2023年初級(jí)銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)（風(fēng)險(xiǎn)管理）》考試題庫（濃縮500題）

2023年初級(jí)銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)（風(fēng)險(xiǎn)管理）》考試題

庫（濃縮500題）

一、單選題

1.關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)（）之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項(xiàng)安排。

A、控股股東

B、高級(jí)管理層

C、關(guān)聯(lián)方

D、董事會(huì)成員

答案：C

解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。

關(guān)聯(lián)方是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影

響關(guān)系的企事業(yè)法人。

2.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財(cái)產(chǎn)品，但該理財(cái)產(chǎn)品存在的設(shè)計(jì)缺

陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因?qū)儆冢ǎ╊悇e。

A、外部事件

B、內(nèi)部流程

C、人員因素

D、系統(tǒng)缺陷

答案：B

解析：內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件

或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。

3.()限額對(duì)多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

A、凈頭寸

B、總頭寸

C、交易

D、頭寸

答案：A

解析：凈頭寸限額對(duì)多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

4.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從()層面開始。

A、宏觀戰(zhàn)略

B、宏觀

C、微觀

D、三個(gè)層面同步進(jìn)行

答案：A

解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實(shí)到中觀管理

和微觀執(zhí)行層面。

5.巴塞爾委員會(huì)提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險(xiǎn)官,

關(guān)于首席風(fēng)險(xiǎn)官，下列說法中錯(cuò)誤的是?！?/p>

A、首席風(fēng)險(xiǎn)官必須具備獨(dú)立性

B、首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理

C、首席風(fēng)險(xiǎn)官不能向董事會(huì)扳告

D、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負(fù)管理和財(cái)務(wù)職責(zé)

答案：C

解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨(dú)立于操作和經(jīng)營條

線的首席風(fēng)險(xiǎn)官。首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，并可以直接向董事

會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。

6.針對(duì)企業(yè)申請(qǐng)短期貸款，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于（）。

A、企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本息

B、企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動(dòng)是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

C、企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力

D、企業(yè)正常經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)且足額償還貸款

答案：D

解析：針對(duì)企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的

側(cè)重點(diǎn)有所不同。對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及

時(shí)而且足額償還貸款；對(duì)于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動(dòng)是否能夠

產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。

7.償債比例指標(biāo)衡量一國短期的外債償還能力，這個(gè)指標(biāo)的限度是0。

A、10%?20%

B、15%?25%

C、25%?35%

D、20%?30%

答案：B

解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比，它衡量一國短

期的外債償還能力，這個(gè)指標(biāo)的限度是15%?25%,超過這個(gè)限度說明該國的

償還能力有問題。

8.權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將一家受金融危機(jī)影響的AAA級(jí)企業(yè)改評(píng)為AA級(jí)，則表明

與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

D、法律風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生

變化,影響金融產(chǎn)品價(jià)值,從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

該企業(yè)的評(píng)級(jí)下降會(huì)使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)增

加。

9.假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債為900億

元，加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為。。

A、-1.5

B、-1

C、1.5

D、1

答案：C

解析：久期缺口二資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）X負(fù)債加權(quán)平均久期二6

-(900/1000)x5=1.5。

10.客戶被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，現(xiàn)在越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未

來發(fā)展計(jì)劃向客戶/公眾告知，增強(qiáng)對(duì)客戶/公眾的透明度。這對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

有什么意義？（）

A、提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)

B、增加客戶對(duì)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的干預(yù)程度

C、增加客戶對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的了解程度

D、廣泛征求客戶的意見，提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品可能引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：客戶應(yīng)當(dāng)被看做是商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務(wù)的被動(dòng)接

受者。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行通常都會(huì)因?yàn)楦偁庩P(guān)系而將很多信息秘而不宣，如今越

來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計(jì)劃向客戶/公眾告知，并廣泛征求意

見，以提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品/服務(wù)可能引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

11.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以五年期以上固定利率的個(gè)人

住房貸款為主，而資金主要來源于銀行間資金市場的拆借和銀行間債券市場的回

購。如果市場利率上升，則該銀行資產(chǎn)負(fù)債所面臨的最主要的市場風(fēng)險(xiǎn)是。。

A、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

B、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

C、利率風(fēng)險(xiǎn)

D、匯率風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：如果市場利率上升，則該銀行資產(chǎn)負(fù)債所面臨的最主要的市場風(fēng)險(xiǎn)是利率

風(fēng)險(xiǎn)。

12.在國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型中，。是最主要的類型之一。

A、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B、政治風(fēng)險(xiǎn)

C、傳染風(fēng)險(xiǎn)

D、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏

觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)七類。其中，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的最主

要類型之一。

13.商業(yè)銀行有必要對(duì)（）做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危

機(jī)應(yīng)對(duì)措施，并及時(shí)調(diào)動(dòng)內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。

A、危機(jī)管理的政策和流程

B、聲譽(yù)管理措施

C、聲譽(yù)管理計(jì)劃

D、風(fēng)險(xiǎn)承受能力

答案：A

解析：商業(yè)銀行有必要對(duì)危機(jī)管理的政策和流程做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通

預(yù)案,制定有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)措施,并及時(shí)調(diào)動(dòng)內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。

14.商業(yè)銀行在運(yùn)營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯(cuò)誤是不可避免的，正確處理投訴

和批評(píng)有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量和效率。關(guān)于對(duì)銀行的投訴和

批評(píng)，下列說法中正確的是0O

A、解決表面問題，不須深究

B、錯(cuò)誤已經(jīng)發(fā)生，銀行聲譽(yù)的損失已無可挽回，解不解決無所謂

C、正確處理有助于深入發(fā)掘銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有助于銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

D、容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視

答案：C

解析：商業(yè)銀行在運(yùn)營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯(cuò)誤是不可避免的，但及時(shí)改正

并且正確處理投訴和批評(píng)至關(guān)重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量

和效率。恰當(dāng)處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行

不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評(píng)，深

入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)，才更具價(jià)值。

15.銀行體系的流動(dòng)性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的。。

A、各項(xiàng)貸款總額

B、各項(xiàng)存款總額

C、現(xiàn)金寸頭

D、超額備付金寸頭

答案：D

解析：銀行體系的流動(dòng)性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金頭寸。

影響超額備付金頭寸的主要因素包括外匯占款、貸款投放、節(jié)假日因素等。

16.下列各項(xiàng)不是文件或合同缺陷表現(xiàn)的是。。

A、提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架方面不完善

B、提供的產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不健全

C、提供的產(chǎn)品在風(fēng)險(xiǎn)管理要求方面不完善

D、提供的產(chǎn)品在服務(wù)消費(fèi)者方面考慮不周到

答案：D

解析：D項(xiàng)屬于產(chǎn)品服務(wù)缺陷。

17.對(duì)特定交易工具的多頭空頭頭寸給予限制的市場風(fēng)險(xiǎn)控制措施是。。

Ax止損限額

B、特殊限額

C、風(fēng)險(xiǎn)限額

D、頭寸限額

答案：D

解析：頭寸限額是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額?？傤^寸限額對(duì)特定

交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對(duì)多頭頭寸和空頭頭

寸相抵后的凈額加以限制。

18.()是商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，

確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運(yùn)行。

A、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程

B、商業(yè)銀行公司治理

C、商業(yè)銀行內(nèi)部控制

D、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

答案：D

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)

格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運(yùn)行。

19.根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)由()審核批準(zhǔn)。

A、董事會(huì)

B、高級(jí)管理層

C、監(jiān)事會(huì)

D、股東大會(huì)

答案：A

解析：巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)董事會(huì)對(duì)銀行負(fù)有

整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實(shí)施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框架和公司文化。

20.在經(jīng)濟(jì)下行期間，貸款需求O與宏觀政策。會(huì)導(dǎo)致反映銀行業(yè)整體流動(dòng)

性水平的貨幣市場利率逐步下行。

A、收縮；緊縮

B、收縮；寬松

C、擴(kuò)張；寬松

D、擴(kuò)張；緊縮

答案：B

解析：在經(jīng)濟(jì)下行期間，貸款需求收縮與宏觀政策寬松會(huì)導(dǎo)致反映銀行業(yè)整體流

動(dòng)性水平的貨幣市場利率逐步下行。

21.假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是()o

A、購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%,則該交易不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

B、發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)

C、以3個(gè)月LIBOR為參照的浮動(dòng)利率債券，其債券利率風(fēng)險(xiǎn)為0

D、資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動(dòng)利率為主，則利率上升有助于增加收益

答案：B

解析：A項(xiàng)，資金成本屬于機(jī)會(huì)成本，不可用于比較利率風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，浮動(dòng)利率

債券參照3個(gè)月LIBOR,可能存在基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)，資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債

以浮動(dòng)利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將

減少收益。

22.在其它條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的

時(shí)間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值。。

A、越低

B、越IWJ

C、變動(dòng)方向不一定

D、不受影響

答案：B

解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在

到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值越高。

23.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8,則該

客戶最高債務(wù)承受額為0億元。

A、2.5

B、2.0

C、1.6

D、0.8

答案：C

解析：由題可得，客戶最高債務(wù)承受額二客戶所有者權(quán)益X杠桿系數(shù)二2X0.8=1.6

（億元）o

24.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，

期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款戒少了15億元，則

該銀行當(dāng)期可疑類貸款遷徙率為（）。

A、40.0%

B、25.0%

C、62.5%

D、37.5%

答案:A

解析：可疑類貸款遷徙率=［期初可疑類貸款向下遷徙金額/1期初可疑類貸款余

額一期初可疑類貸款期間減少金額）］X100%。其中，期初可疑類貸款向下遷徙

金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑

類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、

不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。因此，該銀行當(dāng)期的可疑類貸款

遷徙率=10/（40-15）X100%=40%。

25.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素不包括。。

A、金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B、行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C、市場需求出現(xiàn)明顯下降

D、行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

答案：D

解析：行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素包括：①行業(yè)整體衰退；②出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響

到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變;③經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī),

對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；④產(chǎn)能明顯過剩；⑤市場需求出現(xiàn)明顯下降；⑥行業(yè)出現(xiàn)

整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。

26?一個(gè)典型和完整的洗錢過程不包括。

A、放置

B\離析

C、評(píng)估

D、融合

答案：C

解析：一個(gè)典型和完整的洗錢過程包括放置、離析、融合三個(gè)階段，每個(gè)階段都

有其不同特點(diǎn)及運(yùn)行模式。

27.下列關(guān)于集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)特征的說法，錯(cuò)誤的是()。

A、連環(huán)擔(dān)保十分普遍

B、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

C、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低

D、貸后管理難度大

答案：C

解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：①內(nèi)

部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔(dān)保十分普遍；③真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風(fēng)

險(xiǎn)較高；⑤風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

28.()是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的

能力。

A、資產(chǎn)流動(dòng)性

B、負(fù)債流動(dòng)性

C、表外流動(dòng)性

D、表內(nèi)流動(dòng)性

答案：C

解析：表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲

得資金的能力，表外金融工具較為復(fù)雜，不確定性強(qiáng)，可產(chǎn)生流動(dòng)性，亦可消耗

流動(dòng)性。

29.根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法不正

確的是（）。

A、期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低

B、期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低

C、期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

D、期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

答案：B

解析：正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸

款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/：期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金

額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%。由此可知，其

他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款

遷徙率越高。

30.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比的一般限度是（）。

A、15%?20%

B、20%?25%

C、25%?30%

D、30%?35%

答案：B

解析：一般的限度是20%?25%,高于這個(gè)限度說明外債負(fù)擔(dān)過重。

31.相對(duì)而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動(dòng)影響小的行業(yè)是（）。

A、水泥業(yè)

B、鋼鐵業(yè)

C、汽車業(yè)

D、建筑業(yè)

答案：C

解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競爭加劇

等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給

商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失，包括上下游行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

ABD三項(xiàng)均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動(dòng)影響相對(duì)較

大。

32.0是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

A、客戶信用評(píng)級(jí)

B、客戶資信情況調(diào)查

C、個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)

D、客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查

答案：C

解析：個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，而且有助于

大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和運(yùn)營效率。

33.下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，錯(cuò)誤的是（??）o

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害只是短期的

B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場、操作、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

C、良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力并保障戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

D、良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本

答案:A

解析：A項(xiàng)錯(cuò)誤，在激烈競爭的市場條件下，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害可能是長期的，甚

至是致命的。

34.進(jìn)入或退出市場屬于（）層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

A、宏觀戰(zhàn)略

B、中觀管理

C、微觀執(zhí)行

D、技術(shù)

答案：A

解析：宏觀戰(zhàn)略層面包括：進(jìn)入或退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受或拒絕戰(zhàn)

略合作伙伴、建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長期內(nèi)在一致

性，并有助于支持短期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

35.在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，風(fēng)險(xiǎn)管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動(dòng)可能帶來風(fēng)險(xiǎn)損失，

因而有意識(shí)地采取規(guī)避措施，主動(dòng)放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)，屬于（）的風(fēng)險(xiǎn)管理

方法。

A、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

B、風(fēng)險(xiǎn)分散

C、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或

市場風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，簡單地說就是：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

36.清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程不包括（）。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和報(bào)告

C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D、應(yīng)急方案

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測和報(bào)告。

37.下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是。。

A、下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售

B、集團(tuán)內(nèi)部兩個(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購

C、母公司從子公司套取現(xiàn)金

D、母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司

答案：A

解析：橫向多元化是指集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量

資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組,而A選項(xiàng)屬于企業(yè)集團(tuán)的縱向一體化。

38.當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體為空殼公司或SPV（特殊目的載體）時(shí)，比如注冊在開曼群

島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在國家（地區(qū)）為

0O

A、注冊所在地，即離岸金融中心或其他金融中心

B、實(shí)際經(jīng)營或管理機(jī)構(gòu)所在國家（地區(qū)）

C、母公司注冊所在地

D、離岸島的主權(quán)所在國

答案：B

解析：當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體是空殼公司或特殊目的載體（SPV）,比如注冊在開曼群

島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實(shí)際

經(jīng)營活動(dòng)的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。

39.商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：。。

A、內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)

B、客戶評(píng)級(jí)和監(jiān)管分析

C、客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)

D、分行評(píng)級(jí)和總行評(píng)級(jí)

答案：C

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第一維

度即客戶評(píng)級(jí)，必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度即債項(xiàng)評(píng)級(jí)，必須反映交易

本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

40.下面不屬于權(quán)重法下資產(chǎn)分類的是（）。

A、股權(quán)投資

B、對(duì)我國其他商業(yè)銀行的債權(quán)

C、自用不動(dòng)產(chǎn)

D、租賃資產(chǎn)余值

答案：C

解析：權(quán)重法下的資產(chǎn)大致可以分為：（1）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物。（2）對(duì)我國中

央政府和中央銀行的債權(quán)。（3）對(duì)我國公共部門實(shí)體的債權(quán)。（4）對(duì)我政策性

銀行的債權(quán)。（5）持有我國中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司的債權(quán)。（6）對(duì)

我國其他商業(yè)銀行的債權(quán)。（7）對(duì)我國其他金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)。（8）對(duì)境外主權(quán)

和金融機(jī)構(gòu)債權(quán)。（9）對(duì)多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織的

債權(quán)。（10）對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)。（11）對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)。（12）對(duì)個(gè)

人的債權(quán)。（13）租賃資產(chǎn)余值。（14）股權(quán)投資。（15）非自用不動(dòng)產(chǎn)。（1

6）其他資產(chǎn)等。

41.下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。

A、柜面業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D、資金交易業(yè)務(wù)

答案：A

解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的

集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

42.巴塞爾協(xié)議川顯著提高了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行

的普通股充足率應(yīng)達(dá)到（），總資本充足率不得低于（）o

A、1%；3.5%

B、3.5%；1%

C、7%；10.5%

D、10.5%；7%

答案：C

解析：巴塞爾協(xié)議III顯著提高了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀

行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%,總資本充足率不得低于10.5%,同時(shí)進(jìn)一步要

求全球系統(tǒng)重要性銀行須計(jì)提1%?3.5%的附加資本要求。

43.商業(yè)銀行()的做法簡單地說就是不做業(yè)務(wù)、不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

C、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

D、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市

場風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略制定的原則是“沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有收益"即在規(guī)

避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì),風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的局

限性在于這是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主導(dǎo)策略。

44.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于()。

A、25%

B、30%

C、50%

D、75%

答案：A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》第八條，最新題庫，考前流動(dòng)

性比率為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水

平，不應(yīng)低于25%。

45.某銀行2008年年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年年末轉(zhuǎn)為

關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款

因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為（）。

A、7.0%

B、8.0%

C、9.8%

D、9.0%

答案：C

解析：由題可得，正常類貸款遷徙率二期初正常類貸款向下遷徙金額/（期初正

常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額）X100%=900/（10000-800）X1

00%=9.8%。銀行從業(yè)考前

46.0的反洗錢管理理念，是全球反洗錢監(jiān)管和執(zhí)行機(jī)構(gòu)一致認(rèn)同并極力遵循

的國際標(biāo)準(zhǔn)和工作方法。

A、預(yù)防為主

B、集中控制

C、風(fēng)險(xiǎn)為本

D、以人為本

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢管理理念，是全球反洗錢監(jiān)管和執(zhí)行機(jī)構(gòu)一致認(rèn)同并極

力遵循的國際標(biāo)準(zhǔn)和工作方法。

47.根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不

良資產(chǎn)的范圍不包括O。

A、抵債資產(chǎn)

B、按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類的貸款

C、個(gè)人貸款

D、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)

答案：C

解析：金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良

信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn):①按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類的貸款；

②已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。

48.影響銀行體系流動(dòng)性供給需求的因素不包括（）。

A、外匯儲(chǔ)備

B、央行公開市場操作

C、超額準(zhǔn)備金率

D、稅款繳納

答案：C

解析：影響銀行體系流動(dòng)性供給需求的因素:外匯儲(chǔ)備、央行公開市場操作、法

定準(zhǔn)備金率、稅款繳納等。

49.假設(shè)某商業(yè)銀行存在負(fù)債敏感型缺口，則市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息

收入（）。

A、上升

B、下降

C、不變

D、無法判斷

答案：B

解析：當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，

即負(fù)債敏感型缺口，此時(shí)，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

50.《巴塞爾III最終方案》對(duì)全球系統(tǒng)重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠桿

率緩沖要求，即（）

A、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低要求+25%*系統(tǒng)

重要性銀行附加資本要求

B、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低要求+50%*系統(tǒng)

重要性銀行附加資本要求

C、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低要求+75%*系統(tǒng)

重要性銀行附加資本要求

D、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低要求

答案：B

解析：《巴塞爾III最終方案》對(duì)全球系統(tǒng)重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠

桿率緩沖要求，即“全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低

要求+50$*系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求”

51.下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)價(jià)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性

B、負(fù)責(zé)制定市場風(fēng)險(xiǎn)管理制度、流程、偏好

C、負(fù)責(zé)督促高級(jí)管理層采取必要措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險(xiǎn)

D、負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平

答案：B

解析：B項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、

程序以及具體的操作規(guī)程，及時(shí)了解市場風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。

52.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是（）。

A、對(duì)大多數(shù)銀行來說，存款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來源

B、信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

C、對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，因

此其潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)

D、從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來損失

答案：D

解析：對(duì)大多數(shù)銀行來說，貸款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來源；信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳

統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中;對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損

失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因

此其潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)

給投資組合帶來損失。

53.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理和商業(yè)銀行的關(guān)系，下列說法中錯(cuò)誤的是0o

A、承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的

原動(dòng)力

B、風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式

C、風(fēng)險(xiǎn)管理是能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的

業(yè)務(wù)模式

D、風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需

要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行金融資

產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。

54.關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)（）之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項(xiàng)安排。

A、控股股東

B、高級(jí)管理層

C、關(guān)聯(lián)方

D、董事會(huì)成員

答案：C

解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。

關(guān)聯(lián)方是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影

響關(guān)系的企事業(yè)法人。

55.商業(yè)銀行中承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任是（）。

A、董事會(huì)

B、監(jiān)事會(huì)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D、財(cái)務(wù)控制部門

答案：A

解析：董事會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

56.不同的職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是（）。

A、最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B、整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C、具體的頭寸報(bào)告

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和報(bào)告要滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣

化需求。高級(jí)管理層需要的是高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；前臺(tái)交易人員期待的是

非常具體的頭寸報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則通常要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供最佳避險(xiǎn)報(bào)

告，以協(xié)助制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

57.監(jiān)管部門對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容不包括（）。

A、內(nèi)部環(huán)境評(píng)價(jià)

B、信息披露評(píng)價(jià)

C、內(nèi)部控制活動(dòng)評(píng)價(jià)

D、信息交流與溝通評(píng)價(jià)

答案：B

解析：監(jiān)管部門對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括五大要素，即內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、

控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督和信息與溝通。

58.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的是。。

A、設(shè)立專戶核算代理資金

B、簽訂書面委托代理合同

C、代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)，再納入銀行大賬核算

D、遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的提示

答案：C

解析：在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)事項(xiàng)主要包括：①業(yè)務(wù)

人員貪污或截留手續(xù)費(fèi)，不進(jìn)入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙

取手續(xù)費(fèi)收入；③未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進(jìn)行交易；④內(nèi)部人員盜竊客戶資料

謀取私利等。

59.假定某銀行2010會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)共有貸款200億元,其中正常貸款150億元,

其共有一般準(zhǔn)備8億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備1億元，特種準(zhǔn)備1億元，則其不良貸款撥備

覆蓋率約為（）。

A、15%

B、20%

C、35%

D、50%

答案：B

解析：不良貸款撥備覆蓋率二:一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/（次級(jí)類貸款+可

疑類貸款+損失類貸款）X100%=（8+1+1）/（200-150）X100%=20%。

60.損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

Av重要性

B、謹(jǐn)慎性

C、多樣性

D、統(tǒng)一性

答案：C

解析：損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循如下原則：重要性原則、及時(shí)性原則、統(tǒng)一性原則、

謹(jǐn)慎性原則和全面性原則。

61.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括（）

兩個(gè)維度。

A、內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)

B、客戶評(píng)級(jí)和監(jiān)管分析

C、客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)

D、分行評(píng)級(jí)和總行評(píng)級(jí)

答案：C

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第一維

度即客戶評(píng)級(jí)，必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度即債項(xiàng)評(píng)級(jí)，必須反映交易

本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

62.0屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)。

A、商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

B、金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

C、交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

D、由于人為錯(cuò)誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：市場風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外

頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。

A項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，D項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。

63.信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）o

A、辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B、借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)的搜集

C、借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D、單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定

答案：C

解析：信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特

征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類于不

同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。

64.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采?。ǎ┑姆绞?，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、

短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案。

A、從下至上

B、從上至下

C、由內(nèi)到外

D、由外到內(nèi)

答案：B

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制

約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式,

全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制訂切實(shí)可行的實(shí)施

方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中。

65.從報(bào)告的使用者來看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為。。

A、內(nèi)部報(bào)告和綜合報(bào)告

B、內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告

C、綜合報(bào)告和專題報(bào)告

D、綜合報(bào)告和外部報(bào)告

答案:B

解析：從報(bào)告的使用者來看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告；從類型上劃

分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告兩種類型。

66.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的說法中，正確的是。。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是一個(gè)靜態(tài)的過程

B、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析

C、信用監(jiān)測不包括對(duì)合同條款的遵守情況的監(jiān)測

D、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程，不但需要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化

情況、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，而且還應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)

調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)

識(shí)別、分析。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是動(dòng)態(tài)的過程，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。有效的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測應(yīng)

能夠?qū)σ言斐尚庞蔑L(fēng)險(xiǎn)損失的授信對(duì)象或項(xiàng)目，迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序，故B

項(xiàng)錯(cuò)誤。信用監(jiān)測包括對(duì)合同條款的遵守情況的監(jiān)測，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。

67.下面關(guān)于期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，說法錯(cuò)誤的是（）。

A、期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提分為簡易法和高級(jí)法（德爾塔+,Delta-Plus）

B、簡易法適合只存在期權(quán)多頭的金融機(jī)構(gòu)

C、德爾塔+法適合只存在期權(quán)空頭的金融機(jī)構(gòu)

D、期權(quán)根據(jù)基礎(chǔ)工具性質(zhì)區(qū)分為債務(wù)工具、利率（除債務(wù)）、股票、外匯（含

黃金）和商品五類

答案：C

解析：德爾塔+法適合同時(shí)存在期權(quán)多頭和期權(quán)空頭的金融機(jī)構(gòu)。

68.關(guān)于公司風(fēng)險(xiǎn)暴露分類，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A、中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是商業(yè)銀行對(duì)年銷售額（近3年銷售額的算術(shù)平均值）不

超過2億元人民幣的企業(yè)的債權(quán)

B、對(duì)于專業(yè)貸款，債務(wù)人通常是一個(gè)專門為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)

立的特殊目的實(shí)體

C、對(duì)于專業(yè)貸款，債務(wù)人基本沒有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)

中獲得的收入外，沒有獨(dú)立償還債務(wù)的能力

D、對(duì)于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款銀行對(duì)融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入

有相當(dāng)程度的控制權(quán)

答案：A

解析：根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險(xiǎn)特征，公司風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、

專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)年?duì)I

業(yè)收入（近3年?duì)I業(yè)收入的算術(shù)平均值）不超過3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。專業(yè)

貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露是指公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中同時(shí)具有如下特征的債權(quán):①債務(wù)人通常是一

個(gè)專門為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體;②債務(wù)人基本沒

有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨(dú)立償還債

務(wù)的能力；③合同安排給予貸款銀行對(duì)融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)

程度的控制權(quán)。一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露是指中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露和專業(yè)貸款之外的其他

公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。

69.我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”?！耙徊块T主

管”是指（）作為反洗錢行政主管部門，負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。

A、銀保監(jiān)會(huì)

B、中國人民銀行

C、證監(jiān)會(huì)

D、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)

答案：B

解析：我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”?！耙徊块T

主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理

工作，“多部門配合”是指銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范

圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。

70.根據(jù)對(duì)穆迪評(píng)級(jí)公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)

擴(kuò)張時(shí)期的回收率低0。

A、1/4

B、1/3

C、1/2

D、2/3

答案：B

解析：根據(jù)對(duì)穆迪評(píng)級(jí)公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期的債務(wù)回收率要比經(jīng)

濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期的回收率低1/3；而且，經(jīng)濟(jì)體系中的總體違約率代表經(jīng)濟(jì)的周期

性變化與回收率呈負(fù)相關(guān)。

71.下列關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是。。

A、為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

B、記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C、銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)投資組合

D、銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的

可以自由交易的金融工具和商品頭寸

答案：C

解析：A項(xiàng)，為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買

賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸；B項(xiàng)，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不

受任何限制；D項(xiàng)，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶或其他項(xiàng)目

的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

72.用于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是。。

A、違約概率

B、非預(yù)期損失

C、預(yù)期損失

D、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、

股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的

潛在最大損失。

73.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說法錯(cuò)誤的是（）。

A、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管

理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起

B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立清晰的戰(zhàn)術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程

C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的所有層面和環(huán)節(jié)

D、建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)等交織在一起

答案：B

解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)

管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)

銀行運(yùn)營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

等交織在一起。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程，用來一致、

持久地識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測每一個(gè)可能影響發(fā)展戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn)因素。

74.國別風(fēng)險(xiǎn)不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A、國別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中

B、國別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移

C、國別風(fēng)險(xiǎn)是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

D、國別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的

答案：B

解析：B項(xiàng)，商業(yè)銀行可以通過投保國別風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。投保人通過支付

一定的保費(fèi)將所承擔(dān)的國別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。承保機(jī)構(gòu)有由各國政府開辦或代

表政府的出口信用機(jī)構(gòu)以及國際多邊擔(dān)保機(jī)構(gòu)、其他商業(yè)性保險(xiǎn)公司。

75.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)()的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)

品來抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A、正相關(guān)

B、無關(guān)

C、負(fù)相關(guān)

D、以上都不對(duì)

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍

生產(chǎn)品，來抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

76.某一年期零息債券的年收益率為6.7%,假設(shè)債務(wù)人違約后，回收率為零，若

一年期的無風(fēng)險(xiǎn)年收益率為3%,則根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型得到上述債券在

一年內(nèi)的違約概率為。。

A、55.22%

B、44.78%

C、96.53%

D、3.47%

答案：D

解析：

Pi(1+Ki)+(1-Pi)x(1+K1)x0=1+ii

其中，Pi為期限1年的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的三誕約概率，1-Pi即其違約概率；6為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的承諾利

息；8為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收率，等于-1-違約損失率"；ii為期限1年的無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率.

帶入可得：p(1+6.7%)+(1-P)X(1+6.7%)X0=1+3%,計(jì)算出P=96.53%,所

以客戶在1年內(nèi)的違約概率為1-P=3.47%。

77.商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須考慮到信貸損失事件之間的相關(guān)性。

則下列說法最恰當(dāng)?shù)氖恰！?/p>

A、預(yù)期違約的借款人不一定同時(shí)違約

B、非預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約

C、非預(yù)期違約的借款人一定不會(huì)同時(shí)違約

D、預(yù)期違約的借款人一定會(huì)同時(shí)違約

答案：A

解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如果兩

筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，

即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大；如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)下降而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上升，則

兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較小。

78.0是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商

業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

A、法律風(fēng)險(xiǎn)

B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

79.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)

部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。下列各項(xiàng)不屬于區(qū)域政策法規(guī)

的重大變化中的相關(guān)警示信號(hào)的是()o

A、地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價(jià)，提供優(yōu)惠條件

B、區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

C、區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控

D、區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整

答案：B

解析：B項(xiàng)屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的相關(guān)警示信號(hào)。

80.下列不屬于不良資產(chǎn)處置方法的是()。

A、清收處理

B、債務(wù)重組

C、貸款轉(zhuǎn)讓

D、以資抵債

答案：D

解析：不良資產(chǎn)的處置方法包括清收處理、貸款重組/債務(wù)重組、貸款核銷、貸

款轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)證券化、債轉(zhuǎn)股等。

81.某銀行資產(chǎn)負(fù)債表如表4一1所示。由于銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理人員事先無法預(yù)

知?dú)W元兌美元的匯率年底會(huì)發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當(dāng)于3億美元的歐元

貸款對(duì)于銀行來說是一種。。表4—1某銀行資產(chǎn)負(fù)債表

負(fù)債

1年期2億美元貸款1年期5億美元定期?？?/p>

1年期相當(dāng)于3億美元的歐元貸款

A、交易性外匯敞口

B、非交易性外匯敞口

C、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：非交易性外匯敞口是因?yàn)殂y行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也

包括商業(yè)銀行在對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表的會(huì)計(jì)處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時(shí)，因

匯率變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。題中，相當(dāng)于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之

間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。

82.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括0o

A、金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B、行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C、市場需求出現(xiàn)明顯下降

D、行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

答案：D

解析：行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)包括：①行業(yè)整體衰退；②出現(xiàn)重大的技術(shù)變革,

影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；③經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融

危機(jī)，對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；④產(chǎn)能明顯過剩；⑤市場需求出現(xiàn)明顯下降；⑥行

業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。

83.假定一年期零息國債的無風(fēng)險(xiǎn)收益率為3%,1年期信用等級(jí)為B的零息債券

的違約概率為10%,在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率為60%,則根

據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型可推斷該零息債券的年收益率約為()。

A、8.3%

B、7.3%

C、9.5%

D、10%

答案：B

【解析】根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)驚理.無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的倭期收益

是相等的,即+4)?"-6)x(l+&)xg=1+心其中.p,為期限I年的風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)的作違約概率，(1?入)即其違約假率；K為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的承諾利息；。為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

的回收率,等于“1-違約損失率1i.為期限1年的無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率。將跖中數(shù)據(jù)

解析：代入上式.(1-10%)x(l*K.)*10%x(l+K.)x60%=1+3%,解得，K,-7.3%9

84.與綜合報(bào)告不同，專題報(bào)告主要是()。

A、對(duì)常規(guī)信息進(jìn)行定期報(bào)告

B、至少每年一次

C、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

D、定期報(bào)告的

答案：C

解析：專題報(bào)告是各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生(或潛在)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與

內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。

85.某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣,2005年末總資產(chǎn)為12億元人民幣，

2006年末總資產(chǎn)為13億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為()。

A、5%

B、4%

C、7%

D、10%

答案：B

解析：2006年的總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=0.5+[（12+13）+2]=4%

86.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的說法中，不正確的是（）o

A、應(yīng)當(dāng)設(shè)置錯(cuò)誤承受程序

B、應(yīng)當(dāng)隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行監(jiān)測并形成文件記錄

C、應(yīng)當(dāng)設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

D、應(yīng)當(dāng)為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識(shí)別標(biāo)志

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)：（1）針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位

職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級(jí)別；2）為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定

期更換登錄密碼或磁卡；（3）對(duì)每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意

外事件提供證據(jù)；（4）設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；（5）

隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄；（6）設(shè)置災(zāi)難

恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序；（7）建立錯(cuò)誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時(shí)，仍然

可以在一定時(shí)間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性。

87.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分類，政治風(fēng)險(xiǎn)屬于。。

A、操作風(fēng)險(xiǎn)

B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、國別風(fēng)險(xiǎn)

D、信用風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏

觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)七類。

88.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定（）向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

A、市場風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門

B、市場風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)

D、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)

答案：B

解析：市場風(fēng)險(xiǎn)管理部門相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨(dú)立性是建設(shè)市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系

的關(guān)鍵。銀行應(yīng)當(dāng)指定專門的部門負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理工作。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的

部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對(duì)獨(dú)立，向董事會(huì)和高級(jí)

管理層提供獨(dú)立的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

89.從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)可以外包，（）。

A、其最終責(zé)任并未被“包”出去

B、其最終責(zé)任部分被“包”了出去

C、其最終責(zé)任完全被“包”了出去

D、其最終責(zé)任承擔(dān)比例視外包業(yè)務(wù)類型而定

答案：A

解析：從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被

“包”出去。外包并不能減少或免除董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全

穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。

90.監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括()o

A、能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C、銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D、銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)

告的需要

答案：C

解析：對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的靈活性，巴塞爾委員會(huì)要求：銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)

據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，包括壓力/危機(jī)情境下的需要、內(nèi)

部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)

監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險(xiǎn)敞口外，還要具有

按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，例如敞口的國別、行業(yè)分布，同時(shí)強(qiáng)調(diào)了“指

定日期”，也就變相要求了數(shù)據(jù)的靈活性。C項(xiàng)屬于數(shù)據(jù)完整性的要求。

91.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行各項(xiàng)內(nèi)容緊密聯(lián)系在一起，不包

括()。

A、長期戰(zhàn)略

B、短期目標(biāo)

C、可利用資源

D、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施

答案：D

解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)

管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。不包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施。

92.操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件報(bào)告的要素不包括（）。

A、事件發(fā)生時(shí)間

B、涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域

C、損失金額

D、事件發(fā)生地點(diǎn)

答案：D

解析：報(bào)告的要素包括：事件發(fā)生時(shí)間、涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域、損失金額等內(nèi)容，并對(duì)

重大事件進(jìn)行具體說明。

93.下列商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)中，。應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)管理，其管理

水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B、市場風(fēng)險(xiǎn)

G信用風(fēng)險(xiǎn)

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善之外，信用、市

場、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)

擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。因此，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理除了應(yīng)當(dāng)做好

流動(dòng)性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)管理。從這個(gè)角度來說,

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

94.由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款

予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于。。

A、貸款重組

B、貸款轉(zhuǎn)讓

C、貸款審批

D、資產(chǎn)證券化

答案：A

解析：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降

低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)

保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

95.下列關(guān)于CreditMetrics模型的說法，不正確的是（）。

A、CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B、CreditMetrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C、CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損

失

D、CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

答案：C

解析：C項(xiàng)，CreditMetrics模型的目的是為了計(jì)算出在一定的置信水平下，一

個(gè)信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。

96.影響貸款最低定價(jià)的因素不包括（）。

A、資金成本

B、法律成本

C、風(fēng)險(xiǎn)成本

D、資本成本

答案：B

解析：貸款最低定價(jià)二(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。

97.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是()o

A、提高銀行的股東價(jià)值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位

B、最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

C、最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值

D、持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場

風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有

潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前

就將其有效遏制。簡言之，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維

護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。

98.關(guān)于中國商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制特點(diǎn)描述不正確的是。

A、頭寸管理是重要的日常管理

B、資產(chǎn)管理變現(xiàn)能力存在局限

C、負(fù)債管理開始運(yùn)用符合國內(nèi)市場特色的金融工具

D、資產(chǎn)管理擁有流動(dòng)性差的組合

答案：D

解析：中國商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制特點(diǎn)是:頭寸管理是重要的日常管理，資

產(chǎn)管理上雖擁有良好的流動(dòng)性組合但變現(xiàn)能力存在局限，負(fù)債管理正在穩(wěn)步發(fā)展,

開始運(yùn)用符合國內(nèi)市場特色的金融工具。

99.外部的盜竊、搶劫行為屬于。。

A、內(nèi)部欺詐

B、外部欺詐

C、系統(tǒng)缺陷

D、人員因素

答案：B

解析：外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀

行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

100.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸

款30億元，次級(jí)類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么

該商業(yè)銀行的不良貸款率等于。。

A、10%

B、15%

C、18%

D、20%

答案：D

解析：該商業(yè)銀行的不良貸款率=[(10+7+3)/(50+30+10+7+3)]X100%=20%。

101.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通過()計(jì)算違約率。

A、壓力測試

B、資產(chǎn)分組

C、蒙特卡羅模擬

D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

答案：C

解析：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的—個(gè)補(bǔ)充,

因?yàn)樵撃Ｐ碗m然在違約率計(jì)算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通

過蒙特卡羅模擬計(jì)算出來，但對(duì)于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)

來計(jì)算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進(jìn)行了調(diào)整而已。

102.超限類型不包括（）。

A、主動(dòng)超限

B、被動(dòng)超限

C、實(shí)質(zhì)性超限

D、非實(shí)質(zhì)性超限

答案：C

解析:根據(jù)具體的超限原因，超限情況分為主動(dòng)超限、被動(dòng)超限和非實(shí)質(zhì)性超限。

103.引發(fā)一級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的原因包括（）°

A、信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件

B、信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營活動(dòng)、人員

C、流程、人員、經(jīng)營活動(dòng)

D、信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境

答案：A

解析：引發(fā)一級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)的原因有：①內(nèi)部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業(yè)

制度和工作場所安全事件；④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件；⑤實(shí)物資產(chǎn)的損壞；

⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。

104.商業(yè)銀行在實(shí)施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損

限額外，還需要制定并實(shí)施合理的（）和處理程序。

A、超限額監(jiān)控

B、授權(quán)管理

C、上報(bào)程序

D、返回檢驗(yàn)

答案：A

解析：商業(yè)銀行在實(shí)施限額管理的過程中，需要制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和

處理程序。

負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)限額的遵

守情況，并及時(shí)將超限額情況報(bào)告給相應(yīng)級(jí)別的管理層。

105.下列不屬于柜面業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的是（）。

A、賬戶開立

B、現(xiàn)金存取款

C、柜員管理

D、評(píng)級(jí)授信

答案：D

解析：商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括：(1)賬戶開立、使用、變更與撤銷。

(2)現(xiàn)金存取款。(3)柜員管理。(4)重要憑證和重要物品管理。(5)現(xiàn)金

庫箱管理。(6)平賬和賬務(wù)核對(duì)。(7)掛賬、錯(cuò)賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)。D

項(xiàng)屬于法人信貸業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)。

106.2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬日元(約合4.19萬

元人民幣)的價(jià)格賣出1股J-公司股票的委托，這名交易員誤把指令輸成了以

每股1日元的價(jià)格賣出61萬股。這時(shí)操作屏上出現(xiàn)了輸入有誤的警告，但由于

這類警告經(jīng)常出現(xiàn)，交易員忽視警告繼續(xù)操作。隨后，東京證交所發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，電

話通知該公司交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統(tǒng)存在缺陷，取消

交易的操作未能成功。13日，日本證券結(jié)算機(jī)構(gòu)正式?jīng)Q定按照每股91.2萬日

元的價(jià)格實(shí)施強(qiáng)制性現(xiàn)金結(jié)算。為此，該公司的缺失達(dá)到了400多億日元。在該

操作風(fēng)險(xiǎn)事件中，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的原因有()