2024年對(duì)外擔(dān)保管理制度

2024年對(duì)外擔(dān)保管理制度

對(duì)外擔(dān)保管理制度1

第一章總則

第一條為依法規(guī)范xx有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）對(duì)外擔(dān)保行為,維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，防

范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司經(jīng)營穩(wěn)健，根據(jù)《公司法》《擔(dān)保法》《物權(quán)法》《合同法》等法律法規(guī)

以及《公司章程》《公司"三重一大”決策制度實(shí)施辦法》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。

第二條本制度所稱的對(duì)外擔(dān)保，是指公司以第三人的身份為債務(wù)人（即被擔(dān)保人，以下稱

被擔(dān)保人）對(duì)于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行債

務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，不包括因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的行為。

公司對(duì)外提供擔(dān)保的形式包括保證、抵押及質(zhì)押。

第三條公司應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、安全的原則嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第四條公司本部及所屬全資子公司、控股子公司對(duì)夕限供擔(dān)保余額與融資合計(jì)不得超過其

最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的50%。

第五條本制度適用于公司本部、子公司（包括全資子公司、控股子公司以及雖不控股但實(shí)

際控制的企業(yè)）以及公司參股公司的擔(dān)保行為。

子公司對(duì)外提供擔(dān)保，必須經(jīng)公司董事會(huì)或股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批。

第二章組織管理體系與職責(zé)分工

第六條公司建立董事會(huì)為決策機(jī)構(gòu)、總經(jīng)理辦公會(huì)為審議機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)部具體歸口管理、法

律事務(wù)吾嶼審計(jì)部參與審核監(jiān)督的擔(dān)保組織管理體系。

第七條公司財(cái)務(wù)部是對(duì)外擔(dān)保的歸口管理部門，履行下列管理職責(zé)：

（-）擬訂公司對(duì)外擔(dān)保管理制度；

（二）擬訂公司年度擔(dān)保計(jì)劃；

（三）審核擔(dān)保資金的用途，以及被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、償債能力、信用等級(jí)等；

（四）對(duì)具體擔(dān)保事項(xiàng)的擔(dān)保合同及相關(guān)資料進(jìn)行審核；

（五）根據(jù)公司董事會(huì)的批準(zhǔn)，具體辦理擔(dān)保事項(xiàng)，并對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的履行情況進(jìn)行跟蹤管理；

（六）收取年化率1%左右的擔(dān)保費(fèi)；

（七）對(duì)于超出出資（持股）比例提供擔(dān)保的，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，辦理向股東（股東會(huì)、股

東大會(huì)）的報(bào)批手續(xù)；

（A）其他相關(guān)工作。

第八條公司法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)外擔(dān)保合同等相關(guān)文件的法律審核，公司審計(jì)部對(duì)公司對(duì)外

擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行定期審計(jì)。

第三章?lián)l件

第九條公司對(duì)外提供退保，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（-）被擔(dān)保人為公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)，包括全資子公司、挪殳子公司、參股公司；

（二）按照同股同權(quán)、同股同責(zé)的原則，以出資（持股）比例為限提供擔(dān)保；確需超過出資

（持股t匕例提供擔(dān)保的應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供防范自身利益受損的措施經(jīng)公司董事會(huì)審議，

報(bào)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批；

（三）未超過公司確定的融資與擔(dān)保的限額。

第十條公司不得有下列對(duì)外擔(dān)保行為：

（-）為無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)和自然人提供擔(dān)保：

（二）超過出資（持股）比例向沒有實(shí)際控制權(quán)的投資企業(yè)提供擔(dān)保；

（三）向假借經(jīng)營活動(dòng)名義的企業(yè)與自然人提供擔(dān)保；

（四）通過合作貿(mào)易、代理業(yè)務(wù)等形式為其他企業(yè)、自然人提供擔(dān)保;

（五）在年度擔(dān)保計(jì)劃夕屣供擔(dān)保，或未經(jīng)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）批準(zhǔn)的年度擔(dān)保計(jì)劃

外的事項(xiàng);

（六）對(duì)經(jīng)營狀況不正常的被擔(dān)保人提供擔(dān)保，包括

1.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)虧損（政策性虧損除外）或資不抵債的；

2.資產(chǎn)負(fù)債率在70%以上的；

3.涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件對(duì)其償債能力具有實(shí)質(zhì)不利影響的；

4.已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。

第四章反擔(dān)保

第十一條公司在提供退保時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保。

第十二條反擔(dān)保的形式主要包括保證、抵押、質(zhì)押，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度和被擔(dān)保人的

財(cái)務(wù)狀況、履約能力確定反擔(dān)保方式。

第十三條公司應(yīng)當(dāng)在被擔(dān)保人提供反擔(dān)保后，方可與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同和

擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。

第五章年度對(duì)外提供里保計(jì)劃

第十四條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬訂包括公司本部及子公司、參股公司在內(nèi)的年度對(duì)外提供擔(dān)保

計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過，報(bào)董事會(huì)（執(zhí)行董事）履行決策程序后，由總

經(jīng)理會(huì)簽、董事長(zhǎng)審批后執(zhí)行。

第十五條年度對(duì)夕屣供擔(dān)保計(jì)劃應(yīng)當(dāng)明確提供擔(dān)保的對(duì)象、額度等具體內(nèi)容，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)

對(duì)計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)直審議，合理限定計(jì)劃總額、單筆擔(dān)保事聽的最高額度.其中屬于超過出資（持

股）比例提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)單列計(jì)劃，經(jīng)董事會(huì)審議后，報(bào)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）履行審批

程序后執(zhí)行。

第十六條情況特殊、確實(shí)需要在年度計(jì)劃外提供擔(dān)保的，按照上述規(guī)定報(bào)批。

第六章?lián)５臎Q策與審批管理

公司因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的，由法律事務(wù)部提出申請(qǐng)，報(bào)公

司分管領(lǐng)導(dǎo)審查后，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議決策。

第十八條按照本制度應(yīng)當(dāng)向股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）報(bào)批的擔(dān)保項(xiàng)目（及單列計(jì)劃），

公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決策后5個(gè)工作日內(nèi)向股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）報(bào)批。上報(bào)材料應(yīng)

當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（-）提供擔(dān)保的議案，具體說明公司擔(dān)保事項(xiàng)的原因、擔(dān)保的主要債務(wù)情況說明、擔(dān)保類

型及擔(dān)保期限、擔(dān)保協(xié)議的主要條款、時(shí)間、金額等相關(guān)情況；

（二）公司董事會(huì)審議同意擔(dān)保的書面決議；

（三）擔(dān)保申請(qǐng)人的基本資料，主要包括：

1.擔(dān)保申請(qǐng)人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件，以及證明公司在申請(qǐng)人單位出資等情況的'

工商登記證明材料；

2.擔(dān)保申請(qǐng)人經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)報(bào)告；

3.擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)于擔(dān)保債務(wù)還款計(jì)劃及資金來源的說明；

4.擔(dān)保申請(qǐng)人融資項(xiàng)目的可行性分析報(bào)告。

（四）反擔(dān)保方案及反擔(dān)保提供方具備實(shí)際承擔(dān)能力的相關(guān)證明；

（五）雙重法律審核意見書；

（六）其他與擔(dān)保相關(guān)的資料。

第十九條發(fā)生下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)按照本制題定程序重新辦理審批手續(xù)：

（-）擔(dān)保期間，需修改擔(dān)保合同中擔(dān)保的金額、范圍、責(zé)任和期限等主要條款的；

（二）擔(dān)保項(xiàng)目期滿后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔(dān)保的。

第七章?lián)：贤穆男?/p>

第二十條擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同簽訂后，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體落實(shí)擔(dān)保事項(xiàng)。

第二十一條公司實(shí)行財(cái)產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押擔(dān)保的依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價(jià)、

拍賣或變賣處理時(shí)，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。

第二十二條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)指定專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的

財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保

以及分立合并、法定代表人變化等情況,建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案,定期向董事會(huì)報(bào)告。

發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。

第二十三條對(duì)外擔(dān)保的債務(wù)到期后，督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)；若被擔(dān)保

人未能按時(shí)履行義務(wù)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與法律事務(wù)部溝通后，采取必要的補(bǔ)救措施。

第二十四條公司履行理保責(zé)任過程中，遇有被擔(dān)保人進(jìn)入破產(chǎn)清算程序的，在案件經(jīng)人民

法院受理后，公司作為債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)申報(bào)債權(quán)，依法行使追償權(quán)。

第八章?lián)１O(jiān)督

第二十五條公司審計(jì)部應(yīng)當(dāng)將提供擔(dān)保的情況納入內(nèi)審范圍，內(nèi)審報(bào)告抄送股殂股東會(huì)、

股東大會(huì)）和監(jiān)事會(huì)；年度終了，應(yīng)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)披露。

第二十六條公司有關(guān)單位（包括子公司、分公司）違反本制度提供擔(dān)保，造成國有資產(chǎn)損

失的，按照公司責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定，對(duì)單位主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究。

第九章附則

第二十七條中法津法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》《公司"三重一大"決策制

度實(shí)施辦法》）對(duì)公司擔(dān)俁另有規(guī)定的，從其規(guī)定"

第二十八條各子公司的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)通過決議形式轉(zhuǎn)i助行本制度。

第二十九條本制度由公司董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起施行。

第三十條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

對(duì)外擔(dān)保管理制度2

公司對(duì)外擔(dān)保管理辦法

第一章總則

第一條為了維護(hù)投資者的利益，規(guī)范貴研粕業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司"武"公

司"）對(duì)外擔(dān)保行為，確保公司的資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定的發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《擔(dān)

保法》、中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)

外擔(dān)保行為的通知》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，特制訂與管理辦法。

第二條對(duì)外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，非經(jīng)法定程序批準(zhǔn)，公司及公司控股子公司不得對(duì)夕隈供

擔(dān)保。

第三條本辦法所稱擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包

括但不限于借款擔(dān)保、銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票等。

第二章?lián)Ｔ瓌t

第四條公司應(yīng)當(dāng)遵循《公司法》、《擔(dān)保法》和其它相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，按照《證券交

易所上市規(guī)則》、《公司信息披露管理辦法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保情況

的信息披露義務(wù)，及時(shí)、充分披露對(duì)外擔(dān)保的情況，必須按規(guī)定向注冊(cè)會(huì)計(jì)師如實(shí)提供公司全部

對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)上市公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述

規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。

第五條公司實(shí)施擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則。公司應(yīng)當(dāng)拒絕任何強(qiáng)

令其為他人擔(dān)保的行為.

第六條公司應(yīng)當(dāng)采用反擔(dān)保等必要J昔施防范風(fēng)險(xiǎn)，且提供的反擔(dān)保或其他有效防范風(fēng)險(xiǎn)措施

必須與公司提供擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。

第七條申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，公司應(yīng)

當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保。

第八條公司按本管理辦法做出的任何擔(dān)保行為，必須經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

第三章?lián)５某绦?/p>

第一節(jié)擔(dān)保的條件

第九條公司可以為具有獨(dú)立法人資格、具有充分償債能力且具備下列條件之一的單位提供擔(dān)

保：

1、公司擁有實(shí)際控制權(quán)的子公司；

2、根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要,可向公司提供足額反擔(dān)保的單位；

3、在符合相關(guān)法律法規(guī)條件下，根據(jù)經(jīng)營需要，經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)同意提供擔(dān)保的

單位。

第二節(jié)擔(dān)保的申請(qǐng)及調(diào)查

第十條擔(dān)保的申請(qǐng)根據(jù)擔(dān)保條件不同規(guī)定如下：

（一）控股子公司的申請(qǐng)由該企業(yè)提出，須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔(dān)保的書面申請(qǐng)材

料：

1、該企業(yè)的基本情況及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表；

2、該企業(yè)歷史還貸記錄；

3、該企業(yè)現(xiàn)有銀行借款及擔(dān)保的情況；

4、本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款的有關(guān)的主合同的主要內(nèi)容；

5、本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款用途、經(jīng)濟(jì)效果；

6、本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款的還款資金來源；

7、該企業(yè)董事會(huì)（或權(quán)力機(jī)構(gòu)）所作出的貸款及擔(dān)保決議；

8、該企業(yè)擬向公司提供反擔(dān)保的、資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應(yīng)所有權(quán)證；

9、其他與借款擔(dān)保有關(guān)的事項(xiàng)；

（二）其它擔(dān)保單位的申請(qǐng)

提出擔(dān)保申請(qǐng)的對(duì)方企業(yè)，須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔(dān)保的書面申請(qǐng)材料：

1、對(duì)方企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照（或副本）復(fù)印件；

2、對(duì)方企業(yè)銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔(dān)保情況；

3、對(duì)方企業(yè)的資信情況及財(cái)務(wù)狀況，以及雙方互為提供的借款擔(dān)保的金額、品種、期限；

4、對(duì)方企業(yè)的董事會(huì)（或權(quán)力機(jī)構(gòu)）所作出的有關(guān)申請(qǐng)擔(dān)保的書面協(xié)議（或文件）；

5、對(duì)方企業(yè)擬向公司提供反擔(dān)保的資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應(yīng)所有權(quán)證；

第十一條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人提供的基本資料進(jìn)行調(diào)查、分析，對(duì)其所提供的反擔(dān)

保資產(chǎn)所有權(quán)的完整性進(jìn)行審直,對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人的資信程度進(jìn)行評(píng)估。

第十二條對(duì)董事會(huì)和股東大會(huì)要求申請(qǐng)擔(dān)保人提供的其他資料，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)向申請(qǐng)人索

取。

第三節(jié)擔(dān)保的審核

第十三條公司財(cái)務(wù)吾阱艮據(jù)調(diào)查結(jié)果，結(jié)合公司年度經(jīng)營計(jì)劃及資金預(yù)算，綜合平？后在調(diào)查

報(bào)告上簽署明確的意見，并將此調(diào)杳報(bào)告連同公司銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔(dān)

保情況等資料一并提交總經(jīng)理審核。

第十四條公司總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)部提交的借款擔(dān)保書面申請(qǐng)及有關(guān)材料進(jìn)行復(fù)

審，簽署明確的審核意見后連同財(cái)務(wù)吾隰交的所有資料一并提交公司董事長(zhǎng)，由董事長(zhǎng)形成專題

議案提交董事會(huì)審議.董事會(huì)根據(jù)提供的有關(guān)資料，分析申請(qǐng)擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)

營運(yùn)作狀況和信用信譽(yù)情況，決定是否再聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資信調(diào)查。

第十五條依據(jù)本管理辦法必須由股東大會(huì)進(jìn)行審議的，由董事會(huì)審議后提交至股東大會(huì)進(jìn)行

審議。

第四節(jié)擔(dān)保的審批與決議

第十六條公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議；

第十七條下述擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議：

（-）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

（二）公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提

供的任何擔(dān)保；

（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

（四）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%

的擔(dān)保。

對(duì)于董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項(xiàng)，除應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過外，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事

會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事同意；前款第（四）項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三

分之二以上通過。

第十八條董事會(huì)在決定提供擔(dān)保之前（或提交股東大會(huì)表決之前），應(yīng)當(dāng)了解、掌握被擔(dān)保

對(duì)象的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析,并在董事會(huì)有關(guān)報(bào)告中詳盡披露。

第十九條公司董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)借款擔(dān)保專題議案進(jìn)行審議后逐一作出同意或不同意的

決定，決議中應(yīng)包括提供借款擔(dān)保的單位、借款金額及期限等內(nèi)容；如該擔(dān)保系在決議同意擔(dān)保

的總額度內(nèi)分批實(shí)施的決雙中還應(yīng)授權(quán)公司董事長(zhǎng)在公司董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議的前提下，

實(shí)施分級(jí)行使借款擔(dān)保的審批簽發(fā)。

第二十條董事會(huì)對(duì)于有下列情形的申請(qǐng)擔(dān)保人應(yīng)拒絕為其提供

擔(dān)保：

1、不符合擔(dān)保條］牛規(guī)定的；

2、產(chǎn)權(quán)不明，轉(zhuǎn)制尚未完成或成立不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的；

3、提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料，騙取公司擔(dān)保的；

4、公司前次為其擔(dān)保，發(fā)生銀行借款逾期、未付利息等現(xiàn)象的；

5、經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化，瀕臨破產(chǎn)的；

6、董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其它情形。

第二十一條公司印章管理部門在審驗(yàn)相關(guān)決議和簽發(fā)又件后方可履行蓋章手續(xù)。

第二十二條公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的不論數(shù)額大小均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后及時(shí)披露,

并提交股東大會(huì)審議，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或董事應(yīng)回避表決。公司為持股5%以下

股東提供擔(dān)保的，參照前款規(guī)定執(zhí)行，有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)上回避表決。

第二十三條公司應(yīng)及時(shí)、充分披露對(duì)外擔(dān)保的情況，公司獨(dú)立董事在年度報(bào)告中還應(yīng)對(duì)公司

累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)的情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。

第五節(jié)擔(dān)保合同的簽訂

第二十四條任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書面合同。合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確、具體。

第二十五條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織對(duì)擔(dān)保合同進(jìn)行起草、協(xié)商、審核等事項(xiàng)。

第二十六條簽訂擔(dān)保合同，必須持有董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)該筆擔(dān)保事項(xiàng)的決議。

第二十七條擔(dān)保合同中至少應(yīng)當(dāng)明確下列條款：

1、被保證的主債權(quán)的種類、金額；

2、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；

3、保證的方式；

4、保證擔(dān)保的范圍；

5、保證的期間；

6、甲乙雙方的權(quán)利與義務(wù)；

7、違約責(zé)任;

8、合同的生效、變更、解除和終止；

9、爭(zhēng)議的解決；

10、雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

第二十八條法律規(guī)定必須辦理抵押、質(zhì)押登記的，有關(guān)責(zé)任人員必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理抵

押、質(zhì)押登記。

第四章?lián)５墓芾?/p>

第一節(jié)日常管理

第二十九條公司財(cái)務(wù)部為公司擔(dān)保的日常管理部門。財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保期間借款企業(yè)的跟

蹤管理，應(yīng)當(dāng)經(jīng)常了解擔(dān)保合同的履行情況，包括要求對(duì)方定期提供近期或者年度財(cái)務(wù)報(bào)表，分

析債務(wù)人履約清償能力有無變化，并定期向公司總經(jīng)理、董事會(huì)和股東大會(huì)報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施

情況。

第三十條財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人制作公司提供對(duì)外擔(dān)保的備查分戶臺(tái)帳，臺(tái)帳登載的內(nèi)容應(yīng)包括

以下方面：

1、債權(quán)人和債務(wù)人的名稱、聯(lián)系方式、有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照代碼；

2、擔(dān)保的種類、方式、期限、金額和擔(dān)保范圍以及擔(dān)保合同簽署及生效的日期；

3、借款主合同下貸款發(fā)放日期和金額、貸款用途、借款利率、還款日期、還款資金來源以

及合同簽署及生效日期；

4、債務(wù)人在借款主合司下履行債務(wù)的期限、金額及違約記錄（若發(fā)生）；

5、其它事項(xiàng)：記載該借款主合同下的債務(wù)是否有物的擔(dān)保、動(dòng)產(chǎn)及權(quán)利質(zhì)押和其他人共同

擔(dān)保及該擔(dān)保詳情、借款主合同下是否發(fā)生還貸情形等。

第三十一條擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，做好擔(dān)保事項(xiàng)的登記與注銷，并及時(shí)

通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書。

第三十二條擔(dān)保合同保管期為至合同履行完畢后十年。

第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理

第三十三條公司所擔(dān)保債務(wù)到期后，公司財(cái)務(wù)部要積極督促被擔(dān)保人在十五個(gè)工作日內(nèi)履行

還款義務(wù)。當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、

債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債知嘗還情況，并

告知公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書，由公司在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。

第三十四條公司對(duì)夕屣供擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）、相關(guān)企業(yè)在得

知情況后的第一個(gè)工作日內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部、公司總經(jīng)理報(bào)告情況，必要時(shí)公司總經(jīng)理可指派有關(guān)

部門（人員）協(xié)助處理。

第三十五條董事、經(jīng)理以及公司的各部門、各控股子公司未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合

同，應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)當(dāng)事人的民事或刑事責(zé)任。

第五章附則

第三十六條本辦法最后解釋權(quán)歸公司董事會(huì)所有。

對(duì)外擔(dān)保管理制度3

第一章總則

第一條為了規(guī)范公司的對(duì)外擔(dān)保行為，有效控制公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)廣大股東的合法

權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國擔(dān)保

法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制

度.

第二條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。

第三條本制度適用于本公司及全資子公司、部殳子公司（以下簡(jiǎn)稱"子公司"）。公司子

公司發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保，按照本制度執(zhí)行。

第四條公司對(duì)擔(dān)保事二頁實(shí)行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得相

互提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。

第五條公司全資子公司和控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，視同公司行為，其對(duì)外擔(dān)保應(yīng)執(zhí)行本制

度。公司全資子公司和控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東會(huì)做出決議后及時(shí)通知公司履行有關(guān)信息

披露義務(wù)。

第六條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

第七條公司為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，反擔(dān)保的提供方應(yīng)

具備實(shí)際承擔(dān)能力。

第二章對(duì)外擔(dān)保的對(duì)象、決策權(quán)限及審議程序

第八條公司可以為具有法人資格的法人提供擔(dān)保，不得為任何非法人單位或個(gè)人債務(wù)提供

擔(dān)保。由公司提供擔(dān)保的法人必須同時(shí)具備以下條件：

（-）因公司業(yè)務(wù)需要與公司有相互擔(dān)保關(guān)系法人或與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在的重要業(yè)務(wù)關(guān)系的

法人；

（二）具有較強(qiáng)的償債能力和良好的資信狀況。

第九條雖不符合前條所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的被擔(dān)保人，

但保風(fēng)險(xiǎn)較小的，經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)同意，可以提供擔(dān)保。

第十條公司對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)限：

（-）擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下的對(duì)外擔(dān)保，由公司董事會(huì)審議批

準(zhǔn)，由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議通過并做出決議.

（二）擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的對(duì)外擔(dān)保，由公司股東大會(huì)審議

批準(zhǔn)；

（三）公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)

審議。

第十一條應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審

批。

須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：

（-）上市公司及其子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的

任何擔(dān)保；

（二）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

（三）單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的理保；

（四）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；

（五）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%

的擔(dān)保。

股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制

人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上

通過。

上述第（五）項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第三章對(duì)外擔(dān)保的審杳

第十二條公司接到被理保方提出的擔(dān)保申請(qǐng)后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門對(duì)被擔(dān)保方的資

信情況進(jìn)行嚴(yán)格審查和評(píng)估，并將有關(guān)材料上報(bào)公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會(huì)審議。董事

會(huì)根據(jù)有關(guān)資料，認(rèn)直審查申請(qǐng)擔(dān)保人的情況，對(duì)不符合公司對(duì)外擔(dān)保條件的，不得為其提供擔(dān)

保。

第十三條申請(qǐng)擔(dān)保人院供的反擔(dān)?；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施，必須與公司擔(dān)保的數(shù)額相

對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，不得為其擔(dān)

保。

第四章?lián)：贤暮炗?/p>

第十四條擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確。擔(dān)保合同需由公司法律顧問審

查，必要時(shí)交由公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見書。

第十五條公司在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同公司法律顧問（或公

司聘請(qǐng)的律師），完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。

第十六條擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同由公司董事長(zhǎng)或授權(quán)代表簽訂。

第十七條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保事項(xiàng)的登記與注銷。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門應(yīng)將合同副

本交至公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行登記管理，將合同復(fù)印件送給公司董事會(huì)秘書處。

第五章對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)瞼管理

第十八條公司有關(guān)部門應(yīng)在擔(dān)保期內(nèi)，對(duì)被擔(dān)保方橫營情況及債務(wù)清償情況進(jìn)行跟蹤、

監(jiān)督，具體做好以下工作：

（-）任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書面合同。擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，若發(fā)現(xiàn)未經(jīng)

董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，要及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書和財(cái)務(wù)部門。

（二）公司財(cái)務(wù)部門為公司擔(dān)保的日常管理部門。財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人對(duì)公司提供擔(dān)保的借款

企業(yè)建立分戶臺(tái)帳，及時(shí)跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，并定期向公司經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施

情況。

（三）公司財(cái)務(wù)部門西寺續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)

報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、

法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。

如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)

報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。

（四）出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、

債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并告

知公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書，由公司在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。

（五）公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）、被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)在得知情

況后的第一個(gè)工作日內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理報(bào)告情況，必要時(shí)總經(jīng)理可指派有關(guān)部門（人員）

協(xié)助處理。

（六）公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時(shí)

披露。

第十九條被擔(dān)保方不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償

肺。

第二十條公司作為一般保證人時(shí)，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)經(jīng)依法

強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)以前，公司不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。

第二十一條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的.，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提

請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

第二十二條保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司

應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。

第六章對(duì)外擔(dān)保的信息披露

第二十三條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作出決議后，按《上

海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，將有關(guān)文件及時(shí)報(bào)送上海交易所并在指定信息披露報(bào)刊上

進(jìn)行信息披露。

第二十四條對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng)，有關(guān)責(zé)任部門和人員在出現(xiàn)下列情形時(shí)應(yīng)及時(shí)告知董

事會(huì)秘書處，以便公司及時(shí)履行信息披露義務(wù)：

（-）被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；

（二）被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴(yán)重影響還款能力情形的。

第二十五條公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述

規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，棄發(fā)表獨(dú)立意見。

第七章責(zé)任人責(zé)任

第二十六條公司董事會(huì)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、情節(jié)的輕重決定給予予責(zé)任人相應(yīng)的

處分。

第二十七條公司相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)

任。

第二十八條責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風(fēng)險(xiǎn)擅自對(duì)外擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承

擔(dān)賠償責(zé)任。

第二十九條責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政

處分。

第三十條法律規(guī)定保證人無須承擔(dān)責(zé)任的，責(zé)任人未經(jīng)公司董事會(huì)同意擅自承擔(dān)的，應(yīng)承

擔(dān)賠償責(zé)任并給予相應(yīng)的行政處罰。

第三十一條擔(dān)保過程中，責(zé)任人違反刑法規(guī)定的，由有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第八章附則

第三十二條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)證券法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)

則》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行.

第三十三條本制度所稱"以上"、"超過"均含本數(shù)。

第三十四條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十五條本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過后生效。

對(duì)外擔(dān)保管理制度4

第一章總則

第一條為規(guī)范XXX股扮有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司"）對(duì)外擔(dān)保行為，有效控制公司對(duì)外

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《公司法》、《公司章程》及其它有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)

章和規(guī)范性文件的規(guī)定，制定本制度。

第二條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保，是指公司根據(jù)《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》及其他法律、法規(guī)和規(guī)

范性文件的規(guī)定，為他人提供擔(dān)保,不包括公司為公司自身債務(wù)提供的擔(dān)保，也不包括因其他方

為公司提供擔(dān)保而由公司為對(duì)方提供擔(dān)保。

第三條公司為直接或間接控股子公司（以下統(tǒng)稱“子公司"）提供擔(dān)保，適用本制度。子公

司為公司提供擔(dān)保，或子公司之間提供擔(dān)保，參照本制度的規(guī)定執(zhí)行。

第四條

未經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)，公司不得提供對(duì)外擔(dān)保。

第二章對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限

第五條下述擔(dān)保事項(xiàng)須經(jīng)股東會(huì)審議批準(zhǔn)：

（-）公司及子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后

提供的任何擔(dān)保；

（二）公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以后提供的任何

擔(dān)保；

（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

（四）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

（五）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；

（六）法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件或公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)審議批準(zhǔn)的其他擔(dān)

保事項(xiàng)。

對(duì)前款第（二）項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)的審議，須由股東會(huì)以特別決議通過。其他事項(xiàng)，除法律、法規(guī)、

部門規(guī)章、規(guī)范性文件或公司章程另有規(guī)定外，由股東會(huì)以普通決議通過。

第一款所述擔(dān)保事項(xiàng)如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易除按本制度執(zhí)行^還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》

的規(guī)定。

第六條

前款所述擔(dān)保事項(xiàng)如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，除按本制度執(zhí)行外，還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》

的規(guī)定。

除本制度第五條所述以外的其他擔(dān)保事項(xiàng)，由董事會(huì)盲議批

第三章對(duì)外擔(dān)保的審批

第七條董事會(huì)應(yīng)指定公司財(cái)務(wù)部門或其他部門為對(duì)外擔(dān)保具體事項(xiàng)的經(jīng)辦部門（以下簡(jiǎn)稱

"經(jīng)辦部門"）。

第八條公司應(yīng)認(rèn)真調(diào)查擔(dān)保申請(qǐng)人和/或被擔(dān)保人的經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況，掌握其的去信情

況。經(jīng)辦部門應(yīng)對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人及擔(dān)保人提供的基本資料進(jìn)行審核驗(yàn)證，分別對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人及擔(dān)保

人的財(cái)務(wù)狀況及擔(dān)保事項(xiàng)的合法性、擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，經(jīng)總經(jīng)理同意后向董

事會(huì)提出可否提供擔(dān)保的書面報(bào)告。

第九條董事會(huì)和股東會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、營運(yùn)狀況、信用情況，審慎作

出決定。

第十條經(jīng)辦部門和董事會(huì)必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)彳方平估，以作

為董事會(huì)或股東會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。

第十一條除子公司外,對(duì)于有下列情形之一的申請(qǐng)擔(dān)保單位，公司不得為其提供擔(dān)保：

（-）產(chǎn)權(quán)不明、改制尚未完成或成立不符合國家法律或國家產(chǎn)業(yè)政策的；

（二）提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料;

（三）公司前次為其擔(dān)保，發(fā)生債務(wù)逾期、拖欠利息等情況的;

（四）連續(xù)二年虧損的；

（五）經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化，信譽(yù)不良的；

（六）公司認(rèn)為該擔(dān)?？赡艽嬖谄渌麚p害公司或股東利益的。

第十二條應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保事項(xiàng)，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東會(huì)審

議。

第十三條董事會(huì)審議通過擔(dān)保事項(xiàng)，或?qū)徸h通過擔(dān)保事項(xiàng)并提交股東會(huì)審議，均應(yīng)經(jīng)全體董

事的三分之二以上且全體立董事三分之二以上同意。

第十四條符合本制度第五條第（五）項(xiàng)情形的擔(dān)保事項(xiàng)，無論金額小，均應(yīng)在董事會(huì)審議后

提交股東會(huì)審議。關(guān)聯(lián)董事和關(guān)聯(lián)股東均應(yīng)當(dāng)回避表決。

第十五條公司對(duì)夕值保，原則上應(yīng)要求取得擔(dān)保，并謹(jǐn)慎判斷擔(dān)保提供方的實(shí)際擔(dān)保能力和

擔(dān)保的可執(zhí)行性。公司對(duì)外擔(dān)保未獲得擔(dān)保的'，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)和股東會(huì)審議時(shí)作特別風(fēng)險(xiǎn)提示。

第四章對(duì)外擔(dān)保合同的管理

第十六條經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)訂立書面合同。擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)

法律、法規(guī)的規(guī)定，明確約定主債權(quán)范圍或限額、擔(dān)保責(zé)任范圍、擔(dān)保方式和擔(dān)保期限。

第十七條公司經(jīng)辦部門應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，調(diào)查了解貸款企業(yè)的‘貸款資金使用

情況、銀行賬戶資金出入情況、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況等，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)

報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、

法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。

第十八條對(duì)外擔(dān)保的主債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被

擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。

第十九條公司擔(dān)保的主債務(wù)到期后需展期