2024年初級銀行從業(yè)資格之初級風(fēng)險管理題庫及答案

2024年初級銀行從業(yè)資格之初級風(fēng)險管理題庫及精

品答案

單選題（共45題）

1、下列不屬于信息披露對于外部審計的影響的是0

A.它不是消除信息不對稱以及降低代理成本的最有效途徑

B.它能降低審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者

的信息不對稱，從而降低審計風(fēng)險

C.它能強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束，以及對經(jīng)營者的制約，從而優(yōu)化審

計環(huán)境

D.它將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營者的行為充分“暴露”在會計報表相關(guān)使用者面前，能

夠促進經(jīng)營者形成有效的自我約束

【答案】A

2、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是0

A.經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一

B.戰(zhàn)略風(fēng)險獨立于市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等單獨存在

C.風(fēng)險管理部門負責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

【答案】A

3、某工程某月計劃完成工程樁100根，計劃單價為1.3萬元/根，實際完成工

程樁110根，實際單價為1.4萬元/根，則費用偏差（CV）為（）萬元。

A.n

B.13

C.-13

D.-n

【答案】D

4、下列關(guān)于組合資產(chǎn)模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A.主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)果進行分析監(jiān)測

B.必須直接估計每個敞口之間的相關(guān)性

C.CreditPortfolioView模型直接估計組合資產(chǎn)的未來價值概率分布

D.CreditMetrics模型需要直接估計各敞口之間的相關(guān)性

【答案】C

5、（2021年真題）下列關(guān)于氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的表述，

最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息、披露工作組建議報告》

B.2015年10月，巴賽爾委員會成立氣候相關(guān)金融信息披露工作組

C.TCFD從治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險管理、指標(biāo)和目標(biāo)四個領(lǐng)域提出氣候相關(guān)的信息披

露建議

D.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架

【答案】B

6、新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)因沒有遵循規(guī)則和準(zhǔn)則可能受到監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲

譽損失的風(fēng)險是指（）。

A.市場風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.違規(guī)風(fēng)險

【答案】D

7、利率風(fēng)險按照來源的不同，可分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)

險和期權(quán)性風(fēng)險。其中，就固定利率而言，（）來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)

務(wù)到期期限之間所存在的差異。

A.基準(zhǔn)風(fēng)險

B.收益率曲線風(fēng)險

C.重新定價風(fēng)險

D.期權(quán)性風(fēng)險

【答案】C

8、最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指（）。

A.將大量長期借款用于短期貸款；即借長貸短

B.資產(chǎn)數(shù)額大于負債數(shù)額

C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D.負債數(shù)額大于資產(chǎn)數(shù)額

【答案】C

9、商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時，O不屬于合格信用緩釋工

具。

A.上市公司發(fā)行的債券

B.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

C.黃金

D.商業(yè)銀行承兌匯票

【答案】A

10、系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險中不包括()風(fēng)險。

A.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量

B.系統(tǒng)安全

C.系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)

D系統(tǒng)報告

【答案】D

11、“未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”于()業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)

事項。

A.信貸審批

B.貸款發(fā)放

C.貸前調(diào)查

D信貸審查

【答案】B

12、(2019年真題)下列選項中，對聲譽風(fēng)險管理的結(jié)果負有最終責(zé)任的是

()O

A.監(jiān)事會

B.股東大會

C.公司中層管理者

D.董事會和高級管理層

【答案】D

13、《巴塞爾新資本協(xié)議》認為（）包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議

而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。

A.國別風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】B

14、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

B.會計資料規(guī)范性

C.財務(wù)報表審計

D.銀行機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

【答案】D

15、（2018年真題）（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金

融機構(gòu)，或通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是

讓非法資金進入金融機構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

A.融合階段

B.離析階段

C.放置階段

D.轉(zhuǎn)移階段

【答案】C

16、（）將銀行視為一個整體來衡量操作風(fēng)險，只分析銀行整體的操作風(fēng)險水

平，而不對其構(gòu)成進行分析。

A.內(nèi)部模型法

B.權(quán)重法法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評級法

【答案】C

17、在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，核心負債比率為核心負債與負債總

額之比，不得低于（）。

A.20%

B.40%

C.60%

D.80%

【答案】C

18、（2018年真題）下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述中，最不恰當(dāng)

的是（）。

A.銀行不同部門對風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險數(shù)

據(jù)不一致

B.與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計應(yīng)全面考慮前、中、后的相關(guān)部門的需求

C.實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)和風(fēng)險暴露的有效加總，是幫助銀行準(zhǔn)確了解

自身風(fēng)險狀況的重要保障

D.交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達結(jié)算部門是風(fēng)險信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)

之一

【答案】A

19、基于損失形態(tài)的分類，操作風(fēng)險損失可進一步劃分為七類。其中“由于疏

忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少”屬于

（）O

A.追索失敗

B.資產(chǎn)損失

C.賬面減值

D.其他損失

【答案】B

20、商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過（）詳細列明其當(dāng)前所

面臨的主要風(fēng)險及其所包含的風(fēng)險因素，然后將其中可能影響到聲譽的風(fēng)險因

素提煉出來，認定聲譽事件，報告給聲譽風(fēng)險管理部門。

A.內(nèi)部評級法

B.清單法

C.高級計量法

D.列表法

【答案】B

21、商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指（）。

A.商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售

B.商業(yè)銀行能夠以較低成本隨時獲得所需要的資金

C.商業(yè)銀行流動負債數(shù)量的多少

D.商業(yè)銀行流動資產(chǎn)減去，動負債的值的大小

【答案】A

22、對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

【答案】D

23、下列各項中，屬于客戶風(fēng)險中的基本面指標(biāo)的是（）。

A.凈資產(chǎn)負債率

B.現(xiàn)金比率

C.公司治理結(jié)構(gòu)

D.流動比率

【答案】C

24、（）主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。

A.抵押

B.保證

C.留置

D.質(zhì)押

【答案】C

25、（）是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險

進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。

A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

B.風(fēng)險補償

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險規(guī)避

【答案】B

26、（2019年真題）下列屬于現(xiàn)金流量分析中經(jīng)營活動的現(xiàn)金流的是（）。

A.分得股利、利潤

B.處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)收到現(xiàn)金

C.購買貨物支付的現(xiàn)金

D.發(fā)行債券收到現(xiàn)金

【答案】C

27、假設(shè)一家銀行，今年的凈利潤為20000萬元，平均總資產(chǎn)為1000000萬

元，股東權(quán)益總額為300000萬元，則總資產(chǎn)收益率為（）。

A.0.02

B.0.25

C.0.03

D.0.35

【答案】A

28、在信用風(fēng)險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能

力、資產(chǎn)流動性等情況的財務(wù)指標(biāo)來進行客戶信用風(fēng)險識別，以下各財務(wù)比率

不屬于盈利能力指標(biāo)的是（）。

A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.總資產(chǎn)收益率

C.銷售凈利率

D.凈資產(chǎn)收益率

【答案】A

29、相比較而言，下列（）環(huán)節(jié)最容易引發(fā)操作風(fēng)險。

A.柜臺業(yè)務(wù)

B.法人信貸業(yè)務(wù)

C.個人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】A

30、為保全一項請求權(quán)而進行的土地登記是（）。

A.更正登記

B.異議登記

C.預(yù)告登記

D.查封登記

【答案】C

31、當(dāng)前，某銀行貸款余額的50%為房地產(chǎn)行業(yè)貸款，利潤亦有超過50%來自

該類型貸款，目前該類型貸款的不良率為0。根據(jù)上述信息，以下對該銀行貸

款業(yè)務(wù)的評價，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.該類型貸款的預(yù)期損失為0

B.該銀行的貸款集中度過高，其貸款業(yè)務(wù)存在較大風(fēng)險

C.追逐低風(fēng)險、高收益是商業(yè)銀行經(jīng)營的必然選擇

D.該類型貸款不存在信用風(fēng)險，因此盡管比重偏高，亦無不妥

【答案】B

32、在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，僅包括一些高質(zhì)量的金融

工具，下列屬于高質(zhì)量的金融工具的是（）。

A.評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券

B.銀行存單

C.本外幣現(xiàn)金

D.黃金

【答案】A

33、下列各項不屬于土地登記代理的基本原則的是（）。

A.等價交換原則

B.等價有償原則

C.平等自愿原則

D.合法原則

【答案】A

34、系統(tǒng)無法完成任務(wù)屬于系統(tǒng)缺陷中的（）風(fēng)險。

A.數(shù)據(jù)/信息錯誤

B.違反系統(tǒng)安全規(guī)定

C.系統(tǒng)的穩(wěn)定性.兼容性.適宜性

D.系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險

【答案】B

35、商業(yè)銀行辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計交易超過規(guī)定金額或者

發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)及時向（）報告。

A.中國證券監(jiān)督管理委員會

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.國務(wù)院

D.反洗錢監(jiān)測分析中心

【答案】D

36、如果某商業(yè)銀行持有美元遠期多頭1500萬，美元遠期空頭1200萬，那么

該商業(yè)銀行的凈總敞口頭寸為（）萬美元。

A.700

B.300

C.600

D.500

【答案】B

37、在商業(yè)銀行的風(fēng)險文化中，對員工的行為具有更長效影響力的是（）。

A.風(fēng)險管理知識

B.業(yè)績考核方法

C.風(fēng)險管理制度

D.風(fēng)險管理理念

【答案】D

38、A銀行2010年年初共有正常類貸款900億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為關(guān)注

類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額分別為50億元、30億元、15億元和

5億元，期初正常類貸款期間因回收減少了200億元、因核銷減少了300億

元，則該銀行2010年的正常類貸款遷徙率為（）。

A.15%

B.25%

C.50%

D.100%

【答案】B

39、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包管理中，下列不屬于資金業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因的是（）。

A.內(nèi)部控制薄弱，部門及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后

B.電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和風(fēng)險管理系統(tǒng)

C.個人信用體系不健全

D.風(fēng)險防范意識不足，認為資金交易業(yè)務(wù)主要是市場風(fēng)險，操作風(fēng)險不大

【答案】C

40、（）是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東大會

D.高級經(jīng)理

【答案】B

41、根據(jù)報告的使用者不同，風(fēng)險報告可分為（）。

A.內(nèi)部報告和綜合報告

B.內(nèi)部報告和外部報告

C.綜合報告和專題報告

D.綜合報告和外部報告

【答案】B

42、為了對未來一段實踐的資本充足情況進行預(yù)測和管理，資本規(guī)劃通常的做

法是對未來()進行滾動規(guī)劃。

A.1年或兩年

B.三年或四年

C.一年或五年

D.三年或五年

【答案】D

43、巴塞爾委員會設(shè)定違約概率的下限是()。

A.0.01%

B.0.02%

C.0.03%

D.0.05%

【答案】C

44、行業(yè)風(fēng)險預(yù)警屬于()層面的預(yù)警。

A.微觀

B.中觀

C.宏觀

D.整體

【答案】B

45、在影響操作風(fēng)險的因素中，交易/定價錯誤屬于內(nèi)部流程類的因素。它是

指（）。

A.銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈

B.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

C.銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產(chǎn)品定價

D.與市場上同類金融產(chǎn)品不相匹配

【答案】B

多選題（共20題）

1、單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險類的監(jiān)管指標(biāo)，其計算公式為最大一家客

戶貸款總額?資本凈額又100%,公式中取得貸款的客戶可以有0。

A.法人

B.其他經(jīng)濟組織

C.自然人

D.個體工商戶

E.存款人

【答案】ABCD

2、根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為（）。

A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表

B.銷售活動的現(xiàn)金流量表

C.投資活動的現(xiàn)金流量表

D.資金活動的現(xiàn)金流量表

E.融資活動的現(xiàn)金流量表

【答案】AC

3、反洗錢主要包括（）等制度。

A.客戶身份識別制度

B.客戶身份資料和交易記錄保存制度

C.大額交易與可疑交易報告制度

D.境內(nèi)交易監(jiān)控制度

E.境外交易監(jiān)控制度

【答案】ABC

4、資金交易業(yè)務(wù)中后臺結(jié)算清算需注意的操作風(fēng)險點主要包括（）。

A.交易定價模型或定價機制錯誤

B.未及時監(jiān)測和報告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化

C.因系統(tǒng)中斷而不能及時將資金精算到位

D.因錄入錯誤而錯誤清算資金

E.未履行監(jiān)管部門所要求的強制性報告義務(wù)

【答案】CD

5、某鋼門窗安裝工程，工程進行到第三個月末時，已完成工作預(yù)算費用40萬

元。完成工作實際費用為45萬元，則該項目的成本控制效果是（）。

A.費用偏差為-5萬元，項目運行超出預(yù)算

B.費用偏差為5萬元，項目運行節(jié)支

C.費用偏差為5萬元，項目運行超出預(yù)算

D.費用偏差為-5萬元，項目運行節(jié)支

【答案】A

6、施工企業(yè)在建立施工安全管理體系時，應(yīng)遵循的原則有（）。

A.要建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任制和群防群治制度

B.項目部可自行制定本項目的安全管理規(guī)程

C.必須符合法律、行政法規(guī)及規(guī)程的要求

D.必須適用于工程施工全過程

E.企業(yè)可以建立統(tǒng)一的施工安全管理體系確認答案

【答案】ACD

7、集體土地使用權(quán)變更登記時，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）企事業(yè)建設(shè)用地使用權(quán)人應(yīng)提交的

權(quán)屬證明文件不包括（）。

A.原《集體土地使用證》

B.相關(guān)合同

C.建設(shè)用地批準(zhǔn)書

D.土地征用協(xié)議及批準(zhǔn)文件

【答案】D

8、零售客戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取

決于自身的（）。

A.金融知識

B.金融經(jīng)驗

C.銀行的地理位置

D.產(chǎn)品種類

E.服務(wù)質(zhì)量

【答案】ABCD

9、下列對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來

源和資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風(fēng)險

的方法有（）。

A.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持

資金來源的穩(wěn)定性與多樣化

B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應(yīng)

付緊急融資的儲備

C.控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日

D.以同業(yè)負債、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因

為其資金來源更加分散

E.制定風(fēng)險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況？

【答案】ABC

10、有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐有（）。

A.強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)

B.確保實現(xiàn)承諾

C.確保及時處理投訴和批評

D.將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來

E.制定危機管理規(guī)劃

【答案】ABCD

n、依照金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理大體

經(jīng)過四種風(fēng)險管理模式的發(fā)展階段，即（）。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理階段

B.負債風(fēng)險管理階段

C.資產(chǎn)負債管理階段

D.全面風(fēng)險管理階段

E.市場風(fēng)險管理階段

【答案】ABD

12、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在（）等方面給予風(fēng)險管理部門足夠的支持。

A.薪酬和其他激勵政策

B.人員數(shù)量和資質(zhì)

C.信息科技系統(tǒng)訪問權(quán)限

D.專門的信息系統(tǒng)建設(shè)

E.商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道

【答案】ABCD

13、下列財務(wù)比率公式中正確的有（）。

A.流動比率=流動資產(chǎn)合計/流動負債合計

B.速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)+存貨

C.資產(chǎn)負債率=（負債總額/資產(chǎn)總額）義100%

D.利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤-利息費用）/利息費用

E.有形凈值債務(wù)率=［負債總額/（股東權(quán)益-無形