采購審批與付款管理制度

采購審批與付款管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司采購審批與付款管理流程，提高采購決策效率，保證公司財務(wù)資金安全，特訂立本制度。第二條本制度適用于公司內(nèi)全部采購審批與付款管理活動，包含原材料子采購、設(shè)備采購、辦公用品采購等各類采購行為。第三條采購審批與付款管理應(yīng)遵從公正、公平、透亮、高效原則，保證資金使用的合理性和經(jīng)濟效益。第二章采購審批流程第四條采購提案任何部門或員工需要采購物品或服務(wù)，需向公司采購部門提交采購提案。采購提案需包含采購物品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、規(guī)格、用途等認真信息，以及相關(guān)技術(shù)規(guī)范和質(zhì)量要求。采購提案需由提出部門負責人審批簽字，并提交至公司采購部門。第五條采購審核公司采購部門收到采購提案后，應(yīng)對采購提案進行初步審核，確認申請的合理性和必需性。如初步審核通過，采購部門將采購提案轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門技術(shù)主管或技術(shù)專家進行技術(shù)評估。技術(shù)評估完成后，采購部門將采購提案連同技術(shù)評估報告一并提交給公司財務(wù)部門。第六條資金預(yù)算公司財務(wù)部門負責對采購提案進行資金預(yù)算。資金預(yù)算重要考慮采購物品或服務(wù)的價格、數(shù)量、實際需求、財務(wù)情形等因素。如資金預(yù)算超出部門或項目預(yù)算范圍，需經(jīng)相關(guān)部門或項目負責人批準后，方可連續(xù)采購審批流程。第七條采購審批公司財務(wù)部門收到采購提案和資金預(yù)算報告后，將組織采購審批委員會進行審議。采購審批委員會由公司高層管理人員、財務(wù)部門主管、采購部門負責人等構(gòu)成。采購審批委員會依據(jù)采購物品或服務(wù)的緊要性、金額、需求緊急程度等因素進行綜合評估和決策。采購審批委員會會議決議需由委員會成員簽字確認，并將審批結(jié)果通知采購部門和相關(guān)部門。第八條合同簽訂采購部門收到采購審批通過的通知后，應(yīng)及時與供應(yīng)商進行洽談，確定采購合同相關(guān)事宜。采購合同應(yīng)明確采購物品或服務(wù)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量標準、價格、付款方式、交貨期限等關(guān)鍵信息，并由供應(yīng)商和公司雙方簽訂。采購合同一式兩份，由采購部門保管一份，另一份交由財務(wù)部門備查。第三章付款管理流程第九條付款申請供應(yīng)商依照采購合同的商定供應(yīng)物品或服務(wù)后，應(yīng)向采購部門提交發(fā)票或收據(jù)，并填寫付款申請表。付款申請表應(yīng)包含供應(yīng)商名稱、付款金額、發(fā)票或收據(jù)號碼、采購合同編號等關(guān)鍵信息。付款申請表需由供應(yīng)商負責人和采購部門負責人簽字確認，并提交至公司財務(wù)部門。第十條付款審核公司財務(wù)部門收到付款申請表后，應(yīng)應(yīng)付款事項進行審核。付款審核重要包含核應(yīng)付款申請表與采購合同或發(fā)票的全都性、付款金額的準確性、付款權(quán)限的合法性等。如付款審核通過，財務(wù)部門將付款申請表連同審核看法提交給公司領(lǐng)導進行最終審批。第十一條付款審批公司領(lǐng)導收到付款申請表及相關(guān)資料后，應(yīng)應(yīng)付款事項進行審批決策。付款審批重要考慮采購合同的履行情況、付款金額的合理性、公司資金情形、財務(wù)風險等因素。付款審批決議需由公司領(lǐng)導簽字確認，并將審批結(jié)果通知財務(wù)部門和采購部門。第十二條付款執(zhí)行財務(wù)部門收到付款審批結(jié)果后，依據(jù)合同商定和付款條件，及時向供應(yīng)商支出相應(yīng)款項。付款方式可以是銀行轉(zhuǎn)賬、支票、現(xiàn)金等，但需遵守公司財務(wù)管理制度和相關(guān)法律法規(guī)。財務(wù)部門在付款后需妥當保管付款憑證和相應(yīng)資料，并做好財務(wù)記錄。第十三條付款確認供應(yīng)商收到付款后，應(yīng)向公司財務(wù)部門供應(yīng)付款確認憑證，包含收款憑證和發(fā)票等。財務(wù)部門核應(yīng)付款確認憑證與付款記錄的全都性后，確認付款完成，歸檔存儲相關(guān)資料。第四章監(jiān)督與風險掌控第十四條監(jiān)督機制公司內(nèi)設(shè)獨立的監(jiān)察部門，對采購審批與付款管理流程進行監(jiān)督。監(jiān)察部門有權(quán)隨時檢查采購審批和付款執(zhí)行過程中的相關(guān)文件、記錄和憑證，并提出整改要求。第十五條風險掌控公司財務(wù)部門應(yīng)建立健全的風險掌控機制，確保采購和付款流程的合規(guī)性和風險可控性。風險掌控重要包含防止假冒偽劣產(chǎn)品采購、防止內(nèi)部欺詐行為、防范財務(wù)漏洞等方面。第五章附則第十六條本制度自頒布之日起施行。第十七條本制度的解釋權(quán)歸公司高層管理層全部。第十八條本制度需通過