二零二五版木門企業(yè)內部審計與風險管理合同3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二五版木門企業(yè)內部審計與風險管理合同1本合同目錄一覽1.合同基本信息1.1合同名稱1.2合同編號1.3合同簽訂日期1.4合同雙方當事人信息1.5合同生效日期1.6合同履行期限2.審計目的和范圍2.1審計目的2.2審計范圍2.3審計內容3.審計人員3.1審計人員資質要求3.2審計人員選派程序3.3審計人員職責3.4審計人員工作安排4.審計方法與程序4.1審計方法4.2審計程序4.3審計時間安排5.審計費用及支付方式5.1審計費用計算標準5.2審計費用支付方式5.3審計費用支付時間6.審計資料提供與保密6.1審計資料提供6.2審計資料保密7.審計報告7.1審計報告內容7.2審計報告格式7.3審計報告提交時間7.4審計報告審核程序8.風險管理8.1風險識別8.2風險評估8.3風險控制8.4風險報告9.違約責任9.1違約情形9.2違約責任承擔9.3違約賠償10.爭議解決10.1爭議解決方式10.2爭議解決機構11.合同解除11.1合同解除條件11.2合同解除程序12.合同生效與終止12.1合同生效條件12.2合同終止條件12.3合同終止程序13.其他約定13.1不可抗力13.2合同附件14.合同簽署與生效14.1合同簽署14.2合同生效第一部分：合同如下：1.合同基本信息1.1合同名稱：二零二五版木門企業(yè)內部審計與風險管理合同1.2合同編號：2025MDNRAUD0011.3合同簽訂日期：2025年1月1日1.4合同雙方當事人信息1.4.1審計方：審計事務所1.4.2被審計方：木門制造1.4.3聯(lián)系人及聯(lián)系方式：1.4.3.1審計方：，電話：138xxxx56781.4.3.2被審計方：，電話：139xxxx87651.5合同生效日期：自合同雙方簽字蓋章之日起生效1.6合同履行期限：自合同生效之日起至2025年12月31日2.審計目的和范圍2.1審計目的2.1.1評估被審計方內部控制的有效性2.1.2識別和評估被審計方面臨的風險2.1.3評估被審計方風險管理措施的有效性2.2審計范圍2.2.1被審計方財務報表及相關財務信息2.2.2被審計方內部控制制度2.2.3被審計方風險管理流程2.3審計內容2.3.1內部控制測試2.3.2風險評估2.3.3風險控制措施評估3.審計人員3.1審計人員資質要求3.1.1具備相關專業(yè)背景和資質3.1.2具備豐富的審計經驗3.1.3熟悉被審計行業(yè)和業(yè)務3.2審計人員選派程序3.2.1審計方根據(jù)項目需求選派具備相應資質的審計人員3.2.2審計方與被審計方協(xié)商確定審計人員名單3.3審計人員職責3.3.1按照審計準則和程序進行審計工作3.3.2獨立、客觀、公正地執(zhí)行審計任務3.3.3及時向被審計方報告審計發(fā)現(xiàn)的問題3.4審計人員工作安排3.4.1審計方制定審計計劃，明確審計人員工作安排3.4.2審計人員按照審計計劃執(zhí)行審計任務4.審計方法與程序4.1審計方法4.1.1審計抽樣4.1.2內部控制測試4.1.3風險評估4.1.4審計證據(jù)收集與分析4.2審計程序4.2.1審計計劃4.2.2審計實施4.2.3審計報告4.2.4審計后續(xù)工作4.3審計時間安排4.3.1審計方根據(jù)項目需求制定審計時間表4.3.2審計時間表經被審計方確認后執(zhí)行5.審計費用及支付方式5.1審計費用計算標準5.1.1按照審計工作量、人員資質和經驗等因素綜合確定5.1.2具體費用標準見附件一5.2審計費用支付方式5.2.1被審計方在合同簽訂后支付預付款5.2.2審計工作完成后支付尾款5.3審計費用支付時間5.3.1預付款支付時間：合同簽訂后5個工作日內5.3.2尾款支付時間：審計報告提交后15個工作日內6.審計資料提供與保密6.1審計資料提供6.1.1被審計方應按照審計要求提供相關資料6.1.2被審計方應確保提供的資料真實、完整、準確6.2審計資料保密6.2.1審計方對被審計方提供的資料負有保密義務6.2.2未經被審計方同意，審計方不得向任何第三方泄露資料8.審計報告8.1審計報告內容8.1.1審計概況8.1.2審計發(fā)現(xiàn)的問題8.1.3風險評估結果8.1.4風險管理建議8.1.5審計結論8.2審計報告格式8.2.1報告封面8.2.2報告目錄8.2.3審計發(fā)現(xiàn)及建議8.2.4附錄8.3審計報告提交時間8.3.1審計報告應在審計工作完成后30日內提交8.3.2如遇特殊情況，經雙方協(xié)商可適當延長提交時間8.4審計報告審核程序8.4.1審計方提交審計報告給被審計方8.4.2被審計方在收到審計報告后10日內提出異議8.4.3雙方就異議進行協(xié)商，必要時可組織專家論證8.4.4審計方根據(jù)協(xié)商結果修改審計報告9.風險管理9.1風險識別9.1.1通過內部審計和風險評估識別風險9.1.2對識別出的風險進行分類和分級9.2風險評估9.2.1評估風險發(fā)生的可能性和影響程度9.2.2確定風險管理的優(yōu)先級9.3風險控制9.3.1制定和實施風險控制措施9.3.2定期監(jiān)控風險控制措施的有效性9.4風險報告9.4.1定期編制風險報告9.4.2向管理層和董事會報告風險狀況10.違約責任10.1違約情形10.1.1未按合同約定提供審計資料10.1.2未按合同約定支付審計費用10.1.3審計人員違反保密義務10.1.4審計報告存在重大錯誤10.2違約責任承擔10.2.1違約方應承擔相應的違約責任10.2.2違約責任包括但不限于賠償損失、支付違約金等10.3違約賠償10.3.1賠償金額根據(jù)實際損失和合同約定確定10.3.2賠償方式包括但不限于貨幣賠償、實物賠償?shù)?1.爭議解決11.1爭議解決方式11.1.1雙方協(xié)商解決11.1.2仲裁11.1.3訴訟11.2爭議解決機構11.2.1爭議解決機構由雙方協(xié)商確定11.2.2如協(xié)商不成，爭議解決機構為仲裁委員會12.合同解除12.1合同解除條件12.1.1雙方協(xié)商一致12.1.2因不可抗力導致合同無法履行12.1.3一方嚴重違約12.2合同解除程序12.2.1提出解除合同的一方應書面通知對方12.2.2雙方應在收到解除通知后10日內確認解除合同13.合同生效與終止13.1合同生效條件13.1.1雙方簽字蓋章13.1.2合同符合法律法規(guī)規(guī)定13.2合同終止條件13.2.1合同履行完畢13.2.2合同解除13.2.3合同依法被終止13.3合同終止程序13.3.1雙方確認合同終止13.3.2雙方簽署合同終止協(xié)議14.合同簽署與生效14.1合同簽署14.1.1雙方代表簽字蓋章14.1.2合同副本各執(zhí)一份14.2合同生效14.2.1合同自雙方簽字蓋章之日起生效14.2.2合同一式兩份，具有同等法律效力第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定義15.1.1第三方是指在合同履行過程中，由甲乙雙方共同邀請或指定的，為合同履行提供專業(yè)服務、咨詢、監(jiān)督或其他輔助作用的獨立第三方機構或個人。15.1.2第三方不包括合同雙方及其關聯(lián)方。15.2第三方介入情形15.2.1甲乙雙方協(xié)商一致，認為需要第三方介入以保障合同履行或提高合同履行的效率。15.2.2法律法規(guī)或合同約定需要第三方介入。15.3第三方介入程序15.3.1甲乙雙方共同確定第三方介入的必要性、范圍和方式。15.3.2甲乙雙方共同邀請或指定第三方。15.3.3第三方接受邀請或指定后，與甲乙雙方簽訂服務協(xié)議。15.4第三方職責15.4.1第三方應按照服務協(xié)議的約定履行職責。15.4.2第三方應保持獨立性，不得偏袒任何一方。15.4.3第三方應保守合同秘密，不得泄露任何一方商業(yè)秘密。15.5第三方權利15.5.1第三方有權要求甲乙雙方提供必要的資料和協(xié)助。15.5.2第三方有權根據(jù)實際情況調整服務內容和方式。15.5.3第三方有權收取服務費用。16.第三方責任限額16.1第三方責任16.1.1第三方在其職責范圍內，因過錯導致合同履行出現(xiàn)問題的，應承擔相應的責任。16.1.2第三方責任包括但不限于賠償損失、支付違約金等。16.2責任限額16.2.1第三方責任限額由甲乙雙方在服務協(xié)議中約定。16.2.2責任限額應合理反映第三方的服務風險和可能承擔的責任。16.2.3如第三方責任超過責任限額，超出部分由甲乙雙方根據(jù)實際情況分擔。17.第三方與其他各方的劃分說明17.1第三方與甲方的劃分17.1.1第三方與甲方之間的關系由服務協(xié)議約定。17.1.2第三方應向甲方提供報告，甲方有權要求第三方提供必要的信息和解釋。17.2第三方與乙方的劃分17.2.1第三方與乙方之間的關系由服務協(xié)議約定。17.2.2第三方應向乙方提供報告，乙方有權要求第三方提供必要的信息和解釋。17.3第三方與合同雙方的劃分17.3.1第三方與合同雙方之間的關系由服務協(xié)議約定。17.3.2第三方應向合同雙方提供報告，合同雙方有權要求第三方提供必要的信息和解釋。17.3.3第三方在履行職責過程中，應保持與合同雙方的溝通，確保合同雙方的權益得到保障。18.第三方介入的合同變更18.1合同變更18.1.1第三方介入可能導致合同內容的變更。18.1.2合同變更應經甲乙雙方協(xié)商一致，并在服務協(xié)議中明確。18.2合同變更的生效18.2.1合同變更自甲乙雙方簽字蓋章之日起生效。18.2.2合同變更的生效不影響已履行部分的合同義務。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.附件一：審計費用計算標準詳細要求：列出審計費用的計算方法，包括人員費用、差旅費用、資料費用等。2.附件二：審計計劃詳細要求：包括審計目的、審計范圍、審計時間表、審計人員安排等。附件說明：本附件為審計工作的詳細計劃，包括審計的具體步驟和時間安排。3.附件三：審計報告詳細要求：包括審計發(fā)現(xiàn)的問題、風險評估結果、風險管理建議、審計結論等。附件說明：本附件為審計工作的最終成果，供雙方評估和改進。4.附件四：服務協(xié)議詳細要求：包括第三方的職責、權利、義務、費用、保密條款等。附件說明：本附件為第三方介入的具體服務協(xié)議，明確第三方的責權利。5.附件五：合同變更協(xié)議詳細要求：包括合同變更的內容、生效日期、雙方簽字蓋章等。附件說明：本附件為合同變更的正式文件，記錄合同變更的詳細信息。6.附件六：保密協(xié)議詳細要求：包括保密內容、保密期限、違約責任等。附件說明：本附件為保密協(xié)議，確保合同雙方的商業(yè)秘密得到保護。說明二：違約行為及責任認定：1.違約行為違約行為一：未按合同約定提供審計資料責任認定標準：違約方應承擔因資料不完整或不準確導致的審計工作延誤和額外費用。示例說明：如果被審計方未按時提供必要的財務報表，導致審計工作延誤，審計方有權要求被審計方承擔由此產生的額外費用。違約行為二：未按合同約定支付審計費用責任認定標準：違約方應支付逾期付款的利息，并承擔因此產生的其他損失。示例說明：如果被審計方未按時支付審計費用，審計方有權要求被審計方支付相應的逾期利息，并賠償因逾期付款造成的損失。違約行為三：審計人員違反保密義務責任認定標準：違約方應承擔因違反保密義務導致的損失，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。示例說明：如果審計人員泄露了被審計方的商業(yè)秘密，被審計方有權要求審計人員或其所在機構承擔相應的賠償責任。違約行為四：審計報告存在重大錯誤責任認定標準：違約方應承擔因審計報告錯誤導致的損失，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。示例說明：如果審計報告中的審計結論與實際情況嚴重不符，被審計方有權要求審計方承擔由此產生的損失。全文完。二零二五版木門企業(yè)內部審計與風險管理合同2合同編號_________一、合同主體1.甲方（審計方）：名稱：_________________________地址：_________________________聯(lián)系人：_______________________聯(lián)系電話：_____________________2.乙方（被審計方）：名稱：_________________________地址：_________________________聯(lián)系人：_______________________聯(lián)系電話：_____________________3.其他相關方（如有）：名稱：_________________________地址：_________________________聯(lián)系人：_______________________聯(lián)系電話：_____________________二、合同前言2.1背景和目的鑒于乙方木門企業(yè)為加強內部管理，提高企業(yè)運營效率，確保企業(yè)資產安全，甲方受乙方委托，對乙方進行內部審計與風險管理。本合同旨在明確雙方在內部審計與風險管理過程中的權利、義務和責任，確保審計工作的順利進行。2.2合同依據(jù)本合同依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國審計法》等相關法律法規(guī)，結合乙方實際情況，經雙方友好協(xié)商一致，達成如下協(xié)議。三、定義與解釋3.1專業(yè)術語1.內部審計：指乙方企業(yè)內部審計部門對內部財務、業(yè)務、管理等方面進行獨立、客觀的審查和評價，以保障企業(yè)資產安全、提高經營效益的行為。2.風險管理：指乙方企業(yè)對可能對企業(yè)經營造成不利影響的各類風險進行識別、評估、控制和監(jiān)控的過程。3.2關鍵詞解釋1.內部審計與風險管理合同：指甲方受乙方委托，對乙方企業(yè)進行內部審計與風險管理，雙方就審計內容、方式、時間等達成一致意見，形成的書面協(xié)議。2.審計報告：指甲方在完成內部審計后，向乙方提交的包括審計意見、建議、結論等內容的書面文件。四、權利與義務4.1甲方的權利和義務1.權利：（1）根據(jù)本合同約定，對乙方企業(yè)進行內部審計與風險管理；（2）要求乙方提供與審計工作相關的資料、數(shù)據(jù)等信息；（3）對乙方違反本合同規(guī)定的行為，提出警告或終止審計工作。2.義務：（1）按照約定時間、地點和方法進行審計工作；（2）對乙方企業(yè)內部審計與風險管理過程中的信息保密；（3）根據(jù)乙方要求，向乙方提交審計報告。4.2乙方的權利和義務1.權利：（1）要求甲方按照約定時間、地點和方法進行審計工作；（2）對甲方提出的審計意見、建議、結論等提出異議；（3）對甲方違反本合同規(guī)定的行為，要求甲方改正或承擔相應責任。2.義務：（1）積極配合甲方進行內部審計與風險管理；（2）按照約定提供與審計工作相關的資料、數(shù)據(jù)等信息；（3）對甲方提出的審計意見、建議、結論等予以重視，并采取措施進行改進。五、履行條款5.1合同履行時間本合同自雙方簽字之日起生效，合同有效期為____年，自合同生效之日起計算。5.2合同履行地點審計工作在乙方企業(yè)所在地進行，具體地點為_________________________。5.3合同履行方式甲方根據(jù)乙方提供的信息，對乙方企業(yè)進行內部審計與風險管理，包括但不限于財務審計、業(yè)務審計、管理審計等。六、合同的生效和終止6.1生效條件本合同經雙方簽字蓋章后生效。6.2終止條件1.合同期滿；2.雙方協(xié)商一致解除合同；3.因不可抗力導致合同無法履行。6.3終止程序1.合同期滿前，雙方應協(xié)商確定是否續(xù)簽合同；2.雙方協(xié)商一致解除合同，應書面通知對方；3.因不可抗力導致合同無法履行，雙方應書面通知對方，并協(xié)商解決。6.4終止后果1.合同終止后，雙方應按照約定辦理相關手續(xù)；2.雙方應相互配合，妥善處理合同終止后的相關事宜。七、費用與支付7.1費用構成1.審計費用：人民幣____元，用于支付甲方進行內部審計與風險管理所需的各項費用；2.人員費用：人民幣____元，用于支付甲方派出審計人員的差旅費、住宿費、生活費等；3.其他費用：人民幣____元，用于支付審計過程中產生的其他必要費用。7.2支付方式1.預付款：合同簽訂后____個工作日內，乙方應向甲方支付審計費用的____%作為預付款；2.進度款：審計工作完成后，甲方提交審計報告前，乙方應向甲方支付審計費用的____%作為進度款；3.尾款：甲方提交審計報告并經乙方確認后____個工作日內，乙方應向甲方支付剩余的審計費用。7.3支付時間1.預付款：合同簽訂后____個工作日內；2.進度款：審計工作完成后，甲方提交審計報告前；3.尾款：甲方提交審計報告并經乙方確認后____個工作日內。7.4支付條款1.乙方應按照約定的支付時間和方式向甲方支付費用；2.甲方應在收到乙方支付的費用后，向乙方開具相應的發(fā)票；3.如乙方未按約定支付費用，甲方有權暫?；蚪K止審計工作，并要求乙方支付違約金。八、違約責任8.1甲方違約1.如甲方未按約定時間、地點和方法進行審計工作，乙方有權要求甲方支付違約金，違約金為審計費用的____%；2.如甲方泄露乙方企業(yè)秘密，乙方有權要求甲方承擔相應的法律責任。8.2乙方違約1.如乙方未按約定提供資料、數(shù)據(jù)等信息，甲方有權要求乙方支付違約金，違約金為審計費用的____%；2.如乙方未按約定支付費用，甲方有權要求乙方支付違約金，違約金為應支付費用的____%。8.3賠償金額和方式1.違約金的具體金額由雙方協(xié)商確定；2.違約金支付方式為人民幣現(xiàn)金或銀行轉賬。九、保密條款9.1保密內容1.乙方企業(yè)的財務狀況、經營狀況、商業(yè)秘密等；2.甲方在審計過程中獲取的乙方企業(yè)內部信息。9.2保密期限本合同簽訂之日起至合同終止后____年內。9.3保密履行方式1.雙方應采取合理的保密措施，確保保密內容的保密性；2.未經對方同意，任何一方不得向第三方泄露保密內容。十、不可抗力10.1不可抗力定義不可抗力是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災害、戰(zhàn)爭、政府行為等。10.2不可抗力事件1.自然災害：地震、洪水、臺風等；2.戰(zhàn)爭：戰(zhàn)爭、軍事沖突等；3.政府行為：政府政策、法律、法規(guī)的變更等。10.3不可抗力發(fā)生時的責任和義務1.發(fā)生不可抗力事件時，雙方應立即通知對方；2.雙方應盡力采取措施減輕不可抗力事件的影響；3.不可抗力事件導致合同無法履行時，雙方應協(xié)商解決。10.4不可抗力實例1.自然災害：地震、洪水、臺風等；2.戰(zhàn)爭：戰(zhàn)爭、軍事沖突等；3.政府行為：政府政策、法律、法規(guī)的變更等。十一、爭議解決11.1協(xié)商解決雙方應友好協(xié)商解決合同履行過程中發(fā)生的爭議。11.2調解、仲裁或訴訟1.如協(xié)商不成，雙方可選擇調解、仲裁或訴訟方式解決爭議；2.調解、仲裁或訴訟地點為_________________________。十二、合同的轉讓12.1轉讓規(guī)定未經對方同意，任何一方不得將本合同的權利和義務轉讓給第三方。12.2不得轉讓的情形1.本合同項下的保密條款；2.本合同項下的違約責任條款。十三、權利的保留13.1權力保留1.本合同簽訂后，雙方應嚴格遵守合同約定；2.任何一方未經對方同意，不得擅自修改或變更合同內容。13.2特殊權力保留1.雙方對本合同的解釋權、解釋方式等保留特殊權力；2.如發(fā)生爭議，雙方應優(yōu)先按照本合同的約定進行解釋。十四、合同的修改和補充14.1修改和補充程序1.任何一方提出修改或補充本合同內容，應書面通知對方；2.雙方應在收到通知后____個工作日內予以回復，如無異議，視為同意修改或補充。14.2修改和補充效力1.修改或補充后的合同內容與本合同具有同等法律效力；2.未經雙方書面同意，任何一方不得以口頭或其他形式變更合同內容。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項1.雙方應在本合同履行過程中相互協(xié)作，確保審計工作的順利進行；2.乙方應提供必要的協(xié)助，如提供資料、數(shù)據(jù)、場所等。15.2協(xié)作與配合方式1.雙方應按照約定的時間和方式相互協(xié)作；2.如發(fā)生特殊情況，雙方應及時溝通，共同解決。十六、其他條款16.1法律適用本合同適用中華人民共和國法律。16.2合同的完整性和獨立性本合同是雙方就內部審計與風險管理事項達成的完整協(xié)議，具有獨立性。16.3增減條款本合同附件與本合同具有同等法律效力，如與本合同內容不一致，以本合同為準。十七、簽字、日期、蓋章甲方（審計方）：法定代表人或授權代表（簽字）：_____________________簽字日期：_____________________乙方（被審計方）：法定代表人或授權代表（簽字）：_____________________簽字日期：_____________________附件：1.審計項目清單2.內部審計與風險管理方案3.其他相關文件附件及其他說明解釋一、附件列表：1.審計項目清單2.內部審計與風險管理方案3.其他相關文件（如：審計報告、會議紀要、溝通記錄等）二、違約行為及認定：1.甲方違約行為及認定：未按約定時間、地點和方法進行審計工作：認定違約，乙方有權要求甲方支付違約金。泄露乙方企業(yè)秘密：認定違約，乙方有權要求甲方承擔相應的法律責任。2.乙方違約行為及認定：未按約定提供資料、數(shù)據(jù)等信息：認定違約，乙方有權要求甲方支付違約金。未按約定支付費用：認定違約，乙方有權要求甲方支付違約金。三、法律名詞及解釋：1.合同法：調整合同關系的法律規(guī)范，包括合同的訂立、履行、變更、解除、終止等。2.審計法：規(guī)定審計機關、審計人員的職責、權限和審計程序的法律。3.不可抗力：不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災害、戰(zhàn)爭、政府行為等。4.違約金：當事人一方違約時，應向對方支付一定數(shù)額的金錢，以彌補對方損失。5.保密條款：約定雙方在合同履行過程中對特定信息保密的條款。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：乙方未按約定提供資料、數(shù)據(jù)等信息。解決辦法：甲方應及時與乙方溝通，了解原因，并要求乙方在規(guī)定時間內提供所需資料。2.問題：甲方未按約定時間、地點和方法進行審計工作。解決辦法：甲方應提前通知乙方，說明原因，并協(xié)商確定新的審計時間、地點和方法。3.問題：合同履行過程中出現(xiàn)爭議。解決辦法：雙方應友好協(xié)商解決，如協(xié)商不成，可選擇調解、仲裁或訴訟方式解決爭議。4.問題：發(fā)生不可抗力事件，導致合同無法履行。解決辦法：雙方應立即通知對方，并協(xié)商解決合同無法履行的問題，如解除合同或變更合同內容。5.問題：合同履行過程中，一方違反保密條款。解決辦法：違約方應立即停止泄露保密信息，并承擔相應的法律責任。多方為主導的條款說明解釋一、增加第三方合同主體的基礎上。重新詳細規(guī)劃第三方的責權利等相關條款1.第三方合同主體：第三方合同主體是指在內部審計與風險管理合同中，除甲方和乙方之外的第三方機構或個人。2.第三方責任：第三方應承擔其在本合同項下提供的服務的相關責任，包括但不限于服務質量、保密性等。3.第三方權利：第三方有權獲得其在本合同項下應得的報酬，并有權要求甲方和乙方履行其在合同中的義務。4.第三方義務：第三方應按照合同約定提供專業(yè)、高效的服務，并確保其服務的保密性。5.第三方合同終止：如第三方違約，甲方和乙方有權終止與第三方的合同關系，并要求第三方承擔相應的違約責任。二、以乙方的權益為主導，以乙方的責權利為優(yōu)先，增加乙方的權利條款以及乙方的多種利益條款，同時增加甲方的違約及限制條款1.乙方權利條款：乙方有權要求甲方按照合同約定的時間和方式提供審計服務。乙方有權要求甲方在審計過程中保持獨立、客觀、公正的原則。乙方有權要求甲方在審計結束后提供詳細的審計報告，包括審計發(fā)現(xiàn)、建議和結論。2.乙方利益條款：乙方有權從審計中發(fā)現(xiàn)的問題中獲得改進的機會，以提高企業(yè)運營效率。乙方有權根據(jù)審計結果調整內部管理策略，以降低風險。3.甲方的違約及限制條款：如甲方未按約定提供審計服務，乙方有權要求甲方支付違約金。如甲方泄露乙方企業(yè)秘密，乙方有權要求甲方承擔相應的法律責任。甲方在合同履行過程中，不得利用乙方提供的信息謀取不正當利益。三、以甲方的權益為主導，以甲方的責權利為優(yōu)先，增加甲方的權利條款以及甲方的多種利益條款，同時增加乙方的違約及限制條款1.甲方的權利條款：甲方可根據(jù)合同約定收取乙方的審計費用。甲方可要求乙方提供必要的資料、數(shù)據(jù)等信息，以保障審計工作的順利進行。2.甲方的利益條款：甲方可通過審計服務獲得乙方的信任，提升自身在行業(yè)內的聲譽。甲方可從乙方的改進中獲得業(yè)務機會，擴大業(yè)務范圍。3.乙方的違約及限制條款：如乙方未按約定支付審計費用，甲方有權暫?；蚪K止審計工作。如乙方在審計過程中提供虛假信息，甲方有權終止合同，并要求乙方承擔違約責任。乙方在合同履行過程中，不得以任何方式干擾甲方的審計工作。全文完。二零二五版木門企業(yè)內部審計與風險管理合同3本合同目錄一覽1.合同訂立與生效1.1合同雙方基本信息1.2合同訂立日期與地點1.3合同生效條件2.審計目的與范圍2.1審計目的2.2審計范圍2.3審計方法3.審計人員與職責3.1審計人員資質要求3.2審計人員職責3.3審計人員權利4.風險評估與識別4.1風險評估方法4.2風險識別標準4.3風險評估報告5.風險評估結果與應用5.1風險評估結果5.2風險應對措施5.3風險管理報告6.內部控制體系評價6.1內部控制體系評價標準6.2內部控制體系評價方法6.3內部控制體系評價報告7.審計報告與信息披露7.1審計報告內容7.2審計報告提交時間7.3信息披露要求8.審計費用與支付8.1審計費用計算方法8.2審計費用支付方式8.3審計費用支付時間9.合同變更與解除9.1合同變更程序9.2合同解除條件9.3合同解除程序10.違約責任與爭議解決10.1違約責任10.2爭議解決方式10.3爭議解決機構11.合同解除后的處理11.1合同解除后的審計工作11.2合同解除后的費用結算11.3合同解除后的其他事項12.合同附件12.1附件一：審計計劃12.2附件二：審計人員名單12.3附件三：內部控制評價標準13.合同生效前的準備工作13.1審計人員培訓13.2審計資料準備13.3審計工作安排14.其他約定事項第一部分：合同如下：1.合同訂立與生效1.1合同雙方基本信息1.1.1甲方法定代表人（或負責人）姓名：1.1.2甲方法定代表人（或負責人）聯(lián)系電話：1.1.3甲方法定代表人（或負責人）電子郵箱：1.1.4甲方企業(yè)名稱：1.1.5甲方企業(yè)住所：1.1.6甲方企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：1.2合同訂立日期與地點1.2.1合同訂立日期：____年__月__日1.2.2合同訂立地點：____市____區(qū)____街道____號1.3合同生效條件1.3.1本合同經甲乙雙方簽字（或蓋章）之日起生效。1.3.2合同生效前，甲方需向乙方支付定金。2.審計目的與范圍2.1審計目的2.1.1了解甲方內部管理狀況，評價內部控制有效性。2.1.2識別和評估甲方面臨的主要風險。2.1.3提出改進建議，促進甲方內部控制體系的完善。2.2審計范圍2.2.1審計甲方財務報告編制與披露的真實性、公允性。2.2.2審計甲方內部管理制度和程序的有效性。2.2.3審計甲方關鍵業(yè)務流程的合規(guī)性。2.3審計方法2.3.1詢問、觀察、檢查、分析、評估等方法。2.3.2需要時，采用專家工作或其他特殊程序。3.審計人員與職責3.1審計人員資質要求3.1.1具備相應的職業(yè)資格。3.1.2熟悉相關法律法規(guī)和內部控制標準。3.1.3具有豐富的審計實踐經驗。3.2審計人員職責3.2.1遵守審計職業(yè)道德，獨立開展審計工作。3.2.2對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時與甲方溝通并提出改進建議。3.2.3編制審計報告，向甲方提交審計成果。3.3審計人員權利3.3.1請求甲方提供必要的資料和信息。3.3.2詢問相關人員，了解業(yè)務流程和管理制度。3.3.3獨立行使審計職責，不受外界干擾。4.風險評估與識別4.1風險評估方法4.1.1定性分析和定量分析相結合。4.1.2評估風險發(fā)生的可能性和影響程度。4.2風險識別標準4.2.1依據(jù)國家法律法規(guī)和內部控制標準。4.2.2考慮行業(yè)特點和甲方經營實際情況。4.3風險評估報告4.3.1風險評估報告需包括風險概述、風險分析、風險應對措施等內容。4.3.2評估報告提交時間為審計工作結束后的30個工作日內。5.風險評估結果與應用5.1風險評估結果5.1.1對風險評估結果進行匯總，形成風險評估報告。5.1.2將風險評估結果納入內部控制評價體系。5.2風險應對措施5.2.1針對識別出的風險，制定相應的風險應對措施。5.2.2跟蹤風險應對措施的實施情況，確保風險得到有效控制。5.3風險管理報告5.3.1風險管理報告需包括風險管理目標、措施、效果等內容。5.3.2管理報告提交時間為審計工作結束后的60個工作日內。6.內部控制體系評價6.1內部控制體系評價標準6.1.1依據(jù)國家法律法規(guī)和內部控制標準。6.2內部控制體系評價方法6.2.1內部控制自我評價。6.2.2外部審計評價。6.3內部控制體系評價報告6.3.1評價報告需包括內部控制評價結果、存在問題及改進建議等內容。6.3.2評價報告提交時間為審計工作結束后的45個工作日內。8.審計費用與支付8.1審計費用計算方法8.1.1審計費用按實際工作日計算，每日費用標準為人民幣____元。8.1.2審計期間發(fā)生的差旅費、住宿費、交通費等另行計算。8.2審計費用支付方式8.2.1甲方應在合同簽訂后____個工作日內向乙方支付____%的審計費用作為定金。8.2.2審計工作結束后，甲方應在____個工作日內支付剩余的審計費用。8.3審計費用支付時間8.3.1定金支付時間：合同簽訂后____個工作日內。8.3.2剩余費用支付時間：審計報告提交后____個工作日內。9.合同變更與解除9.1合同變更程序9.1.1任何一方要求變更合同內容，應提前____個工作日書面通知對方。9.1.2雙方協(xié)商一致后，簽訂書面變更協(xié)議，作為本合同的補充部分。9.2合同解除條件9.2.1一方違約，另一方有權解除合同。9.2.2發(fā)生不可抗力事件，致使合同無法履行。9.3合同解除程序9.3.1解除合同的一方應書面通知對方，并說明解除原因。9.3.2合同解除后，雙方應按照合同約定進行清算。10.違約責任與爭議解決10.1違約責任10.1.1一方違反合同約定，應承擔相應的違約責任。10.1.2違約責任包括但不限于支付違約金、賠償損失等。10.2爭議解決方式10.2.1雙方應友好協(xié)商解決合同爭議。10.2.2協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。10.3爭議解決機構10.3.1爭議解決機構為合同簽訂地人民法院。11.合同解除后的處理11.1合同解除后的審計工作11.1.1乙方應繼續(xù)完成合同約定范圍內的審計工作。11.1.2乙方有權要求甲方支付已完成審計工作的費用。11.2合同解除后的費用結算11.2.1雙方應根據(jù)合同約定和實際完成的工作量進行費用結算。11.2.2結算完成后，乙方應向甲方提供正式的審計報告和費用結算單。11.3合同解除后的其他事項11.3.1合同解除后，雙方應妥善處理合同解除前的各項事宜。11.3.2合同解除后，雙方不得就合同解除前的爭議提起訴訟。12.合同附件12.1附件一：審計計劃12.1.1審計計劃應包括審計目標、范圍、方法、時間安排等內容。12.2附件二：審計人員名單12.2.1審計人員名單應包括姓名、職務、資格、聯(lián)系方式等信息。12.3附件三：內部控制評價標準12.3.1內部控制評價標準應包括評價內容、評價方法、評價結果等內容。13.合同生效前的準備工作13.1審計人員培訓13.1.1乙方應在合同生效前對審計人員進行必要的培訓。13.2審計資料準備13.2.1甲方應提供審計所需的資料和信息。13.3審計工作安排13.3.1雙方應協(xié)商確定審計工作的具體安排和時間表。14.其他約定事項14.1本合同未盡事宜，雙方可另行協(xié)商補充。14.2本合同一式____份，甲乙雙方各執(zhí)____份，具有同等法律效力。14.3本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定義15.1.1本合同所稱第三方，是指除甲乙雙方以外的，為履行本合同提供專業(yè)服務或協(xié)助的獨立第三方機構或個人，包括但不限于中介機構、咨詢顧問、審計機構、評估機構等。15.2第三方介入條件15.2.1第三方介入需經甲乙雙方書面同意。15.2.2第三方介入應符合法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。15.3第三方介入程序15.3.1甲乙雙方應共同確定第三方介入的具體事項和范圍。15.3.2甲乙雙方應與第三方簽訂書面協(xié)議，明確各方的權利和義務。16.第三方責任16.1第三方責任限額16.1.1第三方在履行本合同時，因自身原因造成甲乙雙方損失的，應承擔相應的賠償責任。16.1.2第三方責任限額由甲乙雙方在第三方協(xié)議中約定，但不得超過合同總金額的____%。16.2第三方責任免除16.2.1因不可抗力導致第三方無法履行本合同義務的，第三方不承擔責任。16.2.2第三方在履行本合同時，如因甲方或乙方的過錯導致?lián)p失，甲方或乙方應承擔相應責任。17.第三方權利17.1第三方權利保障17.1.1第三方在履行本合同時，享有合法權益，甲乙雙方應予以保障。17.1.2第三方有權要求甲乙雙方提供必要的協(xié)助和配合。18.第三方與其他各方的劃分說明18.1第三方與甲方的關系18.1.1第三方與甲方之間不存在任何隸屬關系，甲方對第三方的行為不承擔責任。18.1.2第三方應獨立承擔其在本合同項下的責任。18.2第三方與乙方的關系18.2.1第三方與乙方之間不存在任何隸屬關系，乙方對第三方的行為不承擔責任。18.2.2第三方應獨立承擔其在本合同項下的責任。18.3第三方與甲乙雙方的關系18.3.1第三方作為獨