二零二五年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二五年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同本合同目錄一覽1.合同訂立背景及目的1.1審計單位及被審計單位基本情況1.2審計項目范圍和目標(biāo)2.審計內(nèi)容和方法2.1審計項目內(nèi)容2.2審計方法及程序2.3審計時間安排3.審計人員及職責(zé)3.1審計人員資質(zhì)要求3.2審計人員職責(zé)與權(quán)限3.3審計人員保密義務(wù)4.風(fēng)險控制措施4.1風(fēng)險識別與評估4.2風(fēng)險控制措施制定4.3風(fēng)險控制措施執(zhí)行與監(jiān)督5.審計報告及成果5.1審計報告內(nèi)容5.2審計報告提交時間及方式5.3審計成果運用6.合同雙方權(quán)利義務(wù)6.1審計單位權(quán)利義務(wù)6.2被審計單位權(quán)利義務(wù)6.3雙方合作與協(xié)調(diào)7.費用及支付方式7.1審計費用總額7.2費用支付方式7.3費用結(jié)算時間及程序8.違約責(zé)任8.1審計單位違約責(zé)任8.2被審計單位違約責(zé)任8.3違約責(zé)任的承擔(dān)方式9.爭議解決9.1爭議解決方式9.2爭議解決機(jī)構(gòu)9.3爭議解決程序10.合同生效及終止10.1合同生效條件10.2合同終止條件10.3合同解除條件11.合同變更與解除11.1合同變更程序11.2合同解除程序11.3合同變更與解除的效力12.合同附件及補充協(xié)議12.1合同附件12.2補充協(xié)議13.合同簽訂與生效13.1合同簽訂程序13.2合同生效時間13.3合同履行14.其他約定事項14.1合同未盡事宜的協(xié)商解決14.2合同執(zhí)行中的其他約定事項第一部分：合同如下：1.合同訂立背景及目的1.3本合同旨在明確雙方在2025年度內(nèi)部審計與風(fēng)險控制工作中的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保審計工作的順利進(jìn)行。2.審計內(nèi)容和方法2.1審計項目內(nèi)容：財務(wù)審計：包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表的審計。內(nèi)部控制審計：對被審計方的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查，評估其有效性。風(fēng)險評估：識別和評估被審計方面臨的各種風(fēng)險，并提出相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。2.2審計方法及程序：審計方將采用抽樣審計、檢查記錄、訪談等方法進(jìn)行審計。審計程序包括：初步調(diào)查、風(fēng)險評估、詳細(xì)審計、編制審計報告等。3.審計人員及職責(zé)3.1審計人員資質(zhì)要求：審計人員需具備國家規(guī)定的內(nèi)部審計師資格或相關(guān)專業(yè)資格。3.2審計人員職責(zé)與權(quán)限：負(fù)責(zé)執(zhí)行審計任務(wù)，收集、整理和評估審計證據(jù)。對被審計方的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查，并提出改進(jìn)建議。向被審計方提供審計報告，包括審計發(fā)現(xiàn)、結(jié)論和建議。3.3審計人員保密義務(wù)：審計人員對在審計過程中獲取的保密信息負(fù)有保密義務(wù)，不得向任何第三方泄露。4.風(fēng)險控制措施4.1風(fēng)險識別與評估：審計方將根據(jù)被審計方的業(yè)務(wù)特點和管理狀況，識別潛在的風(fēng)險。對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級。4.2風(fēng)險控制措施制定：針對評估出的高風(fēng)險，審計方將提出相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。被審計方需根據(jù)審計方的建議，制定具體的實施計劃。4.3風(fēng)險控制措施執(zhí)行與監(jiān)督：被審計方需嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險控制措施，并定期向?qū)徲嫹綀蟾鎴?zhí)行情況。審計方將對風(fēng)險控制措施的實施情況進(jìn)行監(jiān)督。5.審計報告及成果5.1審計報告內(nèi)容：審計發(fā)現(xiàn)的問題和不足。風(fēng)險控制措施的建議和改進(jìn)方案。審計結(jié)論和總體評價。5.2審計報告提交時間及方式：審計報告應(yīng)在審計工作完成后[具體時間]內(nèi)提交。審計報告以書面形式提交，并附電子版。5.3審計成果運用：被審計方應(yīng)根據(jù)審計報告提出的問題和建議，進(jìn)行整改和改進(jìn)。審計方將對被審計方的整改情況進(jìn)行跟蹤和評估。6.合同雙方權(quán)利義務(wù)6.1審計單位權(quán)利義務(wù)：按照合同約定進(jìn)行審計工作。保證審計報告的真實性和客觀性。對審計過程中獲取的保密信息保密。6.2被審計單位權(quán)利義務(wù)：提供必要的審計資料和協(xié)助。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改。對審計方的審計工作提出意見和建議。7.費用及支付方式7.1審計費用總額：本合同約定的審計費用總額為人民幣[具體金額]元。7.2費用支付方式：被審計方應(yīng)在合同簽訂后[具體時間]內(nèi)支付50%的預(yù)付款。審計工作完成后，被審計方應(yīng)在[具體時間]內(nèi)支付剩余50%的審計費用。7.3費用結(jié)算時間及程序：被審計方應(yīng)在收到審計報告后[具體時間]內(nèi)完成費用結(jié)算。費用結(jié)算以銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行，雙方應(yīng)提供相應(yīng)的銀行賬戶信息。8.違約責(zé)任8.1審計單位違約責(zé)任：如果審計方未能按時提交審計報告，每延遲一天，應(yīng)向被審計方支付相當(dāng)于每日審計費用[具體金額]元的違約金。如果審計方泄露被審計方的商業(yè)秘密，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償被審計方因此遭受的全部損失。8.2被審計單位違約責(zé)任：如果被審計方未能按時支付審計費用，每延遲一天，應(yīng)向?qū)徲嫹街Ц断喈?dāng)于每日審計費用[具體金額]%的滯納金。如果被審計方提供虛假資料或故意阻礙審計工作，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償審計方因此遭受的全部損失。9.爭議解決9.1爭議解決方式：雙方應(yīng)通過友好協(xié)商解決合同履行過程中發(fā)生的爭議。如果協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)將爭議提交至[具體仲裁機(jī)構(gòu)名稱]仲裁。9.2爭議解決機(jī)構(gòu)：爭議仲裁機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循《中華人民共和國仲裁法》及相關(guān)法律法規(guī)。9.3爭議解決程序：仲裁程序應(yīng)按照仲裁機(jī)構(gòu)的規(guī)則進(jìn)行，仲裁裁決為終局裁決。10.合同生效及終止10.1合同生效條件：本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。10.2合同終止條件：審計工作完成后，本合同自動終止。雙方協(xié)商一致，本合同可提前終止。10.3合同解除條件：在任何一方違約的情況下，守約方有權(quán)解除合同。11.合同變更與解除11.1合同變更程序：合同變更需經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書面形式作出。11.2合同解除程序：合同解除需以書面形式通知對方，并說明解除理由。11.3合同變更與解除的效力：合同變更或解除后，雙方應(yīng)按照變更或解除后的條款履行合同義務(wù)。12.合同附件及補充協(xié)議12.1合同附件：本合同附件包括但不限于審計計劃、審計報告、雙方簽字蓋章的合同副本等。12.2補充協(xié)議：本合同如有補充協(xié)議，補充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。13.合同簽訂與生效13.1合同簽訂程序：雙方代表應(yīng)在合同上簽字蓋章，合同方為正式簽訂。13.2合同生效時間：合同自雙方簽字蓋章之日起生效。13.3合同履行：雙方應(yīng)按照合同約定履行各自的義務(wù)。14.其他約定事項14.1合同未盡事宜的協(xié)商解決：合同未盡事宜，雙方應(yīng)友好協(xié)商解決。14.2合同執(zhí)行中的其他約定事項：雙方在合同執(zhí)行過程中應(yīng)遵守國家法律法規(guī)，維護(hù)雙方的合法權(quán)益。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方定義及引入1.1第三方定義：本合同中的“第三方”是指除甲乙雙方以外的，為完成本合同目的而引入的其他實體或個人，包括但不限于中介方、咨詢機(jī)構(gòu)、技術(shù)支持方、法律顧問等。1.2第三方引入：在本合同執(zhí)行過程中，如需第三方介入，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并以書面形式明確第三方的職責(zé)和權(quán)利。2.第三方職責(zé)與權(quán)利2.1第三方職責(zé)：第三方應(yīng)根據(jù)甲乙雙方的要求，履行其專業(yè)職責(zé)，確保其提供的服務(wù)或產(chǎn)品符合合同約定。第三方應(yīng)遵守國家法律法規(guī)，保護(hù)甲乙雙方的商業(yè)秘密和知識產(chǎn)權(quán)。2.2第三方權(quán)利：第三方有權(quán)獲得合同約定的報酬，并有權(quán)要求甲乙雙方提供必要的工作條件和協(xié)助。第三方有權(quán)在合同約定范圍內(nèi)，獨立開展其工作，并對其工作成果承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.第三方與其他各方的劃分說明3.1甲乙雙方關(guān)系：第三方與甲乙雙方之間不存在隸屬關(guān)系，甲乙雙方各自獨立承擔(dān)責(zé)任。3.2第三方與被審計方關(guān)系：第三方在執(zhí)行審計任務(wù)時，應(yīng)尊重被審計方的合法權(quán)益，不得損害其利益。3.3第三方與審計方關(guān)系：第三方應(yīng)服從審計方的管理，執(zhí)行審計方安排的工作任務(wù)。4.第三方責(zé)任限額4.1責(zé)任限額定義：本合同中的“責(zé)任限額”是指第三方在履行合同過程中，因自身原因造成損失時，甲乙雙方對第三方承擔(dān)的最高賠償金額。4.2責(zé)任限額確定：第三方責(zé)任限額由甲乙雙方在合同中約定，并在合同附件中明確。4.3責(zé)任限額執(zhí)行：第三方在履行合同過程中，如因自身原因造成損失，其賠償責(zé)任不得超過合同約定的責(zé)任限額。5.第三方介入時的額外條款及說明5.1額外條款：第三方介入時，甲乙雙方應(yīng)簽訂補充協(xié)議，明確第三方的職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任限額等。補充協(xié)議作為本合同的組成部分，與本合同具有同等法律效力。5.2額外說明：第三方介入后，甲乙雙方應(yīng)保持溝通，及時解決第三方工作過程中出現(xiàn)的問題。第三方應(yīng)遵守甲乙雙方的要求，不得損害甲乙雙方的合法權(quán)益。6.第三方介入的合同變更6.1變更程序：第三方介入導(dǎo)致合同內(nèi)容發(fā)生變化時，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并以書面形式變更合同。6.2變更效力：合同變更后，甲乙雙方和第三方應(yīng)按照變更后的條款履行合同義務(wù)。7.第三方介入的爭議解決7.1爭議解決方式：第三方介入產(chǎn)生的爭議，應(yīng)按照本合同第九條約定的爭議解決方式解決。7.2爭議解決機(jī)構(gòu)：第三方介入產(chǎn)生的爭議，仲裁機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循《中華人民共和國仲裁法》及相關(guān)法律法規(guī)。8.第三方介入的合同終止8.1終止條件：a.審計工作完成；b.雙方協(xié)商一致；c.因不可抗力導(dǎo)致合同無法履行。8.2終止程序：第三方介入的合同終止，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并以書面形式通知第三方。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計計劃詳細(xì)描述審計的范圍、目的、方法、時間安排等。附件說明：審計計劃應(yīng)由審計方編制，經(jīng)被審計方確認(rèn)后生效。2.審計報告包括審計發(fā)現(xiàn)、結(jié)論、建議和改進(jìn)措施。附件說明：審計報告應(yīng)由審計方出具，并在審計工作完成后[具體時間]內(nèi)提交給被審計方。3.審計底稿記錄審計過程中的所有證據(jù)、分析和結(jié)論。附件說明：審計底稿應(yīng)由審計方保存，并在需要時提供給相關(guān)方。4.審計通知書通知被審計方審計時間、地點和程序。附件說明：審計通知書應(yīng)由審計方發(fā)出，至少在審計前[具體時間]通知被審計方。5.審計費用清單列出審計服務(wù)的費用構(gòu)成和總額。附件說明：費用清單應(yīng)由審計方提供，并在合同簽訂時確認(rèn)。6.第三方合作協(xié)議與第三方簽訂的任何合作協(xié)議，包括服務(wù)條款、費用和責(zé)任。附件說明：合作協(xié)議應(yīng)由甲乙雙方和第三方共同簽訂，并在合同附件中列出。7.補充協(xié)議因第三方介入或其他原因需要對合同進(jìn)行變更的協(xié)議。附件說明：補充協(xié)議應(yīng)由甲乙雙方和第三方（如有）共同簽訂，并在合同附件中列出。8.爭議解決協(xié)議與爭議解決相關(guān)的任何協(xié)議，包括仲裁條款或訴訟管轄。附件說明：爭議解決協(xié)議應(yīng)由甲乙雙方簽訂，并在合同附件中列出。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.審計方違約行為及責(zé)任認(rèn)定：未按時提交審計報告：每延遲一天，支付相當(dāng)于每日審計費用[具體金額]元的違約金。泄露商業(yè)秘密：承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償被審計方因此遭受的全部損失。2.被審計方違約行為及責(zé)任認(rèn)定：未按時支付審計費用：每延遲一天，支付相當(dāng)于每日審計費用[具體金額]%的滯納金。提供虛假資料或阻礙審計工作：承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償審計方因此遭受的全部損失。3.第三方違約行為及責(zé)任認(rèn)定：未履行合同約定的職責(zé)：根據(jù)合同約定支付違約金，并賠償甲乙雙方因此遭受的全部損失。泄露商業(yè)秘密：承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償甲乙雙方因此遭受的全部損失。示例說明：如果審計方在合同約定的審計報告提交日期后三天仍未提交報告，則應(yīng)支付每日[具體金額]元的違約金。如果第三方在提供服務(wù)過程中泄露了甲乙雙方的商業(yè)秘密，則應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償甲乙雙方因泄露所遭受的損失。全文完。二零二五年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同1合同編號_________一、合同主體1.甲方（審計方）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________2.乙方（被審計方）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________3.其他相關(guān)方：（如有其他相關(guān)方，請在此處填寫）名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________二、合同前言2.1背景：2.2目的：本合同旨在明確甲乙雙方在內(nèi)部審計與風(fēng)險控制過程中的權(quán)利、義務(wù)，確保審計工作的順利進(jìn)行，提高乙方內(nèi)部控制水平，降低經(jīng)營風(fēng)險。三、定義與解釋3.1專業(yè)術(shù)語：（1）內(nèi)部審計：指由乙方內(nèi)部審計部門或第三方審計機(jī)構(gòu)對乙方的財務(wù)、管理、運營等方面進(jìn)行的獨立、客觀、公正的審查。（2）風(fēng)險控制：指乙方在經(jīng)營活動中采取的各種措施，以識別、評估、監(jiān)控和應(yīng)對可能影響其經(jīng)營目標(biāo)的潛在風(fēng)險。3.2關(guān)鍵詞解釋：（1）審計范圍：指本次內(nèi)部審計所涉及的領(lǐng)域、部門、業(yè)務(wù)等。（2）審計周期：指本次內(nèi)部審計的時間范圍。（3）審計報告：指本次內(nèi)部審計結(jié)束后，甲方根據(jù)審計結(jié)果編制的書面報告。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)：（1）根據(jù)合同約定，對乙方進(jìn)行內(nèi)部審計。（2）要求乙方提供與審計相關(guān)的資料、數(shù)據(jù)、信息等。（3）對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，向乙方提出整改建議。（4）保證審計工作的獨立性、客觀性和公正性。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)：（1）配合甲方進(jìn)行內(nèi)部審計，提供所需資料、數(shù)據(jù)、信息等。（2）對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時整改并反饋給甲方。（3）保證提供的信息真實、準(zhǔn)確、完整。（4）對審計過程中涉及的商業(yè)秘密和保密信息予以保密。五、履行條款5.1合同履行時間：本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，合同有效期為一年。5.2合同履行地點：審計工作地點為乙方所在地。5.3合同履行方式：甲方按照合同約定，對乙方進(jìn)行內(nèi)部審計，乙方配合甲方完成審計工作。六、合同的生效和終止6.1生效條件：本合同經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效。6.2終止條件：（1）合同到期自然終止。（2）經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，可以提前終止合同。6.3終止程序：（1）提前終止合同，甲乙雙方應(yīng)提前三十日書面通知對方。（2）合同終止后，雙方應(yīng)按照約定進(jìn)行結(jié)算。6.4終止后果：（1）合同終止后，甲乙雙方應(yīng)繼續(xù)履行合同約定的未了事項。（2）合同終止后，雙方應(yīng)相互返還已收到的款項和物品。（3）合同終止后，雙方應(yīng)就本次審計過程中涉及的商業(yè)秘密和保密信息進(jìn)行保密。七、費用與支付7.1費用構(gòu)成：（1）審計服務(wù)費：根據(jù)雙方協(xié)商確定的收費標(biāo)準(zhǔn)，按審計工作量計算。（2）差旅費：包括甲方工作人員在執(zhí)行審計任務(wù)過程中的交通、住宿、餐飲等費用。（3）資料費：乙方為甲方提供審計所需資料的復(fù)制、打印等費用。7.2支付方式：（1）審計服務(wù)費：在合同簽訂后五個工作日內(nèi)，乙方應(yīng)支付審計服務(wù)費的50%作為預(yù)付款。（2）差旅費和資料費：在審計報告提交后十個工作日內(nèi)，乙方應(yīng)支付剩余的50%費用。7.3支付時間：（1）預(yù)付款：合同簽訂后五個工作日內(nèi)支付。（2）剩余費用：審計報告提交后十個工作日內(nèi)支付。7.4支付條款：（1）乙方應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付費用。（2）乙方在支付費用時，應(yīng)在付款憑證上注明“二零二五年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同費用”。八、違約責(zé)任8.1甲方違約：若甲方未按合同約定完成審計工作，或提供的審計報告存在重大錯誤，乙方有權(quán)要求甲方承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于：（1）退還已支付的預(yù)付款。（2）按照實際損失支付賠償金。8.2乙方違約：若乙方未按合同約定支付費用，或提供的信息存在虛假、誤導(dǎo)性內(nèi)容，甲方有權(quán)要求乙方承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于：（1）支付滯納金。（2）按照實際損失支付賠償金。8.3賠償金額和方式：違約方的賠償金額應(yīng)按照實際損失計算，包括直接損失和間接損失。賠償方式可為貨幣支付、實物補償或提供服務(wù)。九、保密條款9.1保密內(nèi)容：本合同涉及的保密內(nèi)容包括但不限于：（1）審計過程中獲取的乙方內(nèi)部信息。（2）乙方提供的商業(yè)秘密。（3）雙方在合同履行過程中知悉的對方商業(yè)秘密。9.2保密期限：本合同的保密期限自合同簽訂之日起至合同終止后五年。9.3保密履行方式：（1）雙方應(yīng)采取適當(dāng)措施，確保保密內(nèi)容的保密性。（2）未經(jīng)對方同意，不得向任何第三方泄露保密內(nèi)容。十、不可抗力10.1不可抗力定義：不可抗力是指合同簽訂后發(fā)生的，不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、政府行為等。10.2不可抗力事件：（1）自然災(zāi)害：地震、洪水、臺風(fēng)等。（2）戰(zhàn)爭：戰(zhàn)爭、軍事行動等。（3）政府行為：政府政策、法律、法規(guī)變動等。10.3不可抗力發(fā)生時的責(zé)任和義務(wù)：（1）發(fā)生不可抗力事件后，雙方應(yīng)及時通知對方，并提供相關(guān)證明。（2）不可抗力事件導(dǎo)致合同無法履行時，雙方應(yīng)根據(jù)不可抗力事件的影響程度，部分或全部免除責(zé)任。10.4不可抗力實例：（1）地震導(dǎo)致乙方辦公地點無法正常使用。（2）戰(zhàn)爭導(dǎo)致甲方無法派遣審計人員。十一、爭議解決11.1協(xié)商解決：雙方應(yīng)友好協(xié)商解決合同履行過程中發(fā)生的爭議。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟：如協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)將爭議提交至有管轄權(quán)的人民法院或仲裁機(jī)構(gòu)解決。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定：未經(jīng)對方同意，任何一方不得將合同權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形：（1）涉及國家秘密或商業(yè)秘密的內(nèi)容。（2）合同中約定的其他不得轉(zhuǎn)讓的情形。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留：（1）本合同項下甲方的審計權(quán)利不受任何限制，乙方應(yīng)予以充分尊重。（2）甲方保留對乙方內(nèi)部審計結(jié)果的最終解釋權(quán)。13.2特殊權(quán)力保留：（1）甲方在履行審計職責(zé)過程中，如發(fā)現(xiàn)乙方存在違規(guī)行為，有權(quán)要求乙方立即整改。（2）甲方有權(quán)對乙方內(nèi)部控制體系提出改進(jìn)建議，乙方應(yīng)予以采納。十四、合同的修改和補充14.1修改和補充程序：（1）對本合同的修改或補充，應(yīng)經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致。（2）修改或補充的內(nèi)容應(yīng)以書面形式簽訂補充協(xié)議，作為本合同的一部分。14.2修改和補充效力：（1）經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章的補充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。（2）補充協(xié)議的簽訂不得違反本合同的基本原則。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項：（1）甲乙雙方應(yīng)就審計工作所需的信息、資料等事項進(jìn)行充分溝通。（2）乙方應(yīng)配合甲方完成審計工作，包括但不限于提供必要的協(xié)助。15.2協(xié)作與配合方式：（1）甲乙雙方應(yīng)定期召開會議，討論審計工作進(jìn)展及問題。（2）甲乙雙方應(yīng)通過電子郵件、電話等方式保持溝通。十六、其他條款16.1法律適用：本合同適用中華人民共和國法律。16.2合同的完整性和獨立性：本合同構(gòu)成甲乙雙方之間關(guān)于內(nèi)部審計與風(fēng)險控制事宜的完整協(xié)議，任何一方不得以口頭或書面形式對本合同作出任何修改或補充。16.3增減條款：（1）本合同如有增減條款，應(yīng)以書面形式簽訂補充協(xié)議。（2）補充協(xié)議的簽訂不得違反本合同的基本原則。十七、簽字、日期、蓋章甲方（審計方）：（簽字）（蓋章）乙方（被審計方）：（簽字）（蓋章）簽訂日期：____________________地點：____________________附件及其他說明解釋一、附件列表：1.甲方內(nèi)部審計資質(zhì)證明文件。2.乙方內(nèi)部組織架構(gòu)圖及相關(guān)部門職責(zé)說明。3.乙方內(nèi)部控制制度及流程文件。4.雙方協(xié)商確定的收費標(biāo)準(zhǔn)及費用明細(xì)表。5.乙方提供的審計所需資料清單。6.審計報告及整改建議書。7.不可抗力事件證明文件。8.爭議解決過程中的相關(guān)文件。二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方違約：未按合同約定完成審計工作，認(rèn)定為違約行為。提供的審計報告存在重大錯誤，認(rèn)定為違約行為。2.乙方違約：未按合同約定支付費用，認(rèn)定為違約行為。提供的信息存在虛假、誤導(dǎo)性內(nèi)容，認(rèn)定為違約行為。違約行為的認(rèn)定以合同約定為準(zhǔn)，雙方應(yīng)按照合同規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。三、法律名詞及解釋：1.內(nèi)部審計：指由組織內(nèi)部設(shè)置的審計機(jī)構(gòu)或人員，對組織內(nèi)部各項業(yè)務(wù)、財務(wù)和管理活動進(jìn)行的獨立、客觀、公正的審查。2.風(fēng)險控制：指組織在經(jīng)營活動中采取的各種措施，以識別、評估、監(jiān)控和應(yīng)對可能影響其經(jīng)營目標(biāo)的潛在風(fēng)險。3.不可抗力：指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、政府行為等。4.爭議解決：指雙方在合同履行過程中發(fā)生的爭議，通過協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟等方式解決。5.轉(zhuǎn)讓：指合同一方將其權(quán)利和義務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的行為。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：乙方不配合審計工作。解決辦法：甲方應(yīng)與乙方溝通，明確審計工作的重要性，并要求乙方提供必要的協(xié)助。2.問題：審計過程中發(fā)現(xiàn)乙方內(nèi)部控制存在缺陷。解決辦法：甲方應(yīng)向乙方提出整改建議，并監(jiān)督乙方進(jìn)行整改。3.問題：乙方未按合同約定支付費用。解決辦法：甲方應(yīng)要求乙方按照合同約定支付費用，并可采取法律手段追討欠款。4.問題：合同履行過程中出現(xiàn)不可抗力事件。解決辦法：雙方應(yīng)根據(jù)不可抗力事件的影響程度，部分或全部免除責(zé)任，并協(xié)商解決后續(xù)事宜。5.問題：合同履行過程中出現(xiàn)爭議。解決辦法：雙方應(yīng)進(jìn)行協(xié)商解決，如協(xié)商不成，可提交仲裁或訴訟解決。多方為主導(dǎo)的條款說明解釋一、增加第三方合同主體的基礎(chǔ)上。重新詳細(xì)規(guī)劃第三方的責(zé)權(quán)利等相關(guān)條款1.第三方主體：（2）丙方地址：____________________（3）丙方聯(lián)系人：__________________（4）丙方聯(lián)系電話：________________2.第三方責(zé)任：（1）丙方應(yīng)按照合同約定，提供專業(yè)、高質(zhì)量的咨詢服務(wù)。（2）丙方應(yīng)保守乙方的商業(yè)秘密，不得向任何第三方泄露。3.第三方權(quán)利：（1）丙方有權(quán)要求乙方提供必要的資料和協(xié)助。（2）丙方有權(quán)根據(jù)實際情況調(diào)整咨詢服務(wù)內(nèi)容。4.第三方義務(wù)：（1）丙方應(yīng)按照合同約定的時間節(jié)點完成咨詢服務(wù)。（2）丙方應(yīng)確保咨詢服務(wù)的質(zhì)量和效果。二、以乙方的權(quán)益為主導(dǎo)，以乙方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加乙方的權(quán)利條款以及乙方的多種利益條款，同時增加甲方的違約及限制條款1.乙方權(quán)利：（1）乙方有權(quán)要求甲方按照合同約定提供審計服務(wù)。（2）乙方有權(quán)要求甲方在審計過程中保持獨立性、客觀性和公正性。（3）乙方有權(quán)要求甲方在審計結(jié)束后及時提交審計報告。2.乙方利益條款：（1）乙方有權(quán)獲得審計報告的副本。（2）乙方有權(quán)根據(jù)審計報告提出整改建議。（3）乙方有權(quán)要求甲方對其整改建議進(jìn)行回應(yīng)。3.甲方的違約及限制條款：（1）甲方未按合同約定提供審計服務(wù)，乙方有權(quán)要求甲方承擔(dān)違約責(zé)任。（2）甲方在審計過程中泄露乙方商業(yè)秘密，乙方有權(quán)要求甲方承擔(dān)違約責(zé)任。（3）甲方未在約定時間內(nèi)提交審計報告，乙方有權(quán)要求甲方承擔(dān)違約責(zé)任。三、以甲方的權(quán)益為主導(dǎo)，以甲方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加甲方的權(quán)利條款以及甲方的多種利益條款，同時增加乙方的違約及限制條款1.甲方的權(quán)利：（1）甲方有權(quán)要求乙方提供與審計相關(guān)的資料和協(xié)助。（2）甲方有權(quán)對乙方的內(nèi)部控制體系進(jìn)行審查。（3）甲方有權(quán)對乙方提出的整改建議進(jìn)行評估。2.甲方的利益條款：（1）甲方有權(quán)獲得乙方的商業(yè)秘密，用于提高審計服務(wù)的質(zhì)量。（2）甲方有權(quán)根據(jù)乙方的整改建議調(diào)整審計方案。（3）甲方有權(quán)要求乙方支付審計費用。3.乙方的違約及限制條款：（1）乙方未按合同約定提供資料和協(xié)助，甲方有權(quán)要求乙方承擔(dān)違約責(zé)任。（2）乙方在審計過程中提供虛假信息，甲方有權(quán)要求乙方承擔(dān)違約責(zé)任。（3）乙方未在約定時間內(nèi)支付審計費用，甲方有權(quán)要求乙方承擔(dān)違約責(zé)任。全文完。二零二五年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同2合同目錄一、合同概述1.合同背景2.合同目的3.合同當(dāng)事人4.合同期限二、審計范圍與目標(biāo)1.審計范圍2.審計目標(biāo)3.審計重點三、審計方法與程序1.審計方法2.審計程序3.審計證據(jù)四、風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別2.風(fēng)險評估3.風(fēng)險分類五、內(nèi)部控制與合規(guī)性1.內(nèi)部控制制度2.合規(guī)性檢查3.內(nèi)部控制評價六、審計報告與反饋1.審計報告編制2.審計報告內(nèi)容3.審計報告提交4.審計反饋機(jī)制七、保密與保密措施1.保密承諾2.保密措施3.保密責(zé)任八、費用與支付1.費用計算方法2.費用支付方式3.費用支付時間九、違約責(zé)任與爭議解決1.違約責(zé)任2.爭議解決方式3.爭議解決機(jī)構(gòu)十、合同解除與終止1.合同解除條件2.合同終止條件3.合同解除與終止程序十一、合同生效與終止1.合同生效條件2.合同終止條件3.合同生效與終止日期十二、其他條款1.不可抗力2.適用法律3.通知與送達(dá)4.合同附件十三、合同附件1.審計計劃2.審計報告模板3.保密協(xié)議十四、合同簽署與生效1.簽署日期2.簽署當(dāng)事人3.合同生效日期合同編號202511一、合同概述1.合同背景甲方：[甲方全稱]乙方：[乙方全稱]為加強(qiáng)甲方內(nèi)部審計工作，提升風(fēng)險控制能力，雙方本著平等互利的原則，經(jīng)友好協(xié)商，特訂立本合同。2.合同目的本合同旨在明確雙方在二零二五年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制工作中的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保審計工作的順利開展。3.合同當(dāng)事人甲方：[甲方全稱]乙方：[乙方全稱]4.合同期限本合同自雙方簽署之日起生效，至二零二五年底止。二、審計范圍與目標(biāo)1.審計范圍乙方對甲方在二零二五年度內(nèi)的財務(wù)報表、內(nèi)部控制制度、風(fēng)險管理等方面進(jìn)行全面審計。2.審計目標(biāo)確保甲方財務(wù)報表的真實、公允，內(nèi)部控制制度的有效性，以及風(fēng)險管理的有效性。3.審計重點（1）財務(wù)報表的編制和披露；（2）內(nèi)部控制制度的健全性和執(zhí)行情況；（3）風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對措施；（4）合規(guī)性檢查。三、審計方法與程序1.審計方法乙方采用抽樣審計、現(xiàn)場審計、訪談、調(diào)查等方法進(jìn)行審計。2.審計程序（1）前期調(diào)查；（2）制定審計計劃；（3）實施審計程序；（4）編寫審計報告。3.審計證據(jù)乙方將收集、整理、核實相關(guān)審計證據(jù)，確保審計報告的客觀性、公正性和準(zhǔn)確性。四、風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別乙方根據(jù)甲方業(yè)務(wù)特點和管理需求，識別潛在風(fēng)險。2.風(fēng)險評估乙方對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級。3.風(fēng)險分類乙方將風(fēng)險分為重大風(fēng)險、較大風(fēng)險、一般風(fēng)險和低風(fēng)險。五、內(nèi)部控制與合規(guī)性1.內(nèi)部控制制度乙方對甲方內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查，評估其有效性。2.合規(guī)性檢查乙方對甲方合規(guī)性進(jìn)行檢查，確保其符合相關(guān)法律法規(guī)。3.內(nèi)部控制評價六、審計報告與反饋1.審計報告編制乙方根據(jù)審計結(jié)果，編制審計報告，包括審計發(fā)現(xiàn)、結(jié)論和建議。2.審計報告內(nèi)容（1）審計背景和目的；（2）審計范圍和方法；（3）審計發(fā)現(xiàn)；（4）結(jié)論和建議；（5）附件。3.審計報告提交乙方在審計完成后，向甲方提交審計報告。4.審計反饋機(jī)制甲方應(yīng)在收到審計報告后一個月內(nèi)，對審計發(fā)現(xiàn)和建議進(jìn)行反饋。七、保密與保密措施1.保密承諾雙方對本合同內(nèi)容及相關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)。2.保密措施（1）未經(jīng)對方同意，不得向任何第三方泄露本合同內(nèi)容；（2）采取必要的保密措施，防止信息泄露；（3）對違反保密義務(wù)的行為，依法追究責(zé)任。3.保密責(zé)任雙方應(yīng)共同承擔(dān)保密責(zé)任，確保本合同內(nèi)容的保密性。八、費用與支付1.費用計算方法審計費用按照乙方實際發(fā)生的合理支出計算，包括但不限于人工費、差旅費、資料費等。2.費用支付方式甲方應(yīng)在收到乙方提交的正規(guī)發(fā)票后，按照約定的支付方式進(jìn)行支付。3.費用支付時間甲方應(yīng)在每月的一個工作日內(nèi)支付乙方當(dāng)月的審計費用。九、違約責(zé)任與爭議解決1.違約責(zé)任任何一方違反本合同的約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于支付違約金、賠償損失等。2.爭議解決方式雙方應(yīng)友好協(xié)商解決合同履行過程中產(chǎn)生的爭議；協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)將爭議提交至[爭議解決機(jī)構(gòu)名稱]仲裁。3.爭議解決機(jī)構(gòu)[爭議解決機(jī)構(gòu)名稱]十、合同解除與終止1.合同解除條件（1）甲方嚴(yán)重違約，乙方給予書面通知后，甲方在合理期限內(nèi)仍未改正；（2）乙方嚴(yán)重違約，甲方給予書面通知后，乙方在合理期限內(nèi)仍未改正；（3）發(fā)生不可抗力事件，致使合同無法履行；（4）經(jīng)雙方協(xié)商一致解除合同。2.合同終止條件合同期滿，雙方無續(xù)約意愿或達(dá)到合同約定的終止條件。3.合同解除與終止程序合同解除或終止前，雙方應(yīng)就未履行完畢的事項進(jìn)行協(xié)商，達(dá)成一致意見。十一、合同生效與終止1.合同生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。2.合同終止條件合同期滿或雙方協(xié)商一致解除合同。3.合同生效與終止日期合同生效日期為[生效日期]，終止日期為[終止日期]。十二、其他條款1.不可抗力因不可抗力導(dǎo)致合同無法履行或部分無法履行時，雙方互不承擔(dān)違約責(zé)任，并應(yīng)根據(jù)不可抗力的影響，部分或全部免除責(zé)任。2.適用法律本合同適用中華人民共和國法律。3.通知與送達(dá)任何一方發(fā)出的通知應(yīng)以書面形式，通過約定的通訊方式送達(dá)對方。4.合同附件本合同附件與本合同具有同等法律效力。十三、合同附件[此處列出合同附件清單]十四、合同簽署與生效1.簽署日期本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。2.簽署當(dāng)事人甲方（蓋章）：____________________法定代表人（簽字）：________________乙方（蓋章）：____________________法定代表人（簽字）：________________甲方（蓋章）：____________________法定代表人（簽字）：________________乙方（蓋章）：____________________法定代表人（簽字）：________________多方為主導(dǎo)時的，附件條款及說明一、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時，增加的多項條款及說明：1.甲方主導(dǎo)權(quán)條款說明：本條款明確甲方在內(nèi)部審計與風(fēng)險控制工作中的主導(dǎo)地位，乙方需遵循甲方的指導(dǎo)和要求，確保審計工作的順利進(jìn)行。（1）甲方有權(quán)制定審計計劃，包括審計范圍、時間表和審計重點。（2）甲方有權(quán)要求乙方按照甲方的要求提供審計所需的資料和信息。（3）甲方有權(quán)對乙方的審計工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查。2.甲方?jīng)Q策權(quán)條款說明：本條款賦予甲方在審計過程中對重大決策的最終決定權(quán)。（1）甲方有權(quán)決定是否接受乙方的審計報告和建議。（2）甲方有權(quán)決定是否采納乙方的審計發(fā)現(xiàn)和建議。（3）甲方有權(quán)決定審計工作的調(diào)整和終止。3.甲方保密權(quán)條款說明：本條款確保甲方在審計過程中對獲取的敏感信息的保密。（1）乙方在審計過程中，不得泄露甲方的商業(yè)秘密和內(nèi)部信息。（2）乙方對甲方的保密要求應(yīng)予以嚴(yán)格保密，不得向任何第三方泄露。（3）甲方有權(quán)要求乙方簽署保密協(xié)議，確保信息的保密性。二、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時，增加的多項條款及說明：1.乙方主導(dǎo)權(quán)條款說明：本條款明確乙方在內(nèi)部審計與風(fēng)險控制工作中的主導(dǎo)地位，甲方需尊重乙方的專業(yè)意見和獨立性。（1）乙方有權(quán)獨立開展審計工作，不受甲方干涉。（2）乙方有權(quán)決定審計的范圍、方法和程序。（3）乙方