同，封閉式基金的交易價(jià)格主要受二級(jí)市場(chǎng)供求關(guān)系的影響。開放式基金的買賣價(jià)格以基金份額凈值為基礎(chǔ)，不受市場(chǎng)供求關(guān)系的影響。(85.)在傳統(tǒng)的金融市場(chǎng)中，交易的金融工具具有“準(zhǔn)貨幣”特征的市場(chǎng)有()。A.同業(yè)拆借市場(chǎng)B.回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)C.股票市場(chǎng)D.債券市場(chǎng)E.銀行承兌匯票市場(chǎng)正確答案：A、B、E參考解析：本題考查貨幣市場(chǎng)的構(gòu)成。貨幣市場(chǎng)是指交易期限在一年以內(nèi)，以短期金融工具為媒介進(jìn)行資金融通和借貸的交易市場(chǎng)，主要包括同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、銀行承兌匯票市場(chǎng)、短期政府債券市場(chǎng)和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)等。貨幣市場(chǎng)中交易的金融工具一般都具有期限短、流動(dòng)性高、對(duì)利率敏感等特點(diǎn)，具有“準(zhǔn)貨幣”特性。(86.)狹義貨幣M1包括()。A.居民儲(chǔ)蓄存款B.單位定期存款C.單位活期存款D.銀行票據(jù)E.流通中的現(xiàn)金正確答案：C、E參考解析：狹義貨幣M1包括流通中的現(xiàn)金和單位活期存款。(87.)影響債權(quán)工具流動(dòng)性的因素有()。A.交易費(fèi)用B.償還期限C.是否可以轉(zhuǎn)換D.信用風(fēng)險(xiǎn)E.利率正確答案：A、B、C參考解析：影響債權(quán)工具利率的另一個(gè)重要因素是債券的流動(dòng)性。流動(dòng)性是指資產(chǎn)能夠以一個(gè)合理的價(jià)格順利變現(xiàn)的能力，它是一種投資的時(shí)間尺度（賣出它需多長(zhǎng)時(shí)間）和價(jià)格尺度（與公平市場(chǎng)價(jià)格相比的折扣）之間的關(guān)系。各種債權(quán)工具由于交易費(fèi)用、償還期限、是否可轉(zhuǎn)換等方面的不同，變現(xiàn)所需要的時(shí)間或成本不同，流動(dòng)性也就不同。一般情況下，國(guó)債的流動(dòng)性強(qiáng)于公司債券。期限較長(zhǎng)的債權(quán)工具流動(dòng)性差，流動(dòng)性差的債權(quán)工具，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，利率定得就高一些。債權(quán)工具流動(dòng)性越強(qiáng)，其利率越低。(88.)短期融資券的特點(diǎn)包括()。A.發(fā)行主體是我國(guó)“非金融”企業(yè)法人B.具有債券性質(zhì)C.產(chǎn)品性質(zhì)與股票類似D.本質(zhì)上是一種融資性商業(yè)票據(jù)E.限定在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易正確答案：A、B、D、E參考解析：本題考查短期融資券的特點(diǎn)。短期融資券的特點(diǎn)：（1）發(fā)行主體是我國(guó)“非金融”企業(yè)法人，因此短期融資券具有媒介儲(chǔ)蓄向投資轉(zhuǎn)化的融資功能；（2）短期融資券具有債券性質(zhì)，是發(fā)行企業(yè)的一項(xiàng)負(fù)債，必須還本付息；（3）限定在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，向銀行間市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行；（4）該種證券期限較短，本質(zhì)上是一種融資性商業(yè)票據(jù)。(89.)關(guān)于商業(yè)銀行總分行說法，正確的有()。A.是所有商業(yè)銀行都實(shí)行的制度B.加速壟斷與集中C.易于實(shí)現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)D.抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差E.內(nèi)部層級(jí)多，管理難度大正確答案：B、C、E參考解析：本題考查商業(yè)銀行制度。商業(yè)銀行分支銀行制度又稱為總分行制，其兼有優(yōu)缺點(diǎn)，優(yōu)點(diǎn)：（1）規(guī)模效益高；（2）競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)；（3）易于監(jiān)管。缺點(diǎn)：（1）加速銀行的壟斷與集中；（2）管理難度大。A選項(xiàng)說法過于絕對(duì)。D選項(xiàng)屬于單一銀行制度的特點(diǎn)。(90.)商業(yè)銀行借入款中的短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括()。A.證券回購(gòu)B.同業(yè)拆借C.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券D.中央銀行借款E.發(fā)行普通金融債券正確答案：A、B、D參考解析：本題考查短期借款。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購(gòu)和向中央銀行借款等。(91.)以下選項(xiàng)中，()是銀行的中間業(yè)務(wù)。A.吸收存款B.發(fā)放貸款C.提供咨詢D.代理買賣債券E.支付結(jié)算業(yè)務(wù)正確答案：C、D、E參考解析：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費(fèi)或代客買賣差價(jià)的理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費(fèi)、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。(92.)對(duì)擬發(fā)行股票的合理估值是首次公開發(fā)行股票定價(jià)的基礎(chǔ)。下列估值方法中，屬于相對(duì)估值法的有()。A.市盈率倍數(shù)估值法B.市凈率倍數(shù)估值法C.股利折現(xiàn)模型D.折現(xiàn)現(xiàn)金流模型E.企業(yè)價(jià)值倍數(shù)估值法正確答案：A、B、E參考解析：相對(duì)估值法采用比率指標(biāo)進(jìn)行比較，其結(jié)果一般都是倍數(shù)。主要有市盈率（P/E）倍數(shù)估值法、市凈率（P/B）倍數(shù)估值法、市盈率/凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率倍數(shù)估值法、企業(yè)價(jià)值倍數(shù)估值法。其中常用的是市盈率倍數(shù)估值法和市凈率倍數(shù)估值法。(93.)我國(guó)證券公司準(zhǔn)入條件有()。A.證券公司股東的出資應(yīng)當(dāng)是貨幣或者證券公司經(jīng)營(yíng)中必需的非貨幣財(cái)產(chǎn)B.持有或者實(shí)際控制證券公司5％以上股權(quán)的，要經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)C.單位或個(gè)人可視情況自行委托他人或者接受他人委托，持有或者管理證券公司的股權(quán)D.證券公司的股東不得違反國(guó)家規(guī)定，約定不按照出資比例行使表決權(quán)E.證券公司應(yīng)當(dāng)有3名以上在證券業(yè)擔(dān)任高級(jí)管理人員滿2年的高級(jí)管理人員正確答案：A、B、D、E參考解析：本題考查我國(guó)證券公司準(zhǔn)入條件。選項(xiàng)C應(yīng)該是未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得委