全套課件-會計電算化原理與應(yīng)用-完整

會計電算化原理與應(yīng)用第1章會計電算化概論會計信息化原理Contents會計電算化學(xué)習(xí)導(dǎo)論1.會計電算化基礎(chǔ)2.會計電算化的基本內(nèi)容會計電算化課程學(xué)習(xí)導(dǎo)論（先播放10分鐘的會計電算化實例短片）為什么需要會計電算化會計電算化有那些發(fā)展機會會計電算化與相關(guān)學(xué)科的關(guān)系基礎(chǔ)會計計算機社會對個人的素質(zhì)要求1.單位需要什么樣的人有責任心有上進心有事業(yè)心2.學(xué)習(xí)能力為工作而學(xué)習(xí)為進步而學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)為發(fā)展而學(xué)習(xí)3.協(xié)調(diào)能力胸懷團隊精神溝通能力交際能力組織能力個人成長計劃個人成長計劃個人目標實現(xiàn)方法單位需要與個人成長的矛盾第1章會計電算化概論第1節(jié)會計電算化基礎(chǔ)一、會計電算化的基本概念

指將電子計算機技術(shù)應(yīng)用到會計業(yè)務(wù)處理工作中，用計算機來輔助會計核算和管理，通過會計軟件指揮計算機替代手工完成或手工很難完成的會計工作

二、會計電算化的基本目標1、會計核算的電算化是一切會計電算化工作的基礎(chǔ)2、會計電算化工作是一項循序漸進的工作3、會計電算化是一項系統(tǒng)工程4、會計電算化后，重要的是電算化會計系統(tǒng)的應(yīng)用工作5、實現(xiàn)會計電算化的最終目的是為管理決策服務(wù)為管理、決策服務(wù)計算機計算準確、處理數(shù)據(jù)量大使會計人員從繁雜的工作中解脫出來計算機處理數(shù)據(jù)速度快計算機對數(shù)據(jù)分類整理能力強三、我國會計電算化的發(fā)展過程起步階段推廣應(yīng)用階段普及提高階段1982年以前1982-19881989年到現(xiàn)在1.按推廣應(yīng)用模式分2.按三個轉(zhuǎn)折標志分1977年，一汽是起步1989年，規(guī)范化轉(zhuǎn)折1998年，吹響ERP的進軍號3.按軟件主流技術(shù)平臺的演變分94年前DOS平臺94年WINDOWS平臺2000年INTERNET平臺4.按應(yīng)用范圍的擴展分單機應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用5.按數(shù)據(jù)庫應(yīng)用的演變分DBASE/ACCESSORACLE/SYBASE/SQLSERVER分布式數(shù)據(jù)庫6.按數(shù)據(jù)處理模式的演變分數(shù)據(jù)處理模式的演變單機數(shù)據(jù)處理模式C/S數(shù)據(jù)處理模式B/S處理模式7.按應(yīng)用功能的演變分單項應(yīng)用（工資、小應(yīng)用程序）賬務(wù)、報表、工資等主要模塊應(yīng)用綜合應(yīng)用（賬務(wù)、報表、工資、固定資產(chǎn)、購銷存）集團應(yīng)用

8.按應(yīng)用層次的演變分應(yīng)用層次的演變核算級應(yīng)用管理級應(yīng)用決策支持級應(yīng)用9.按政府推動的演變分88年前，政府在關(guān)注。自由發(fā)展，輿論指導(dǎo)89-99年，政府規(guī)范財務(wù)軟件業(yè)，強力推動。2000年，政府指導(dǎo)、市場化運作10.按推廣方式的演變分典型（樹立國家、地區(qū)、行業(yè)典型）普及（培訓(xùn)、宣傳、鼓勵支持）提高（驗收、甩賬）擴展（購銷存、ERP）11.按財務(wù)軟件公司的演變分先鋒、用友、金蜘蛛用友、萬能、安易………………

眾多英雄、混戰(zhàn)中國、各占一方用友、金蝶、金算盤浪潮國強、新中大四、我國會計電算化的發(fā)展趨勢以機代賬單位將逐步增多向“管理一體化”方向擴展單位會計電算化與行業(yè)會計電算化相互滲透，相互促進軟件技術(shù)與管理組織措施日趨結(jié)合軟件的開發(fā)日益工程化會計電算化的開展與管理將向規(guī)范化、標準化方向發(fā)展商品化會計軟件與專用軟件將結(jié)合起來與手工會計制度溶合為一體的電算化會計管理制度體系將全面形成計算機審計將由繞過計算機審計向穿透計算機審計發(fā)展為宏觀管理服務(wù)的各級會計信息中心將逐步建立起來第2節(jié)會計電算化的基本內(nèi)容開展會計電算化的基本條件轉(zhuǎn)變思想觀念搞好基礎(chǔ)工作人才儲備資金必要性費用類型項目備注

硬件費用主機網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器、微機等終端機工作站或其他兼容機外圍設(shè)備打印機、UPS、HUB等環(huán)境成本房屋、地毯、空調(diào)等軟件費用軟件成本系統(tǒng)軟件、會計軟件(開發(fā)或購置)

準備費用機房建設(shè)、改造裝修、建設(shè)等安裝及調(diào)試成本主機、空調(diào)、電源、UPS、軟件培訓(xùn)費用開發(fā)與使用人員的培訓(xùn)運行維護費用維護費用維護人員的工資、所用工具、材料等使用成本操作人員的工作、消耗的材料等復(fù)習(xí)思考題1.什么叫會計電算化，簡述其發(fā)展過程。2.開展會計電算化的基本條件是什么？3.會計電算化的基本內(nèi)容是什么？4.會計軟件的發(fā)展趨勢是什么？5.一個單位有12個會計人員，擬開展會計電算化工作，需使用賬務(wù)(含往來、現(xiàn)金銀行)、報表、工資和固定資產(chǎn)等幾個模塊，其中報表、工資、固定資產(chǎn)分別需要2個人應(yīng)用，其余的處理賬務(wù)和相應(yīng)的管理工作。請進行有關(guān)調(diào)查，作一個實現(xiàn)本單位會計電算化所需硬件及軟件的解決方案，并對可能出現(xiàn)的問題提出建議。會計電算化原理與應(yīng)用ThankYou!第2章會計軟件Contents1.會計軟件概述

2.會計軟件操作流程及基本功能

3.會計軟件的選擇4.ERP軟件5.會計軟件的實施流程

2.1會計軟件概述一、會計軟件的概念會計軟件是一種運用于實際會計工作的計算機應(yīng)用軟件，包括采用各種計算機語言編制的一系列指揮計算機完成會計工作的程序代碼和有關(guān)的技術(shù)文檔資料。會計軟件是以企業(yè)會計準則為依據(jù)，以計算機及其應(yīng)用技術(shù)為技術(shù)基礎(chǔ)，以會計理論和會計方法為核心，以會計數(shù)據(jù)為處理對象，以提供會計信息為目標，將計算機技術(shù)應(yīng)用于會計工作的軟件系統(tǒng)。會計軟件的構(gòu)成：會計軟件構(gòu)成模塊數(shù)據(jù)庫會計軟件文檔模塊：是程序的集合體，一個或數(shù)個程序組成一個模塊，完成一個相對獨立的功能。例如：憑證輸入模塊、總賬打印模塊、報表編制模塊等。數(shù)據(jù)庫：是數(shù)據(jù)的集合體，用于存放各種數(shù)據(jù)，如憑證、賬簿、報表等。會計軟件文檔：是對會計軟件模塊和數(shù)據(jù)庫等所作的文字說明，包括用戶需求說明書、概要設(shè)計說明書、軟件測試報告、用戶手冊等技術(shù)文檔和使用文檔。二、我國會計軟件的發(fā)展

從會計軟件功能看

單項型核算型管理型1988年1993年1996年1998年從會計軟件的操作界面和技術(shù)看

基于DOS平臺的會計軟件

基于WINDOWS平臺的會計軟件

基于瀏覽器界面技術(shù)的會計軟件

從會計軟件的網(wǎng)絡(luò)體系結(jié)構(gòu)看F/S階段

C/S階段

B/S階段

三、會計軟件的分類通用會計軟件按其適用范圍不同專用會計軟件核算型會計軟件按提供信息的層次不同管理型會計軟件四、會計軟件中的基本術(shù)語

會計主體與帳套設(shè)置

會計期間

貨幣計量

財務(wù)分工

2.2

會計軟件操作流程及基本功能

一、會計軟件操作流程

軟件安裝環(huán)境設(shè)置帳套設(shè)置

系統(tǒng)初始化

操作員及權(quán)限設(shè)置

會計科目設(shè)置

編碼設(shè)置

初始數(shù)據(jù)錄入

日常業(yè)務(wù)處理期末核算系統(tǒng)維護

會計軟件操作流程圖二、會計軟件基本功能

會計數(shù)據(jù)輸入會計數(shù)據(jù)處理會計數(shù)據(jù)存儲會計數(shù)據(jù)輸出會計數(shù)據(jù)處理流程圖

原始憑證計算機系統(tǒng)（會計數(shù)據(jù)處理、存儲）會計報表計算機帳務(wù)處理流程圖會計數(shù)據(jù)輸出會計數(shù)據(jù)輸入三、會計軟件的總體結(jié)構(gòu)及主要功能

帳務(wù)處理子系統(tǒng)

工資核算子系統(tǒng)

固定資產(chǎn)核算子系統(tǒng)

存貨核算子系統(tǒng)

成本核算子系統(tǒng)

銷售核算子系統(tǒng)

應(yīng)收、應(yīng)付帳款子系統(tǒng)

報表子系統(tǒng)

財務(wù)分析子系統(tǒng)

四、會計軟件各子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系

工資核算子系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算子系統(tǒng)存貨及應(yīng)付帳款核算子系統(tǒng)成本核算子系統(tǒng)

帳務(wù)處理子系統(tǒng)

銷售及應(yīng)收帳款核算子系統(tǒng)

報表子系統(tǒng)財務(wù)分析子系統(tǒng)會計軟件各子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系圖2.3

會計軟件的選擇

一、商品化會計軟件

商品化會計軟件的優(yōu)點

軟件質(zhì)量高

通用性、可擴展性強

成本低、見效快

維護有保障

商品化會計軟件的不足

對會計人員的綜合素質(zhì)要求較高

不能完全滿足單位的核算要求

二、定點開發(fā)的專用會計軟件

定點開發(fā)的會計軟件具有專用性、易用性強的特點。同時也存在一定的局限，比如對本單位的技術(shù)要求高、軟件開發(fā)周期長且費用高、軟件的應(yīng)變能力弱、質(zhì)量難以保證、軟件的維護有一定的難度等。三、商品化會計軟件的選擇

商品化會計軟件的合法性考察

考察會計軟件功能是否滿足本企業(yè)業(yè)務(wù)處理要求

考察會計軟件的性能特點

考察軟件公司的發(fā)展前景和售后服務(wù)

2.4ERP軟件

一、ERP軟件的概念

ERP（EnterpriseResoursePlanning）的全稱是企業(yè)資源計劃，它是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想為企業(yè)決策層提供決策運行手段的管理平臺，它是整合了企業(yè)管理理念、業(yè)務(wù)流程、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、人力物力、計算機軟硬件于一體的企業(yè)管理信息系統(tǒng)。ERP軟件的基礎(chǔ)是會計核算，核心是對企業(yè)的物流、資金流和信息流進行全面一體化的管理。二、ERP的發(fā)展

70年代的MRP階段

80年代的MRPⅡ階段

ERP階段

三、ERP軟件的主要功能模塊物流管理模塊

分銷模塊

庫存控制

采購管理

財務(wù)管理模塊

會計核算財務(wù)管理生產(chǎn)控制管理

主生產(chǎn)計劃

物料需求計劃

能力需求計劃

車間控制管理

ERP軟件主要功能模塊圖2.5

會計軟件的實施流程

一、會計電算化實施的條件

企業(yè)的客觀需要

企業(yè)內(nèi)部的協(xié)調(diào)

良好的管理基礎(chǔ)工作，特別是會計基礎(chǔ)工作

必要的投資

專業(yè)人員的合理配備二、會計軟件實施前的準備清理規(guī)范會計業(yè)務(wù)工作內(nèi)容

會計核算程序的規(guī)范化

科目編碼的規(guī)范化

憑證和帳簿的規(guī)范化

成本核算方法的規(guī)范化

會計數(shù)據(jù)準備

整理建帳所在月份的期初余額和發(fā)生額整理手工系統(tǒng)與電算化系統(tǒng)有差異的數(shù)據(jù)

整理各個項目代碼

人員培訓(xùn)

計算機操作基礎(chǔ)培訓(xùn)

軟件維護培訓(xùn)

三、會計軟件實施的流程

明確會計軟件實施目標，制定實施規(guī)劃

對用戶組進行培訓(xùn)

用戶需求調(diào)研

軟件測試和調(diào)整實際運行

系統(tǒng)運行維護

會計軟件實施流程圖ThankYou!會計電算化原理與應(yīng)用第3章系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置會計電算化原理與應(yīng)用Contents3.1用友ERP-U8介紹3.2安裝3.3系統(tǒng)管理3.4基礎(chǔ)設(shè)置3.1用友ERP-U8介紹會計電算化原理與應(yīng)用3.2安裝3.2.1安裝注意事項在單機上安裝用友ERP-U8、操作系統(tǒng)使用Windows7，要注意以下問題：(1)操作系統(tǒng)：Windows7家庭版、高級家庭版都不能安裝。只能是旗艦版和專業(yè)版。(2)數(shù)據(jù)庫：SQLServer2005SP2，并使用REGEDIT更改注冊表。若要安裝其他版本的SQLServer，請參考其他資料。(3)安裝的權(quán)限：管理員。最好是超級用戶。(4)用戶權(quán)限控制：設(shè)置為最低，即對安裝不做限制。(5)安全管理軟件：安全衛(wèi)士、殺毒軟件之類安裝過程中必須停止運行。最好先卸載，安裝成功后再安裝安全管理類軟件。(6)其他軟件：可以安裝OFFICE、輸入方法、瀏覽器、即時通訊類軟件。不能在同一環(huán)境再安裝其他管理軟件，管理軟件之間容易產(chǎn)生沖突。會計電算化原理與應(yīng)用3.2.2安裝環(huán)境的準備1.安裝用戶需要有管理員權(quán)限2.更改用戶賬戶控制設(shè)置選擇“控制面板”|“用戶帳戶和家庭安全”|“用戶賬戶”。單擊“更改用戶賬戶控制設(shè)置”，然后設(shè)為最低。3.更改計算機名稱計算機名稱中不能含有“-”號4.日期分隔符設(shè)置設(shè)置短日期的格式（為yyyy-MM-dd）會計電算化原理與應(yīng)用3.2.3按照IIS(1)進入控制面板后，選擇“程序”。選擇“程序和功能”中的“打開或關(guān)閉Windows功能”。(2)選擇“Internet信息服務(wù)”，進入后，要把加號都點開，簡單的做法是選取可選的全部項目。會計電算化原理與應(yīng)用3.2.4安裝數(shù)據(jù)庫目錄：MSSQLSERVER2005EXPRESS_sp2安裝程序名：setup.exe會計電算化原理與應(yīng)用注冊信息不要選擇“隱藏高級配置選項”會計電算化原理與應(yīng)用功能選擇會計電算化原理與應(yīng)用進入“實例名”設(shè)置窗口。選擇“默認實例”。會計電算化原理與應(yīng)用身份驗證模式密碼：yonyou會計電算化原理與應(yīng)用配置選項設(shè)置，選擇“將用戶添加到SQLServer管理員角色”會計電算化原理與應(yīng)用重新啟動選擇Windows的“開始”|“所有程序”|“MicrosoftSQLServer2005”|“SQLServer配置管理器”，再單擊“SQLServer2005服務(wù)”會計電算化原理與應(yīng)用3.2.5用友U8安裝1.設(shè)置MDAC組件參數(shù)會計電算化原理與應(yīng)用打開注冊表，進入HKEY_LOCAL_MACHINE/SOFTWARE/Microsoft/DataAccess，將"FullInstallVer"="6.1.7600.16385"和"Version"="6.1.7600.16385"（由于版本不同也可能是其他值）修改為"FullInstallVer"="2.82.3959.0"和"Version"="2.82.3959.0"。會計電算化原理與應(yīng)用2.安裝環(huán)境檢測目錄：U872SEENTAO_SETUP程序：Setup.exe安裝目錄：可自己設(shè)定會計電算化原理與應(yīng)用安裝類型選擇“全產(chǎn)品”會計電算化原理與應(yīng)用環(huán)境檢測結(jié)果會計電算化原理與應(yīng)用3.安裝提示處理：選擇“使用推薦的設(shè)置重新安裝”會計電算化原理與應(yīng)用安裝后重新啟動進行測試口令：yonyou會計電算化原理與應(yīng)用3.3系統(tǒng)管理3.3.1系統(tǒng)管理功能概述1．新建賬套2．年度賬管理3．恢復(fù)和備份4．系統(tǒng)管理員與賬套主管“系統(tǒng)管理”功能只允許系統(tǒng)管理員和賬套主管兩種用戶登錄。系統(tǒng)管理員負責整個系統(tǒng)的運行維護工作，包括進行賬套建立、恢復(fù)、備份；為賬套設(shè)置操作員、權(quán)限；指定賬套的賬套主管等。賬套主管負責所指定賬套的維護工作，包括對賬套參數(shù)的修改，年度賬的建立、清空、恢復(fù)、備份、結(jié)轉(zhuǎn)，以及該賬套的操作員權(quán)限設(shè)置。會計電算化原理與應(yīng)用3.3.2

建賬實驗資料公司簡介：重慶兩江科技有限公司生產(chǎn)的主產(chǎn)品是稅控II號及發(fā)票套打紙張，應(yīng)用于錄入發(fā)票（專用和普通）、打印發(fā)票和數(shù)據(jù)存儲，同時公司代理與稅控II號產(chǎn)品相關(guān)的配套用品（如激光打印機、掃描儀、服務(wù)器等）。一車間主要生產(chǎn)稅控II號產(chǎn)品，二車間主要生產(chǎn)發(fā)票打印紙。建賬信息:(1)賬套信息賬套號：999（具體實驗中用學(xué)號、學(xué)員號代替）；賬套名稱：重慶兩江科技有限公司；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2013年4月；會計期間：默認。(2)單位信息單位名稱：重慶兩江科技有限公司；單位簡稱：兩江科技；單位地址：重慶市兩江新區(qū)新光大道9999號；法人代表：孫正；郵政編碼：401147；聯(lián)系電話及傳真：0231234567；稅號：110119120130999。有外幣核算。(3)分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案如下：科目編碼級次：4222；客戶和供應(yīng)商分類編碼級次：2；存貨分類編碼：122；部門編碼級次：12；地區(qū)分類編碼級次：2；結(jié)算方式編碼級次：12；收發(fā)類別編碼級次：12；其余使用默認。(4)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2，均為默認。(5)系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)，啟用時間為2013-04-01。會計電算化原理與應(yīng)用

1.選擇Windows7開始的“所有程序”|“用友ERP-U872”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”，啟動ERP-U8系統(tǒng)管理窗口。選擇“系統(tǒng)”|“初始化數(shù)據(jù)庫”，按照前面安裝SQLServer2005時的設(shè)置，數(shù)據(jù)庫實例為：landmao；SA口令為：yonyou。系統(tǒng)提示“確定初始化數(shù)據(jù)庫實例嗎”時，選擇“是”.會計電算化原理與應(yīng)用進入登錄界面操作員：admin單擊賬套選擇，等待一會后會出現(xiàn)“(default)”。會計電算化原理與應(yīng)用設(shè)置賬套信息會計電算化原理與應(yīng)用單位信息會計電算化原理與應(yīng)用核算類型會計電算化原理與應(yīng)用基礎(chǔ)信息單擊“完成”，提示“可以建賬了么”，選擇“是（Y）”，系統(tǒng)將進行建賬，需要等待一段時間以后，才完成數(shù)據(jù)庫建賬。會計電算化原理與應(yīng)用設(shè)置編碼方案會計電算化原理與應(yīng)用建賬完成，進入啟用階段會計電算化原理與應(yīng)用整個啟用在后面完成會計電算化原理與應(yīng)用3.3.3恢復(fù)實驗賬套的方法1.初始化數(shù)據(jù)庫如果已經(jīng)建賬，就不用再初始化數(shù)據(jù)庫，直接進入下一步進行引入賬套。采用恢復(fù)賬套，建賬就可以簡約，只輸入主要參數(shù)即可。引入賬套后，就使用了新引入賬套的設(shè)置。會計電算化原理與應(yīng)用2.引入賬套在正式引入賬套之前，如果賬套文件名稱被更改過，需要將準備恢復(fù)的賬套文件名字分別改為UFDATA.BAK、UfErpAct.Lst。在系統(tǒng)管理窗口，選擇“賬套”|“引入”，選擇要恢復(fù)的賬套文件UfErpAct.Lst，具體目錄自己選擇。引入成功后，啟動企業(yè)應(yīng)用平臺，按照案例的用戶進行登錄操作。具體的階段業(yè)務(wù)，要根據(jù)恢復(fù)的那個賬套來確定。會計電算化原理與應(yīng)用3.3.4財務(wù)分工、賬套信息修改實驗資料角色權(quán)限表如表3-1所示。

表3-1角色權(quán)限表會計電算化原理與應(yīng)用角色代碼角色名稱角色權(quán)限D(zhuǎn)ATA-MANAGER賬套主管系統(tǒng)的全部模塊權(quán)限91出納業(yè)務(wù)出納管理，總賬（憑證-出納簽字），總賬（出納）。92日常業(yè)務(wù)應(yīng)收款管理，應(yīng)付款管理，總賬，存貨核算,計件工資管理，采購管理，銷售管理，出納管理，庫存管理，薪資管理93采購業(yè)務(wù)應(yīng)付款管理，公共目錄設(shè)置，總賬（賬表-供應(yīng)商往來輔助賬），采購管理，庫存管理，存貨核算94倉庫業(yè)務(wù)庫存管理95銷售業(yè)務(wù)應(yīng)收款管理，公共目錄設(shè)置，總賬（賬表-客戶往來輔助賬），存貨核算，售前分析，銷售管理，庫存管理財務(wù)分工見表3-2，初始密碼均設(shè)置為“123”。

表3-2財務(wù)分工在實驗中，主要由何沙（即操作者本人）來完成各項業(yè)務(wù)處理，需要出納簽字的由趙小兵完成，審核、記賬的工作由孫勝業(yè)完成。實際工作中則具體按照崗位完成相關(guān)業(yè)務(wù)處理工作。會計電算化原理與應(yīng)用編號姓

名角色主要業(yè)務(wù)權(quán)限所屬部門01■何沙（實驗者本人的名字）

賬套主管負責財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理和業(yè)務(wù)處理工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。財務(wù)部02趙小兵出納負責現(xiàn)金、銀行賬管理工作。03孫勝業(yè)日常業(yè)務(wù)負責日常業(yè)務(wù)處理工作。04李天華采購主管主要負責采購業(yè)務(wù)處理工作。采購部05劉一江銷售主管主要負責銷售業(yè)務(wù)處理工作。銷售部06陳瓜瓜倉庫主管主要負責倉庫管理工作。倉儲部1.角色設(shè)置(1)選擇“開始”|“所有程序”|“用友ERP-U872”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”，進入后選擇“系統(tǒng)”|“注冊”，進行注冊會計電算化原理與應(yīng)用(1)角色和用戶擁有某個身份的一類人員，相當于一個用戶組。用戶就是指一個個具體的操作員。一個用戶可以歸屬于不同的角色，一類角色可以包含多個不同的用戶。已經(jīng)賦予某類角色的權(quán)限，歸屬于該角色的所有用戶均可以享有。也可以單獨為某個用戶指定其所屬角色不擁有的某些權(quán)限。(2)賬套主管賬套主管擁有包括總賬在內(nèi)所有子系統(tǒng)模塊的處理權(quán)限，還包括修改賬套、備份賬套、管理年度賬、設(shè)置操作員等系統(tǒng)管理權(quán)。會計電算化原理與應(yīng)用在系統(tǒng)管理窗口，選擇“權(quán)限”|“角色”，進入角色管理窗口會計電算化原理與應(yīng)用設(shè)置角色會計電算化原理與應(yīng)用設(shè)置完成的角色會計電算化原理與應(yīng)用設(shè)置角色權(quán)限會計電算化原理與應(yīng)用2.用戶設(shè)置在系統(tǒng)管理窗口，選擇“權(quán)限”|“用戶”，進入用戶管理窗口會計電算化原理與應(yīng)用設(shè)置用戶■操作提示■角色和用戶編號不能重復(fù)。會計電算化原理與應(yīng)用用戶會計電算化原理與應(yīng)用3.設(shè)置操作員權(quán)限在系統(tǒng)管理窗口，點擊“權(quán)限”|“權(quán)限”，進入操作員權(quán)限管理窗口，選擇具體要設(shè)置操作權(quán)限的人員會計電算化原理與應(yīng)用設(shè)置操作員權(quán)限會計電算化原理與應(yīng)用4.修改賬套信息在系統(tǒng)管理下，以賬套主管“01”，即以何沙的身份重新注冊系統(tǒng)管理功能，日期選擇2013年4月的日期，賬套選擇重慶兩江科技有限公司。會計電算化原理與應(yīng)用選擇“賬套”|“修改”，進入修改賬套參數(shù)過程。5.賬套備份(1)以系統(tǒng)管理員admin的身份注冊系統(tǒng)管理。(2)選擇“賬套”|“輸出”，在出現(xiàn)的“賬套輸出”窗口中選擇需要備份的賬套號。備份的文件為：UFDATA.BAK和UferpAct.Lst兩個文件。會計電算化原理與應(yīng)用6.賬套恢復(fù)(1)以系統(tǒng)管理員admin的身份注冊系統(tǒng)管理。(2)選擇“賬套”|“引入”，然后選擇備份賬套的存放路徑及所要恢復(fù)的備份文件，即可完成賬套的恢復(fù)工作。引入的時候，必須要以用友U8備份時候的文件名才能識別。如果改過名稱，需要還原為備份時候的名稱。會計電算化原理與應(yīng)用3.4基礎(chǔ)設(shè)置3.4.1基礎(chǔ)設(shè)置概述1.準備工作2.基礎(chǔ)設(shè)置操作方法會計電算化原理與應(yīng)用3.4.2系統(tǒng)啟用啟動的模塊如表3-3所示。

表3-3啟動模塊表會計電算化原理與應(yīng)用系統(tǒng)編碼系統(tǒng)名稱啟用會計期間啟用自然日期GL總賬2013-042013-04-01AR應(yīng)收款管理2013-042013-04-01AP應(yīng)付款管理2013-042013-04-01FA固定資產(chǎn)2013-042013-04-01SC出納管理2013-042013-04-01SA銷售管理2013-042013-04-01PU采購管理2013-042013-04-01ST庫存管理2013-042013-04-01IA存貨核算2013-042013-04-01WA薪資管理2013-042013-04-01PR計件工資管理2013-042013-04-01選擇Windows7開始的“所有程序”|“用友ERP-U872”|“企業(yè)應(yīng)用平臺”，用賬套主管身份登錄會計電算化原理與應(yīng)用系統(tǒng)啟用功能會計電算化原理與應(yīng)用啟用會計電算化原理與應(yīng)用3.4.3部門和人員檔案設(shè)置1.部門檔案部門檔案如表3-4所示。表3-4部門檔案2.人員類別本企業(yè)在職人員分為4類：103--管理人員；102--經(jīng)營人員；103--車間管理人員；104--車間人員。會計電算化原理與應(yīng)用部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理中心管理部門3制造中心生產(chǎn)管理101行政部綜合管理301一車間生產(chǎn)制造102財務(wù)部財務(wù)管理302二車間生產(chǎn)制造2供銷中心供銷管理4物流中心物流管理201銷售部市場營銷401倉儲部庫房管理202采購部采購管理402運輸部運輸管理3.人員檔案人員檔案如表3-5所示。

表3-5人員檔案人員均為在職人員。是業(yè)務(wù)人員的，費用歸屬為所在部門，生效日期從2013年4月1日起計算。會計電算化原理與應(yīng)用人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務(wù)員是否操作員對應(yīng)操作員編碼101孫正男管理人員行政部是

102宋嘉女管理人員行政部是

111■何沙男管理人員財務(wù)部是是01112趙小兵女管理人員財務(wù)部是是02113孫勝業(yè)女管理人員財務(wù)部是是03121李天華女經(jīng)營人員采購部是是04122楊真男經(jīng)營人員采購部是

131劉一江男經(jīng)營人員銷售部是是05132朱小明女經(jīng)營人員銷售部是

141陳瓜瓜男經(jīng)營人員倉儲部是是06151羅忠男經(jīng)營人員運輸部是

1.修改單位信息登錄進入U8企業(yè)應(yīng)用平臺后，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“機構(gòu)人員”|“本單位信息”，可以修改本單位信息。2.部門檔案設(shè)置登錄進入U8企業(yè)應(yīng)用平臺后，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“機構(gòu)人員”|“部門檔案”，彈出“部門檔案”窗口，點擊工具欄上的“增加”按鈕，然后在窗口右邊欄中錄入部門編碼、部門名稱等信息會計電算化原理與應(yīng)用部門檔案會計電算化原理與應(yīng)用完成的部門檔案會計電算化原理與應(yīng)用3.人員類別設(shè)置在U8企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“機構(gòu)人員”|“人員類別”，彈出“人員類別”窗口，先選擇“在職人員”類別，然后單擊“增加”功能按鈕，然后錄入檔案編碼、檔案名稱等信息會計電算化原理與應(yīng)用人員類別會計電算化原理與應(yīng)用4.人員檔案設(shè)置在U8企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“機構(gòu)人員”|“人員檔案”，然后單擊“增加”功能按鈕，錄入人員的相關(guān)信息會計電算化原理與應(yīng)用人員檔案會計電算化原理與應(yīng)用調(diào)整顯示項目會計電算化原理與應(yīng)用3.4.4客戶和供應(yīng)商檔案設(shè)置實驗資料1.地區(qū)分類該公司地區(qū)分類為：01—東北地區(qū)；02—華北地區(qū)；03—華東地區(qū)；04—華南地區(qū)；05—西北地區(qū)；06—西南地區(qū)；07-華中地區(qū)2.供應(yīng)商分類該公司供應(yīng)商分類為：01—原料供應(yīng)商；02—成品供應(yīng)商3.客戶分類該公司客戶分類為：01—批發(fā)；02—零售；03—代銷；04—專柜4.供應(yīng)商檔案會計電算化原理與應(yīng)用供應(yīng)商檔案如表3-6所示。表3-6供應(yīng)商檔案會計電算化原理與應(yīng)用供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行銀行賬號地址郵編分管部門分管業(yè)務(wù)員01重慶大江公司（簡稱：大江）01西南98462中行3367重慶市巴南區(qū)大江路1號410001采購部李天華02成都大成公司（簡稱：大成）01西南67583中行3293成都市青羊區(qū)大成路1號610001采購部李天華03南京天華商行（簡稱：天華）02華東72657工行1278南京市重慶路22號230187采購部楊真04上海大坤公司（簡稱：大坤）02華東31012工行5076上海市浦東新區(qū)廣州路6號200232采購部楊真5.客戶檔案客戶檔案如表3-7所示。表3-7客戶信息會計電算化原理與應(yīng)用客戶編號客戶名稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行(默認值)銀行賬號地址郵編分管部門分管業(yè)務(wù)員01重慶嘉陵公司（簡稱：嘉陵）01西南32788工行雙碑支行3654重慶市沙坪壩區(qū)雙碑路9號400077銷售部劉一江02天津大華公司（簡稱：大華）01華北32310工行東風支行5581天津市濱海區(qū)東風路8號300010銷售部劉一江03上海長江公司（簡稱：長江）04華東65432工行海東支行2234上海市徐匯區(qū)海東路1號200032銷售部朱小明04遼寧飛鴿公司（簡稱：飛鴿）03東北03251中行三好支行0548沈陽和平區(qū)三好路88號110008銷售部朱小明05湖南宇子公司（簡稱：宇子）03華中01121中行路口支行1717長沙市路口路77號110001銷售部朱小明1.地區(qū)分類在U8企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“客商信息”|“地區(qū)分類”，然后單擊“增加”功能按鈕，錄入地區(qū)的相關(guān)信息會計電算化原理與應(yīng)用2.供應(yīng)商分類在U8企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“客商信息”|“供應(yīng)商分類”，然后單擊“增加”功能按鈕，錄入供應(yīng)商分類的相關(guān)信息會計電算化原理與應(yīng)用3.客戶分類在U8企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“客商信息”|“客戶分類”，然后點擊“增加”功能按鈕，錄入客戶分類的相關(guān)信息會計電算化原理與應(yīng)用4.供應(yīng)商檔案設(shè)置在U8企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“客商信息”|“供應(yīng)商檔案”，然后單擊“增加”功能按鈕，錄入供應(yīng)商的相關(guān)信息會計電算化原理與應(yīng)用聯(lián)系頁會計電算化原理與應(yīng)用設(shè)置完成會計電算化原理與應(yīng)用5.客戶檔案設(shè)置在U8企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“客商信息”|“客戶檔案”，然后單擊“增加”功能按鈕，錄入客戶的相關(guān)信息會計電算化原理與應(yīng)用單擊“銀行”，輸入客戶銀行信息在聯(lián)系頁輸入會計電算化原理與應(yīng)用選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“客商信息”|“客戶檔案”，就可以查看到客戶信息會計電算化原理與應(yīng)用3.5

復(fù)習(xí)題3.5.1思考題1.在單機上安裝用友ERP-U8系統(tǒng)，系統(tǒng)環(huán)境如何準備。2.安裝數(shù)據(jù)庫和用友ERP-U8的主要流程。3.系統(tǒng)管理和系統(tǒng)設(shè)置的主要內(nèi)容。會計電算化原理與應(yīng)用會計電算化原理與應(yīng)用ThankYou!會計電算化原理與應(yīng)用第4章總賬業(yè)務(wù)處理會計電算化原理與應(yīng)用Contents4.1總賬業(yè)務(wù)處理概述4.2總賬設(shè)置4.3日?？傎~業(yè)務(wù)處理4.4出納管理4.5總賬查詢4.1總賬業(yè)務(wù)處理概述4.1.1總賬的處理流程1.總賬處理流程會計電算化原理與應(yīng)用2.信息化總賬處理流程的特點手工處理與信息化總賬處理流程對比表會計電算化原理與應(yīng)用軟件初始設(shè)置憑證輸入復(fù)核記賬手工設(shè)置賬戶填制憑證復(fù)核憑證匯總登總賬登日記賬登明細賬4.1.2總賬與其他子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)關(guān)系會計電算化原理與應(yīng)用4.1.2日?？傎~處理1.憑證處理工作流程會計電算化原理與應(yīng)用2.憑證輸入及修改會計電算化原理與應(yīng)用3.會計憑證查詢、打印及匯總4.會計憑證的審核5.會計憑證的記賬6.錯誤憑證的處理會計電算化原理與應(yīng)用4.2總賬設(shè)置4.2.1設(shè)置總賬參數(shù)總賬控制參數(shù)表會計電算化原理與應(yīng)用選項卡參數(shù)設(shè)置憑證不勾選“制單序時控制”可以使用應(yīng)收、應(yīng)付、存貨受控科目不勾選“現(xiàn)金流量科目必錄入現(xiàn)金流量項目”選項憑證錄入時結(jié)算方式及票據(jù)號必錄憑證編號方式采用系統(tǒng)編號賬簿按照默認設(shè)置憑證打印按照默認設(shè)置預(yù)算控制按照默認設(shè)置權(quán)限出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證會計日歷會計日歷為1月1日—12月31日；數(shù)量小數(shù)位、單價小數(shù)位、設(shè)置為2位；本位幣精度2位其他外幣核算采用固定匯率；部門、個人、項目按編碼方式排序在U8企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“設(shè)置”|“選項”進行總賬參數(shù)的設(shè)置會計電算化原理與應(yīng)用4.2.2外幣設(shè)置實驗資料外幣及匯率：幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1:6.25。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“財務(wù)”|“外幣設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用4.2.3設(shè)置會計科目會計科目會計電算化原理與應(yīng)用項目核算部分再后面項目目錄設(shè)置時再補充。將“庫存現(xiàn)金1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫存現(xiàn)金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定為現(xiàn)金流量科目。會計電算化原理與應(yīng)用1.設(shè)置會計科目選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“財務(wù)”|“會計科目”會計電算化原理與應(yīng)用增加科目會計電算化原理與應(yīng)用2.指定會計科目選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“財務(wù)”|“會計科目”，再選擇“編輯”|“指定科目”，指定庫存現(xiàn)金科目為現(xiàn)金總賬科目會計電算化原理與應(yīng)用4.2.4設(shè)置憑證類別選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“財務(wù)”|“憑證類別”會計電算化原理與應(yīng)用憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001,100201,1002024.2.5設(shè)置結(jié)算方式選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“結(jié)算方式”會計電算化原理與應(yīng)用結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)管理1現(xiàn)金否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票否202轉(zhuǎn)賬支票否3其他否4.2.6設(shè)置項目目錄本單位項目核算大類項目為“開發(fā)項目”，分為自行開發(fā)項目和委托開發(fā)項目。項目大類：開發(fā)項目會計電算化原理與應(yīng)用項目分類編碼項目分類項目代碼項目名稱1自行開發(fā)項目01專用發(fā)票套打紙

02普通發(fā)票套打紙

03HP服務(wù)器項目

04稅控II號2委托開發(fā)項目05加密卡1.設(shè)置項目大類選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“財務(wù)”|“項目目錄”，進入項目檔案窗口，單擊“增加”按鈕，輸入新項目大類名稱“開發(fā)項目”會計電算化原理與應(yīng)用2.定義項目分類選擇項目大類中的“開發(fā)項目”。選擇“項目分類定義”選項卡，單擊右下角的“增加”按鈕，輸入項目信息，輸入一個項目后按“確定”完成會計電算化原理與應(yīng)用3.定義項目目錄選擇“項目目錄”選項卡，單擊右下角的“維護”按鈕，進入項目目錄維護窗口。然后單擊“增加”后輸入項目信息“是否結(jié)算”若標識為“Y”，則該項目將不能再使用。會計電算化原理與應(yīng)用4.指定核算項目在項目檔案窗口中，先選擇項目大類為“開發(fā)項目”，然后選擇“核算科目”選項卡，將待選科目選入，這些科目是在科目定義時設(shè)定的，單擊“確定”完成會計電算化原理與應(yīng)用4.2.7錄入會計科目期初余額(1)2013年4月份會計科目期初余額表會計電算化原理與應(yīng)用(2)輔助賬期初余額表應(yīng)收賬款期初應(yīng)收賬款累計會計電算化原理與應(yīng)用日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期02-25轉(zhuǎn)-118重慶嘉陵公司朱小明銷售商品借99600P1112013-02-2503-10轉(zhuǎn)-15天津大華公司朱小明銷售商品借58000Z1112013-03-10

合計

借157600

客戶業(yè)務(wù)員借方累計貸方累計重慶嘉陵公司朱小明

200000天津大華公司朱小明60000

合計

60000200000其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款期初其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款累計會計電算化原理與應(yīng)用日期憑證號部門個人摘要方向期初余額03-26付-118行政部孫正出差借款借200003-27付-156銷售部朱小明出差借款借1800

合計借3800部門個人借方累計貸方累計行政部孫正20003000銷售部朱小明50002300合計

75005300應(yīng)付賬款

期初應(yīng)付賬款借貸方累計會計電算化原理與應(yīng)用日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期01-20轉(zhuǎn)-45重慶大江公司楊真購買原材料貸276850C1232013-01-20

合計貸276850

供應(yīng)商業(yè)務(wù)員累計借方累計貸方重慶大江公司楊產(chǎn)成本（5001）

期初會計電算化原理與應(yīng)用項目借方累計貸方累計期初余額(1)直接材料

專用發(fā)票套打紙480059714000普通發(fā)票打印紙

6000(2)直接人工

專用發(fā)票套打紙8619001500普通發(fā)票打印紙

2500(3)制造費用

專用發(fā)票套打紙28503050800普通發(fā)票打印紙

1200(4)折舊費

專用發(fā)票套打紙200200500普通發(fā)票打印紙

665合

計87111012117165選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“設(shè)置”|“期初余額”會計電算化原理與應(yīng)用應(yīng)收賬款期初錄入會計電算化原理與應(yīng)用單擊“往來明細”功能按鈕，進入期初往來明細輸入窗口會計電算化原理與應(yīng)用生產(chǎn)成本(5001)的輸入會計電算化原理與應(yīng)用4.3日?？傎~業(yè)務(wù)處理(1)4月2日，采購部劉一江購買了350元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一張。借：管理費用/辦公費(660203)/采購部350貸：庫存現(xiàn)金(1001)350(2)4月2日，工行賬戶收到天津大華公司支付的貨款3000元，轉(zhuǎn)賬支票號ZZ45623。借：銀行存款/工行存款(100201)3000貸：應(yīng)收賬款(1122)/大華3000(3)4月2日，接銀行通知，工行賬戶支付短期借款利息2000元。結(jié)算方式：其他；結(jié)算號：QT001借：財務(wù)費用/利息支出(660301)2000

貸：銀行存款/工行存款(100201)2000(4)4月3日，采購部李天華采購原紙10噸，每噸5000元，材料直接送入二車間生產(chǎn)專用發(fā)票套打紙，貨款以工行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR002。借：生產(chǎn)成本/直接材料(500101)/專用發(fā)票套打紙50000貸：銀行存款/工行存款(100201)50000(5)4月3日，財務(wù)部趙小兵從工行提取現(xiàn)金15000元，作為備用金，現(xiàn)金支票號XJ001。借：庫存現(xiàn)金(1001)15000貸:銀行存款/工行存款(100201)15000(6)4月3日，收到興華集團投資資金10000美元，匯率1:6.25，中行轉(zhuǎn)賬支票號ZZW002。借：銀行存款/中行存款(100202)62500貸：實收資本(4001)62500會計電算化原理與應(yīng)用(7)4月12日，銷售部劉一江收到重慶嘉陵公司轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額49600元，用以償還前欠貨款，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR003。借：銀行存款/工行存款(100201)49600貸：應(yīng)收賬款(1122)/嘉陵49600(8)4月12日，采購部李天華從重慶大江公司購入“稅控II號使用指南”光盤1000張，單價10元，貨稅款暫欠，發(fā)票號為FP23135，商品已驗收入庫，適用稅率17％。借：庫存商品(1405)10000應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進項稅額(22210101)1700貸：應(yīng)付賬款(2202)/大江11700(9)4月12日，行政部支付業(yè)務(wù)招待費1500元，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR004。借：管理費用/招待費(660205)1500貸：銀行存款/工行存款(100201)1500(10)4月20日，行政部孫正出差歸來，報銷差旅費1800元，交回現(xiàn)金200元。票號QTS001。借：管理費用/差旅費(660204)1800庫存現(xiàn)金(1001)200貸：其他應(yīng)收款(122102)2000（11）4月20日，開具工行轉(zhuǎn)賬支票（支票號：ZG1226）20000元支付本月制造中心租用房屋租賃費。借：制造費用/租賃費(510103)20000貸：銀行存款/工行存款(100201)20000會計電算化原理與應(yīng)用1.憑證輸入方法(1)進入憑證輸入功能會計電算化原理與應(yīng)用(2)憑證輸入?yún)?shù)設(shè)置選擇“工具”|“選項”會計電算化原理與應(yīng)用常用摘要設(shè)置會計電算化原理與應(yīng)用外幣憑證的輸入會計電算化原理與應(yīng)用2.查詢憑證(1)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“查詢憑證”會計電算化原理與應(yīng)用憑證會計電算化原理與應(yīng)用(2)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“賬表”|“科目賬”|“序時賬”會計電算化原理與應(yīng)用序時簿會計電算化原理與應(yīng)用3.修改憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“查詢憑證”4.沖銷憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“填制憑證”，再選擇“制單”|“沖銷憑證”，可以選擇相關(guān)的憑證進行沖銷會計電算化原理與應(yīng)用5.作廢與恢復(fù)憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“填制憑證”，選擇“制單”|“作廢/恢復(fù)”，作廢憑證的左上角出現(xiàn)“作廢”紅字簽章，表示該憑證已作廢，其憑證數(shù)據(jù)將不登記到相關(guān)賬簿中。會計電算化原理與應(yīng)用6.整理憑證(1)在填制憑證窗口，選擇“制單”|“整理憑證”，系統(tǒng)彈出對話框，選擇要進行憑證整理的所屬會計期間。(2)選擇要整理的會計期間后，點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出已作廢的憑證列表，選擇要真正刪除的憑證，點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將從憑證數(shù)據(jù)庫中刪除所選定的憑證，并對剩余憑證的憑證號重新編排會計電算化原理與應(yīng)用7.出納簽字(1)出納簽字設(shè)置擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“出納管理”|“設(shè)置”|“系統(tǒng)設(shè)置”，再選擇“賬套參數(shù)”，將“出納簽字功能”設(shè)為“GL-總賬”會計電算化原理與應(yīng)用(2)進入出納簽字以出納員身份登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“出納簽字”會計電算化原理與應(yīng)用8.審核憑證(1)進入憑證審核列表以審核員身份登錄U8企業(yè)應(yīng)用平臺。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“審核憑證”會計電算化原理與應(yīng)用(2)憑證審核會計電算化原理與應(yīng)用9.憑證記賬(1)記賬憑證選擇

以賬套主管身份或具有記賬權(quán)限的人員登錄系統(tǒng)。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“記賬”會計電算化原理與應(yīng)用(2)記賬10.恢復(fù)記賬前狀態(tài)如果因為數(shù)據(jù)錯誤等原因，需要回復(fù)到記賬前狀態(tài)才能處理，方法如下：(1)以賬套主管身份登錄總賬系統(tǒng)，選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“期末”|“對賬”，進入對賬窗口。(2)按Ctrl+H鍵，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活！”提示（再按Ctrl+H鍵則隱藏該功能）。點擊“確定”，再點擊“退出”按鈕，退出對賬窗口。(3)選擇“業(yè)務(wù)工作|”“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”會計電算化原理與應(yīng)用恢復(fù)記賬前狀態(tài)會計電算化原理與應(yīng)用4.4出納管理4.4.1出納管理概述會計電算化原理與應(yīng)用1.輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)2.輸入銀行對賬單3.銀行對賬4.編制余額調(diào)節(jié)表會計電算化原理與應(yīng)用4.4.2期初設(shè)置(1)工商銀行期初數(shù)據(jù)工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為511057.00元。銀行對賬單調(diào)整前余額為467557.00元。

①企業(yè)未達賬銀行已收企業(yè)未收：3月26日，銀行收到上海長江公司用轉(zhuǎn)賬支票支付的貨款3?000元，票號ZZ45623，企業(yè)未收到。銀行已付企業(yè)未付：3月28日，銀行自動支付期短期借款利息2?000元，銀行付款票據(jù)企業(yè)未收到。②銀行未達賬企業(yè)已付銀行未付：3月28日，企業(yè)用現(xiàn)金支票支付零星采購貨款2?500元，票號XJ445353銀行未入賬，付款憑證號27。3月29日，企業(yè)用轉(zhuǎn)賬支票支付貨款3?000元，票號ZZ30254，銀行未入賬，付款憑證號32。企業(yè)已收銀行未收：3月30日已收未收貨款（重慶嘉陵公司轉(zhuǎn)賬支票，ZZ8341）50000元，收款憑證號56，銀行未入賬。(2)中國銀行賬戶不進行銀行對賬。

會計電算化原理與應(yīng)用1.銀行科目選擇選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”，進入銀行科目選擇，選擇“工行存款（100201）”。2.輸入期初未達賬(1)在“單位日記賬”欄的調(diào)整前余額錄入工行存款期初余額511?057.00元，在“銀行對賬單”欄的調(diào)整前余額錄入對賬單期初余額467557.00元會計電算化原理與應(yīng)用

(2)點擊“對賬單期初未達項”按鈕，進入銀行方期初窗口，點擊“增加”，錄入銀行對賬單期初未達賬數(shù)據(jù)會計電算化原理與應(yīng)用(3)單擊“日記賬期初未達項”按鈕，進入企業(yè)方期初窗口，點擊“增加”，錄入企業(yè)日記賬期初未達賬數(shù)據(jù)會計電算化原理與應(yīng)用(4)在“銀行對賬期初”窗口的下方，調(diào)整后的單位日記賬余額與銀行對賬單調(diào)整后的余額相等會計電算化原理與應(yīng)用4.4.3出納日常業(yè)務(wù)處理(1)工商銀行對賬單根據(jù)以上資料，進行銀行對賬，生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。(2)中行存款期初及期末均無未達賬，不進行銀行對賬。會計電算化原理與應(yīng)用日

期結(jié)算方式票

號借方金額貸方金額本年-04-02現(xiàn)金支票XJ4453532?500

本年-04-04轉(zhuǎn)賬支票ZZ302543?000

本年-04-08轉(zhuǎn)賬支票ZZ8341

50000本年-04-11轉(zhuǎn)賬支票001188

11?934本年-04-12轉(zhuǎn)賬支票ZZR00250000

本年-04-12轉(zhuǎn)賬支票ZZ12333345

本年-04-16轉(zhuǎn)賬支票ZZR91150?000

本年-04-20轉(zhuǎn)賬支票45632411?400

本年-04-20轉(zhuǎn)賬支票ZZR003

49600本年-04-20轉(zhuǎn)賬支票ZS002

10000本年-04-20轉(zhuǎn)賬支票ZF00290000

1.票據(jù)管理選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“支票登記簿”，在彈出的“銀行科目選擇”窗口選擇“工行存款(100201)”，進入工行存款賬戶的支票登記窗口會計電算化原理與應(yīng)用2.銀行對賬(1)輸入銀行對賬單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬單”，在彈出的“銀行科目選擇”窗口中科目選擇“工行存款(100201)”，月份為本年04月，點擊“確定”按鈕進入銀行對賬單錄入窗。會計電算化原理與應(yīng)用(2)銀行對賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬”，選擇科目、月份（2013.03-2013.04）,確認后，進入銀行對賬窗口。會計電算化原理與應(yīng)用點擊“對賬”會計電算化原理與應(yīng)用(3)銀行存款余額調(diào)節(jié)表選擇“銀行對賬”|“余額調(diào)節(jié)表查詢”，查看銀行存款余額調(diào)節(jié)表情況。會計電算化原理與應(yīng)用4.4.3信息查詢1.日記賬查詢選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“現(xiàn)金日記賬”，選擇科目、月份確認后，進入日記賬窗口。會計電算化原理與應(yīng)用2.資金日報表選擇“出納”|“資金日報”會計電算化原理與應(yīng)用4.5總賬查詢1.余額表余額表可以反映總括的數(shù)據(jù)情況，在實際工作中十分有用。查看方法是，選擇“財務(wù)會計”|“總賬”|“賬表”|“科目賬”|“余額表”會計電算化原理與應(yīng)用2.明細賬選擇“財務(wù)會計”|“總賬”|“賬表”|“科目賬”|“明細賬”，顯示出條件輸入。選擇條件“月份綜合明細賬”會計電算化原理與應(yīng)用3.多欄賬選擇“財務(wù)會計”|“總賬”|“賬表”|“科目賬”|“多欄賬”，進入后單擊“增加”，然后彈出“多欄賬定義”，這里核算科目選擇“6602管理費用”，然后單擊“自動編制”會計電算化原理與應(yīng)用多欄賬會計電算化原理與應(yīng)用4.6復(fù)習(xí)題4.6.1思考題1.簡述總賬處理的基本流程。2.結(jié)合軟件說明總賬系統(tǒng)的主要功能構(gòu)成。3.試算平衡的主要作用是什么？4.銀行對賬的主要內(nèi)容是什么？5.輔助核算的作用是什么？6.簡述總賬系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口。會計電算化原理與應(yīng)用會計電算化原理與應(yīng)用ThankYou!會計電算化原理與應(yīng)用第5章供應(yīng)鏈與應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)處理（設(shè)置）會計電算化原理與應(yīng)用Contents5.1供應(yīng)鏈管理5.1供應(yīng)鏈管理5.1.1供應(yīng)鏈管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系采購、銷售、庫存與賬務(wù)的關(guān)系圖會計電算化原理與應(yīng)用數(shù)據(jù)的處理流程會計電算化原理與應(yīng)用5.1.2設(shè)置基礎(chǔ)信息(1)計量單位會計電算化原理與應(yīng)用計量單位組名稱計量單位代碼計量單位名稱換算方式換算率是否默認01：自然單位組，無換算率01其他無換算率

0101噸無換算率

0102臺無換算率

0103塊無換算率

0104箱無換算率

0105盒無換算率

0106個無換算率

0107千米無換算率

02：鼠標組，固定換算率02只固定換算率1是0201箱固定換算率12

03：硬盤組，固定換算率03盒固定換算率1是0301箱固定換算率10

(2)存貨分類會計電算化原理與應(yīng)用類別編碼類別名稱類別編碼類別名稱1原材料201稅控II號

101主機3配套用品

10101處理器301配套材料

10102硬盤302配套硬件

10103

加密卡30201打印機

102顯示器30202傳真機

103鍵盤30203服務(wù)器

104鼠標303配套軟件

2產(chǎn)成品8應(yīng)稅勞務(wù)

(4)存貨檔案運費的計價方法為個別計價法，其他的按照庫房計價。除900運費的稅率為7%外，其他的稅率均為17%。會計電算化原理與應(yīng)用編碼名稱類別計量單位組單位屬性001酷睿雙核處理器10101自然單位組盒內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用0022T硬盤10102硬盤組盒內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用00323吋液晶顯示器102自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用004鍵盤103自然單位組個內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用005鼠標104鼠標組只內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用006稅控II號201自然單位組臺內(nèi)銷、自制007HP打印機30201自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用008聯(lián)想服務(wù)器30203自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用009A型加密卡10103自然單位組塊內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用010專用發(fā)票打印紙301自然單位組箱內(nèi)銷、自制011普通發(fā)票打印紙301自然單位組箱內(nèi)銷、自制900運費8自然單位組千米外購、外銷、應(yīng)稅勞務(wù)(5)倉庫檔案(6)收發(fā)類別會計電算化原理與應(yīng)用倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原料庫移動平均法2成品庫全月平均法3配套用品庫全月平均法編碼名稱標志編碼名稱標志1正常入庫收3正常出庫發(fā)101采購入庫收301銷售出庫發(fā)102產(chǎn)成品入庫收302領(lǐng)料出庫發(fā)103調(diào)撥入庫收303調(diào)撥出庫發(fā)2非正常入庫收4非正常出庫發(fā)201盤盈入庫收401盤虧出庫發(fā)202其他入庫收402其他出庫發(fā)(7)采購類型編碼：1；名稱：普通采購；入庫類別：采購入庫；是默認值：是。(8)銷售類型編碼：1；名稱：經(jīng)銷；出庫類別：銷售出庫；是默認值編碼：2；名稱：代銷；出庫類別：銷售出庫；非默認值(9)開戶銀行編碼—01；名稱--工商銀行重慶分行兩江支行；賬號--787978797879。編碼—02；名稱—中國銀行重慶分行兩江支行；賬號—112111211121；機構(gòu)號--10465；聯(lián)行號—86455。（10）單據(jù)設(shè)置將單據(jù)的編號設(shè)置改為“手工改動，重號時自動重取”，將流依據(jù)的長度改為3位。在實驗中，可以手工輸入，也可以使用自動獲取方式。在實際工作中，發(fā)票一般是需要輸入實際的發(fā)票號，以便對賬。會計電算化原理與應(yīng)用1.設(shè)置計量單位組和計量單位(1)設(shè)置計量單位組以賬套主管身份登錄U8企業(yè)應(yīng)用平臺。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計量單位”，單擊“分組”（即增加分組），進入計量單位組設(shè)置后單擊“增加”，輸入計量單位組信息，單擊“保存”圖標按鈕，計量單位組便建成。無換算率計量單位組：在該組下的所有計量單位都以單獨形式存在，各計量單位之間不需要輸入換算率，系統(tǒng)默認為主計量單位。固定換算率計量單位組：包括多個計量單位，一個主計量單位、多個輔計量單位。會計電算化原理與應(yīng)用(2)設(shè)置計量單位選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計量單位”，單擊“單位”，進入計量單位設(shè)置后單擊“增加”，輸入計量單位信息會計電算化原理與應(yīng)用設(shè)置完成的計量單位會計電算化原理與應(yīng)用2.設(shè)置存貨分類選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨分類”會計電算化原理與應(yīng)用

3.存貨檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨檔案”會計電算化原理與應(yīng)用存貨檔案會計電算化原理與應(yīng)用

4.倉庫檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“倉庫檔案”會計電算化原理與應(yīng)用5.收發(fā)類別設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“收發(fā)類別”會計電算化原理與應(yīng)用6.采購類型設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“采購類型”會計電算化原理與應(yīng)用7.銷售類型設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“銷售類型”會計電算化原理與應(yīng)用8.開戶銀行設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“本單位開戶銀行”會計電算化原理與應(yīng)用9.單據(jù)編號設(shè)置

采購發(fā)票本身有發(fā)票號，實際工作中一般使用真實的發(fā)票號，這樣也便于后續(xù)查詢和核對。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“單據(jù)設(shè)置”|“單據(jù)編號設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用5.1.3設(shè)置基礎(chǔ)科目(1)存貨核算存貨科目：按照存貨分類設(shè)置存貨科目。存貨科目設(shè)置：原料庫--生產(chǎn)用原材料(140301)；成品庫--庫存商品(1405)；配套用品庫--庫存商品(1405)對方科目：根據(jù)收發(fā)類別設(shè)置對方科目。對方科目設(shè)置：采購入庫--材料采購(1401)；產(chǎn)成品入庫--生產(chǎn)成本/直接材料(500101)；盤盈入庫--待處理流動資產(chǎn)損溢(190101)：銷售出庫--主營業(yè)務(wù)成本(6401)；領(lǐng)料出庫--生產(chǎn)成本/直接材料(500101)(2)應(yīng)收款管理壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比法；應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；其他參數(shù)為系統(tǒng)默認。基本科目設(shè)置：應(yīng)收科目--1122；預(yù)收科目--2203；銷售收入科目--6001；稅金科目--22210105；其他可暫時不設(shè)置?？刂瓶颇吭O(shè)置：所有客戶的控制科目均相同；應(yīng)收科目--1122；預(yù)收科目--2203。結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)科目--1001；轉(zhuǎn)賬支票對應(yīng)科目--100201；現(xiàn)金支票對應(yīng)科目--100201。會計電算化原理與應(yīng)用序號起止比率總比率級別名稱10以上10A210%~~30%30B330%~~50%50C450%~~100%100D5100%以上

E會計電算化原理與應(yīng)用壞賬準備設(shè)置：提取比例0.5％，期初余額10000，科目1231，對方科目660299。賬期內(nèi)賬齡區(qū)間及逾期賬齡區(qū)間設(shè)置：01--1~30天，總30天；02--31~60天，總60天；03--61~90天，總90天；04--91~120天，總120天；05--121以上。報警級別設(shè)置如表5-6所示。表5-6

報警級別(3)應(yīng)付款管理應(yīng)付款核銷方式：按單據(jù)，其他參數(shù)為系統(tǒng)默認?；究颇吭O(shè)置：應(yīng)付科目2202，預(yù)付科目1123，采購科目1401，稅金科目22210101，其他可暫時不設(shè)置。結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)科目1001，轉(zhuǎn)賬支票對應(yīng)科目100201，現(xiàn)金支票對應(yīng)科目100201。賬期內(nèi)賬齡區(qū)間與逾期賬齡區(qū)間設(shè)置同應(yīng)收款管理。(4)設(shè)置存貨核算方法按照倉庫進行核算1.設(shè)置存貨科目選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“科目設(shè)置”|“存貨科目”會計電算化原理與應(yīng)用2.設(shè)置對方科目選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“科目設(shè)置”|“對方科目”會計電算化原理與應(yīng)用3.應(yīng)收賬款管理設(shè)置(1)設(shè)置賬套參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“選項”會計電算化原理與應(yīng)用(2)基本科目設(shè)置會計電算化原理與應(yīng)用(3)控制科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用(4)結(jié)算方式科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用(5)壞賬準備設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用(6)賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用(7)逾期賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用(8)報警級別設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用4.應(yīng)付款管理設(shè)置(1)設(shè)置賬套參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“選項”會計電算化原理與應(yīng)用(2)基本科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用(3)結(jié)算方式科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用(4)賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用(5)逾期賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”會計電算化原理與應(yīng)用5.設(shè)置存貨核算方法存貨核算方式的設(shè)置，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“業(yè)務(wù)參數(shù)”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”會計電算化原理與應(yīng)用5.1.4期初余額

(1)采購管理期初數(shù)據(jù)3月25日。收到重慶大江公司提供的2TB硬盤100盒，暫估單價為800元，商品己驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。(2)銷售管理期初數(shù)據(jù)3月28日，銷售部向天津大華公司出售稅控II號10臺，報價（無稅單價）為6500元，由成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。(3)庫存和存貨核算期初數(shù)據(jù)3月底，對各個倉庫進行了盤點會計電算化原理與應(yīng)用倉庫名稱物料名稱單位數(shù)量結(jié)存單價結(jié)存金額原料庫酷睿雙核處理器

7001200840000

2TB硬盤

200820164000成品庫稅控II號

38048001824000

專用發(fā)票打印紙

3004012000

普通發(fā)票打印紙

300309000配套用品庫HP打印機

4001800720000合計