銀行內(nèi)部審計問責制度

銀行內(nèi)部審計問責制度合同編號：__________甲方：__________（銀行名稱）地址：__________聯(lián)系人：__________聯(lián)系電話：__________乙方：__________（審計機構(gòu)名稱）地址：__________聯(lián)系人：__________聯(lián)系電話：__________鑒于甲方作為一家合法經(jīng)營的銀行，為了加強內(nèi)部管理，規(guī)范經(jīng)營行為，保障資產(chǎn)安全，提高服務質(zhì)量，需要對內(nèi)部各項業(yè)務進行審計，以確保各項業(yè)務的合規(guī)性和穩(wěn)健性；鑒于乙方是一家具備專業(yè)資質(zhì)的審計機構(gòu)，具備為甲方提供內(nèi)部審計服務的實力和經(jīng)驗；甲乙雙方本著平等、自愿、互利的原則，就甲方委托乙方進行內(nèi)部審計事項，達成如下協(xié)議：一、審計范圍和內(nèi)容1.1乙方應根據(jù)甲方的要求，對甲方的內(nèi)部控制系統(tǒng)、風險管理、財務報告、資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務運營等方面進行全面審計。1.2乙方應重點關(guān)注甲方內(nèi)部控制制度的有效性、風險管理的合理性、財務報告的真實性、資產(chǎn)質(zhì)量的安全性以及業(yè)務運營的合規(guī)性。1.3乙方應根據(jù)審計結(jié)果，向甲方提供審計報告，并對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出改進意見和建議。二、審計時間和進度2.1乙方向甲方承諾，在合同簽訂后的____個工作日內(nèi)，完成審計工作。2.2乙方應按照甲方的要求，合理安排審計時間和進度，確保審計工作的順利進行。三、審計費用3.1乙方向甲方提供的審計服務，費用為人民幣____元整（大寫：____________________元整）。3.2甲方應按照雙方約定的付款方式和時間，向乙方支付審計費用。四、保密條款4.1乙方在審計過程中獲取的甲方商業(yè)秘密、個人隱私和其他敏感信息，應予以嚴格保密。4.2未經(jīng)甲方書面同意，乙方不得將審計過程中獲取的信息泄露給第三方。五、違約責任5.1乙方如未能按照約定時間完成審計工作，應向甲方支付違約金，違約金為審計費用的____%。5.2甲方如未能按照約定時間支付審計費用，應向乙方支付滯納金，滯納金為審計費用的____%。六、爭議解決6.1雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭議，應通過友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可以向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。七、其他約定7.1本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。7.2本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，有效期為____年。甲方（蓋章）：__________乙方（蓋章）：__________甲方代表（簽字）：__________乙方代表（簽字）：__________簽訂日期：__________一、附件列表：1.甲方銀行營業(yè)執(zhí)照復印件2.甲方銀行組織機構(gòu)代碼證復印件3.乙方審計機構(gòu)資質(zhì)證書復印件4.乙方審計機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照復印件5.審計費用支付憑證6.審計報告7.違約金支付憑證二、違約行為及認定：1.乙方未能按照約定時間完成審計工作，視為違約。2.甲方未能按照約定時間支付審計費用，視為違約。3.未經(jīng)甲方書面同意，乙方泄露審計過程中獲取的甲方商業(yè)秘密、個人隱私和其他敏感信息，視為違約。三、法律名詞及解釋：1.內(nèi)部審計：指銀行內(nèi)部獨立進行的，對銀行經(jīng)營活動、內(nèi)部控制和風險管理的評估和監(jiān)督活動。2.審計機構(gòu)：指具備專業(yè)資質(zhì)，從事審計服務的機構(gòu)。3.內(nèi)部控制系統(tǒng)：指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，對經(jīng)營活動進行規(guī)劃、組織、指導和控制的一系列活動。4.風險管理：指銀行識別、評估、監(jiān)控和控制經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的風險，以保護銀行資產(chǎn)安全、保持業(yè)務穩(wěn)健經(jīng)營的一系列活動。5.財務報告：指銀行按照一定的格式和要求，對銀行的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等進行匯總和反映的文件。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：乙方未能按照約定時間完成審計工作。解決辦法：甲方有權(quán)按照約定向乙方追討違約金，并要求乙方在合理時間內(nèi)完成審計工作。2.問題：甲方未能按照約定時間支付審計費用。解決辦法：甲方應按照約定時間支付審計費用，如逾期支付，應向乙方支付滯納金。3.問題：乙方泄露審計過程中獲取的甲方商業(yè)秘密、個人隱私和其他敏感信息。解決辦法：甲方有權(quán)要求乙方承擔違約責任，并要求乙方立即停止泄露行為，必要時可向乙方追討賠償金。五、所有應用場景：1.銀行內(nèi)部審計：評估銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性、風險管理的合理性、財務報告的真實性、資產(chǎn)質(zhì)量的安全性以及業(yè)務運營的合規(guī)性。2.銀行內(nèi)