全面風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)測(cè)試最終合并上傳版復(fù)習(xí)試題含答案

第頁全面風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)測(cè)試最終（1076題）合并上傳版復(fù)習(xí)試題含答案1.（）用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性。A、估值B、久期C、缺口D、收益率曲線【正確答案】：B解析：

久期用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性2.商業(yè)銀行應(yīng)按照（）要求保存交易記錄。A、監(jiān)管B、合規(guī)C、內(nèi)部制度D、法律法規(guī)【正確答案】：D解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第六章第四十二條：商業(yè)銀行應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)要求保存交易記錄。3.我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的（）個(gè)百分點(diǎn)。A、低于3%，高1B、低于4%，高1C、高于3%，低0.5D、高于4%，低0.5【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%，比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)4.關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展操作風(fēng)險(xiǎn)控制或緩釋，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估結(jié)果，實(shí)施控制、緩釋措施，杜絕操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生B、應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程以及相關(guān)管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)采取控制、緩釋措施C、應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)控制或緩釋措施的執(zhí)行情況，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境D、通過購買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等措施緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)確保緩釋措施實(shí)質(zhì)有效【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號(hào)）第二十六條銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估結(jié)果，實(shí)施控制、緩釋措施，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程以及相關(guān)管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)采取控制、緩釋措施，持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行情況，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過購買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等措施緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)確保緩釋措施實(shí)質(zhì)有效。5.在對(duì)商業(yè)銀行客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，下列各項(xiàng)不屬于對(duì)單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析的是（）A、客戶的企業(yè)管理者的人品B、客戶企業(yè)的效率比率分析C、客戶的銷售風(fēng)險(xiǎn)分析，如銷售份額及渠道、競(jìng)爭(zhēng)程度、銷售量及庫存等D、客戶企業(yè)的總體經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等【正確答案】：B解析：

對(duì)單一法人客戶的非財(cái)務(wù)狀況分析包括：管理層風(fēng)險(xiǎn)分析，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析。A項(xiàng)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析；CD兩項(xiàng)均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析；B項(xiàng)屬于對(duì)單一法人客戶財(cái)務(wù)狀況分析中的財(cái)務(wù)比率分析。6.過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息,下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱B、投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)C、該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失D、多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力【正確答案】：A解析：

本題應(yīng)采用現(xiàn)金流量分析的方法。現(xiàn)金流量分析，包括經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流分析。在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。題中的企業(yè)集團(tuán)處于開發(fā)期階段，借款人可能沒有或只有很少的銷售收入，而且還需要依賴外部融資解決資金需求，因此其正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量一般是負(fù)值，表明該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱。7.杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問題。A、巴塞爾協(xié)議ⅡB、巴塞爾協(xié)議ⅠC、巴塞爾協(xié)議ⅢD、巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）【正確答案】：A解析：

杠桿率監(jiān)管覆蓋表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了巴塞爾協(xié)議Ⅱ資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問題，減少了銀行向表外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管套利的可能性。8.某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補(bǔ)提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計(jì)算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備10億元，則6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為（）。A、100%B、90%C、70%D、120%【正確答案】：D解析：

】貸款損失準(zhǔn)備充足率＝（貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）×100%＝[（10－5＋7）/10]×100%＝120%。9.2008年初，法國興業(yè)銀行因?yàn)槲词跈?quán)交易而在金融衍生品市場(chǎng)損失慘重，該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的表述錯(cuò)誤的是（）A、金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)B、最高管理層和審計(jì)委員會(huì)必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正C、必須對(duì)所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門D、必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)缺口【正確答案】：A解析：

金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性提高了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、商業(yè)銀行使用的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型越復(fù)雜，越可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)B、金融危機(jī)時(shí)期不同機(jī)構(gòu)不同風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性會(huì)降低C、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量包括對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估D、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量應(yīng)采取定性、定量或兩者相結(jié)合的方式【正確答案】：B解析：

2008年的國際金融危機(jī)表明，危機(jī)時(shí)期不同機(jī)構(gòu)、不同風(fēng)險(xiǎn)之險(xiǎn)之間的相關(guān)性迅速上升，造成的損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)損失。11.商業(yè)銀行的（）承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。A、董事會(huì)B、高級(jí)管理層C、監(jiān)事會(huì)D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第八條明確，商業(yè)銀行的董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。12.預(yù)防和減少操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，根本上是要依靠（）A、購買充足的商業(yè)保險(xiǎn)B、提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平C、能外包的業(yè)務(wù)全部外包D、提高自動(dòng)化水平【正確答案】：B解析：

預(yù)防和減少操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平13.不屬于省農(nóng)商行不良資產(chǎn)管理委員會(huì)職責(zé)的是（）A、研究國家經(jīng)濟(jì)、金融等相關(guān)政策，組織制定不良資產(chǎn)管理制度、辦法B、聽取全省不良資產(chǎn)管理和處置情況報(bào)告，解決運(yùn)行過程中存在的問題C、研究市級(jí)機(jī)構(gòu)上報(bào)的重大不良資產(chǎn)管理和處置事項(xiàng)D、擬訂全省不良資產(chǎn)管理制度、辦法并實(shí)施監(jiān)督檢查【正確答案】：D解析：

《山西省農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)管理辦法》第六條山西農(nóng)商聯(lián)合銀行設(shè)立不良資產(chǎn)管理委員會(huì)，主任委員由行長擔(dān)任，副主任委員由分管各類資產(chǎn)和不良資產(chǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由承擔(dān)信貸管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、不良資產(chǎn)管理、法律合規(guī)、審計(jì)、銀行卡、資金營運(yùn)等職能部門的負(fù)責(zé)人組成。不良資產(chǎn)管理委員會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在不良資產(chǎn)管理部門，辦公室主任由分管不良資產(chǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)兼任。（一）不良資產(chǎn)管理委員會(huì)職責(zé)：1.研究國家經(jīng)濟(jì)、金融等相關(guān)政策，組織制定不良資產(chǎn)管理制度、辦法；2.分析全省不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，評(píng)估不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，并研究相應(yīng)的對(duì)策措施；3.聽取全省不良資產(chǎn)管理和處置情況報(bào)告，解決運(yùn)行過程中存在的問題；4.研究市級(jí)機(jī)構(gòu)上報(bào)的重大不良資產(chǎn)管理和處置事項(xiàng)；5.其他應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)。14.在商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展過程中，存款人、貸款人乃至整個(gè)市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關(guān)重要，因此（）對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)價(jià)值的威脅最大。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)C、政治風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值都將不復(fù)存在。15.風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告應(yīng)全面反映所涉及風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況，不隱瞞任何與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成因、影響等方面進(jìn)行綜合分析，體現(xiàn)了（）原則。A、真實(shí)性B、前瞻性C、完整性D、有效性【正確答案】：C解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告管理辦法》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】14號(hào)）第三條風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告遵循的基本原則：（一）完整性：全面反映所涉及風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況，不隱瞞任何與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成因、影響等方面進(jìn)行綜合分析；（二）真實(shí)性：客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確、簡潔地反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，分析過程嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范、透明；（三）及時(shí)性：及時(shí)分析、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保報(bào)告的時(shí)效性；（四）前瞻性：關(guān)注未來風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)及潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；（五）有效性：針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及問題提出的應(yīng)對(duì)措施應(yīng)講求實(shí)效，具有可操作性；（六）保密性：風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告是內(nèi)部報(bào)告，信息傳遞應(yīng)限定在一定范圍，并遵守有關(guān)保密管理和信息披露的規(guī)定。16.根據(jù)對(duì)交易賬簿的定義，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（）。A、能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)B、交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤C、能夠準(zhǔn)確估值，且公允價(jià)值變動(dòng)不計(jì)入當(dāng)期損益D、能夠進(jìn)行積極的管理【正確答案】：C解析：

交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤；②能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；③能夠準(zhǔn)確估值；④能夠進(jìn)行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。17.（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。A、監(jiān)事會(huì)B、高級(jí)管理層C、董事會(huì)D、股東大會(huì)【正確答案】：C解析：

在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。18.（）是指保持其他條件不變的前提下，對(duì)單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的微小變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響程度所設(shè)定的限額。A、頭寸限額B、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額C、止損限額D、敏感度限額【正確答案】：D解析：

敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對(duì)單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的微小變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響程度所設(shè)定的限額。19.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，資產(chǎn)管理產(chǎn)品中，權(quán)益類產(chǎn)品股投資與股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于（）A、60%B、80%C、40%D、20%【正確答案】：B解析：

資產(chǎn)管理產(chǎn)品分為固定收益類產(chǎn)品、權(quán)益類產(chǎn)品、商品及金融衍生品類產(chǎn)品和混合類產(chǎn)品固定收益類產(chǎn)品投資于存款債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%，權(quán)益類產(chǎn)品投資于股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%，商品及金融衍生品類產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合類產(chǎn)品投資于債權(quán)類資產(chǎn)權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達(dá)到前三類產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。20.假設(shè)A銀行2013年末實(shí)際計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備為850億元人民幣，不良貸款總額為300億元人民幣，應(yīng)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備為320億元人民幣，不良貸款率為1.1%，撥備覆蓋率為240%撥貸比為2.64%，權(quán)重法下信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為40000億元人民幣，試計(jì)算權(quán)重法下超額貸款損失準(zhǔn)備計(jì)入二級(jí)資本數(shù)額為（）A、500億元人民幣B、530億元人民幣C、410億元人民幣D、312.5億元人民幣【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》第三十四條商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25％。21.從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)可以外包，（）A、其最終責(zé)任并未被“包”出去B、其最終責(zé)任部分被“包”了出去C、其最終責(zé)任完全被“包”了出去D、其最終責(zé)任承擔(dān)比例視外包業(yè)務(wù)類型而定【正確答案】：A解析：

從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任22.商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會(huì)要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，這種做法屬于（）管理策略。A、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)?！菊_答案】：B解析：

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，擔(dān)保屬于非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。23.假設(shè)某商業(yè)銀行存在負(fù)債敏感型缺口，則市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入（）A、上升B、下降C、不變D、無法判斷【正確答案】：B解析：

當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。24.下列選項(xiàng)中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)A、歐式期權(quán)定價(jià)模型B、投資組合原理C、資本資產(chǎn)定價(jià)模型D、套利定價(jià)模型【正確答案】：C解析：

威廉·夏普等人在1964年提出的資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。25.銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）A、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)B、財(cái)務(wù)報(bào)表檢查C、會(huì)計(jì)資料規(guī)范性D、關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性【正確答案】：A解析：

銀行監(jiān)管側(cè)重于合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià)；外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。26.內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔(dān)保時(shí)，需要將風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行拆分。拆分按（）以及其他抵(質(zhì))押品的順序進(jìn)行A、金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)B、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)C、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品D、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款【正確答案】：A解析：

內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔(dān)保時(shí)，需要將風(fēng)險(xiǎn)暴露拆分為由不同抵(質(zhì))押品覆蓋的部分，分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。拆分按金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵(質(zhì))押品的順序進(jìn)行。27.下列關(guān)于商業(yè)銀行國別風(fēng)險(xiǎn)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、國內(nèi)信貸不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容B、國別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系C、國別風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的加總D、國別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬【正確答案】：C解析：

國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)七類。28.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本A、權(quán)重法B、蒙特卡洛模擬法C、資本計(jì)量的高級(jí)方法D、標(biāo)準(zhǔn)法【正確答案】：C解析：

與權(quán)重法相比，資本計(jì)量的高級(jí)方法（如信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計(jì)量的高級(jí)方法后能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。29.商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，對(duì)（）的分析判斷至關(guān)重要A、子公司的經(jīng)營狀況B、集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易C、高層人事安排D、資本來源【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行首先應(yīng)當(dāng)參照單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析方法，對(duì)集團(tuán)法人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、非財(cái)務(wù)因素及擔(dān)保狀況等進(jìn)行逐項(xiàng)分析，以識(shí)別其潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，集團(tuán)法人客戶通常更為復(fù)雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對(duì)集團(tuán)內(nèi)各關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行正確的分析和判斷至關(guān)重要。30.外部人員的故意欺詐屬于（）風(fēng)險(xiǎn)A、不完善或有問題的內(nèi)部程序B、系統(tǒng)缺陷C、人員因素D、外部事件【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險(xiǎn)包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。31.操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件報(bào)告的要素不包括（）A、事件發(fā)生時(shí)間B、涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域C、損失金額D、擬采取的控制措施【正確答案】：D解析：

報(bào)告的要素包括：事件發(fā)生時(shí)間、涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域、損失金額等內(nèi)容，并對(duì)重大事件進(jìn)行具體說明。32.通過撤銷危險(xiǎn)地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)、關(guān)閉高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)等方式進(jìn)行規(guī)避屬于（）策略A、消除風(fēng)險(xiǎn)B、回避風(fēng)險(xiǎn)C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)D、承受風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

回避風(fēng)險(xiǎn)，即通過撤銷危險(xiǎn)地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)、關(guān)閉高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)等方式進(jìn)行規(guī)避；轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險(xiǎn)，即通過外包、保險(xiǎn)、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉(zhuǎn)移至第三方，值得注意的是,在轉(zhuǎn)移或緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的過程中，可能會(huì)產(chǎn)生新的操作風(fēng)險(xiǎn)；承受風(fēng)險(xiǎn)，即對(duì)于無法降低又無法避免的風(fēng)險(xiǎn)，如人員、流程、系統(tǒng)等引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，采取承擔(dān)并通過定價(jià)、撥備、資本等方式進(jìn)行主動(dòng)管理。33.下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯(cuò)誤的是（）A、債券的到期收益通常不等于票面利率B、收益率曲線對(duì)應(yīng)著各類期限的貸款利率C、收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低D、收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線【正確答案】：B解析：

收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)走勢(shì)預(yù)期（包括經(jīng)濟(jì)增長.通貨膨脹.資本回報(bào)等）的結(jié)果。34.假設(shè)中央銀行正在實(shí)施寬松的貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平持續(xù)下調(diào)。從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使（）A、所有企業(yè)的履約程度有一定程度的降低B、借款人承受較高的風(fēng)險(xiǎn)C、所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的降低D、潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平上升【正確答案】：C解析：

高利率水平表示中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下,所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高。反之，則出現(xiàn)相反的情況。35.流動(dòng)性管理部門應(yīng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急管理機(jī)制，其原因不包括（）A、流動(dòng)性應(yīng)急管理能夠幫助銀行統(tǒng)一應(yīng)對(duì)危機(jī)的認(rèn)識(shí)B、流動(dòng)性應(yīng)急管理有助于銀行管理人員迅速?zèng)Q策C、流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制是銀行滿足監(jiān)管合規(guī)的重要條件之一D、流動(dòng)性應(yīng)急管理能夠幫助降低銀行流動(dòng)性成本【正確答案】：D解析：

流動(dòng)性應(yīng)急管理機(jī)制建立的原因不包括幫助降低銀行流動(dòng)性成本36.根據(jù)《山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，（）負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和風(fēng)險(xiǎn)控制A、股東大會(huì)B、監(jiān)事會(huì)C、風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)D、高級(jí)管理層【正確答案】：C解析：

董事會(huì)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和風(fēng)險(xiǎn)控制。37.商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)屬于（）類別A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、信息科技風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

作為一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。38.按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識(shí)別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋所有子系統(tǒng)和地區(qū)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)暴露，應(yīng)將凈損失金額（）以上的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件納入內(nèi)部損失乘數(shù)的計(jì)算。A、5萬元B、10萬元C、15萬元D、20萬元【正確答案】：C解析：

按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識(shí)別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋所有子系統(tǒng)和地區(qū)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)暴露，應(yīng)將凈損失金額15萬元以上的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件納入內(nèi)部損失乘數(shù)的計(jì)算。39.在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場(chǎng)退出的全過程。A、資本充足率B、利潤率C、現(xiàn)場(chǎng)D、非現(xiàn)場(chǎng)【正確答案】：A解析：

《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（巴塞爾協(xié)議Ⅰ）建立了一套國際通用的覆蓋表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，提出了銀行最低資本要求，將資本充足率監(jiān)管作為銀行監(jiān)管的核心內(nèi)容，并提出具體的、國際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。40.下列關(guān)于商業(yè)銀行評(píng)級(jí)驗(yàn)證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、各家銀行所采用的驗(yàn)證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一B、驗(yàn)證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的必要性C、驗(yàn)證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)D、驗(yàn)證應(yīng)隨著風(fēng)險(xiǎn)管理手段的改進(jìn)而調(diào)整【正確答案】：D解析：

A項(xiàng)，銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的特點(diǎn)，采取基準(zhǔn)測(cè)試、返回檢驗(yàn)等不同的驗(yàn)證方法；B項(xiàng)，內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證應(yīng)評(píng)估內(nèi)部評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項(xiàng)，驗(yàn)證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。41.某商業(yè)銀行分行要求下屬支行風(fēng)險(xiǎn)部分負(fù)責(zé)人每年必須按照年初制定的休假計(jì)劃休假，休假期間的工作由分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門安排人員接替，這項(xiàng)管理要求屬于內(nèi)部控制五大要素的（）A、信息與溝通B、內(nèi)部環(huán)境C、控制活動(dòng)D、外部環(huán)境【正確答案】：B解析：

內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首。內(nèi)部環(huán)境體內(nèi)容包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。42.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）A、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)B、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)D、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源不同，分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)其中,重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異43.資金業(yè)務(wù)資產(chǎn)公允價(jià)值呈不利變動(dòng)趨勢(shì)，預(yù)計(jì)損失率超過（）歸為可疑類A、40%B、50%C、60%D、90%【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施辦法》第四十九條符合本辦法第十七條或下列情況之一的至少歸為可疑類：（一）債務(wù)人觸發(fā)交叉違約條款且提前到期，自到期日起，本金、利息或收益逾期超過270天；（二）債務(wù)人或法院宣布債務(wù)提前到期，自到期日起，本金、利息或收益逾期超過270天；（三）債權(quán)人選擇行權(quán)的，自行權(quán)日起，本金、利息或收益逾期超過270天；（四）公允價(jià)值呈不利變動(dòng)趨勢(shì)，預(yù)計(jì)損失率超過50%。（預(yù)計(jì)損失率=1-公允價(jià)值/投資成本）44.用戶對(duì)數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的訪問必須選擇與信息訪問級(jí)別（）的認(rèn)證機(jī)制A、相一致B、相同C、相類似D、相匹配【正確答案】：D解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四章第二十二條：用戶對(duì)數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的訪問必須選擇與信息訪問級(jí)別相匹配的認(rèn)證機(jī)制。45.（）是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力A、盈利能力比率B、效率比率C、杠桿利率D、流動(dòng)比率【正確答案】：D解析：

(1)盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。(2)效率比率，又稱營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。(3)杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。(4)流動(dòng)比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。46.下列關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的分析與判斷，明顯錯(cuò)誤的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債比率對(duì)借款人違約概率的影響較大B、通常收益波動(dòng)性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難C、在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動(dòng)性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約D、如果借款人過去總能及時(shí)、全額地償還本金與利息，則其更容易以較低的利率獲得銀行貸款【正確答案】：C解析：

如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件下，收益波動(dòng)性高的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。因此，對(duì)于處于成長期的企業(yè)或高科技企業(yè)而言，由于其收益波動(dòng)性較大，商業(yè)銀行貸款往往非常謹(jǐn)慎，即使貸款，其利率也會(huì)比較高。47.通過第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該（）承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任A、商業(yè)銀行B、客戶C、商業(yè)銀行和客戶D、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)【正確答案】：A解析：

通過第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。48.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是（）A、負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任B、負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、及時(shí)掌握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況D、負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【正確答案】：A解析：

A項(xiàng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。49.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)不包括（）A、核心負(fù)債比率B、預(yù)期損失率C、關(guān)注類貸款遷徙率D、不良貸款撥備覆蓋率【正確答案】：C解析：

風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。A項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；BD兩項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；C項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)。50.通常在商業(yè)銀行實(shí)際運(yùn)營情況下，下列對(duì)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等B、資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期C、資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零D、資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當(dāng)匹配；如果未能匹配，則形成了資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配，并可能因此造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”。51.下列哪一項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行了解個(gè)人借款人資信狀況的途徑（）A、通過實(shí)地考察了解客戶提供的信息的真實(shí)性B、查詢法院部門個(gè)人客戶信用記錄C、從其他銀行購買客戶借款記錄D、查詢?nèi)嗣胥y行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過與借款人面談、電話訪談、實(shí)地考察等方式了解/核實(shí)借款人所提供信息的真實(shí)性；商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個(gè)人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。C項(xiàng)違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。52.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。因此對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)管理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素B、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的營銷人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果C、商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)都可能危及自身聲譽(yù)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)一般不采取歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行要采取恰當(dāng)?shù)穆曌u(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行控制或緩釋聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是完善的公司治理架構(gòu)、扎實(shí)的常態(tài)化建設(shè)、靈活的風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)對(duì)措施、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程、專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員及系統(tǒng)共同作用的結(jié)果。53.《商業(yè)銀行資本管理辦法》明確提出了四個(gè)層次的監(jiān)管資本要求。其中，第四層次的監(jiān)管要求是（）A、儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求B、最低資本要求C、第二支柱資本要求D、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》明確提出了四個(gè)層次的監(jiān)管資本要求。第一個(gè)層次是最低資本要求；第二個(gè)層次是儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求；第三個(gè)層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求；第四個(gè)層次是針對(duì)特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對(duì)單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求。54.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）A、1%B、2.50%C、1.25%D、0.60%【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》第三十四條商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25％。55.某商業(yè)銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)余額500億元，個(gè)人住房抵押貸款余額是110億元，撥備是10億元。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》,按照權(quán)重法計(jì)算個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）億元A、55B、50C、82.5D、75【正確答案】：A解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》二檔商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。資產(chǎn)為110×50%＝55（億元）。56.下列緩釋手段中，不屬于商業(yè)銀行的國別風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段的是（）A、與境外用款項(xiàng)目公司約定還款幣種采用當(dāng)?shù)刎泿臖、要求境外欠發(fā)達(dá)地區(qū)項(xiàng)目主體公司附加國際主要銀行履行保函C、要求境內(nèi)集團(tuán)公司為境外某子公司的項(xiàng)目融資提供擔(dān)保D、支持出口信用保險(xiǎn)公司投?？蛻舻木惩忭?xiàng)目【正確答案】：A解析：

與境外用款項(xiàng)目公司約定還款幣種采用當(dāng)?shù)刎泿?，無法取到緩釋作用。57.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測(cè)試政策的是（）A、董事會(huì)B、股東大會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、高級(jí)管理層【正確答案】：D解析：

高級(jí)管理層的職責(zé)之一是組織開展壓力測(cè)試，參與壓力測(cè)試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動(dòng)壓力測(cè)試結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本規(guī)劃中的運(yùn)用，確保資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制的有效性。58.巴塞爾協(xié)議II明確指出，實(shí)施（）的銀行必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試A、標(biāo)準(zhǔn)法B、內(nèi)部評(píng)級(jí)法C、損失分布法D、打分卡方法【正確答案】：B解析：

巴塞爾協(xié)議II明確指出銀行必須建立良好的壓力測(cè)試程序并定期進(jìn)行壓力測(cè)試，以反映各種經(jīng)濟(jì)環(huán)境改變的情景對(duì)信貸資產(chǎn)組合的不利影響，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。59.在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計(jì)最好狀況下的流動(dòng)性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動(dòng)性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動(dòng)性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況是（）A、余額3250萬元B、余額1000萬元C、缺口1000萬元D、余額2250萬元【正確答案】：D解析：

特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性缺口計(jì)算公式為：特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性缺口＝最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足＋正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足＋最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足。因此該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺為：5000×25％＋3000×50％－2000×25％＝2250（萬元60.銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與同一關(guān)聯(lián)方之間長期持續(xù)發(fā)生的，需要反復(fù)簽訂交易協(xié)議的提供服務(wù)類、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)類及其他經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易，可以簽訂統(tǒng)一交易協(xié)議，協(xié)議期限一般不超過（）年A、三B、五C、十D、一【正確答案】：A解析：

《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第四十七條銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與同一關(guān)聯(lián)方之間長期持續(xù)發(fā)生的，需要反復(fù)簽訂交易協(xié)議的提供服務(wù)類、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)類及其他經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易，可以簽訂統(tǒng)一交易協(xié)議，協(xié)議期限一般不超過三年。61.《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》規(guī)定，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)不得大于（）小時(shí)，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)不得大于半小時(shí)。A、1小時(shí)B、2小時(shí)C、4小時(shí)D、8小時(shí)【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》第三章第二十五條：重要業(yè)務(wù)恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)不得大于4小時(shí)，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)點(diǎn)目標(biāo)不得大于半小時(shí)。62.巴塞爾委員會(huì)于2015年7月公布的第四版《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的作用，下列關(guān)于“三道防線”的表述不正確的是（）。A、內(nèi)部審計(jì)職能屬于第三道防線B、風(fēng)險(xiǎn)管理職能屬于第二道防線C、合規(guī)職能屬于第三道防線D、業(yè)務(wù)線條是第一道防線【正確答案】：C解析：

獨(dú)立和有效的合規(guī)職能屬于第二道防線。63.系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情景A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件,執(zhí)行、交割和流程管理事件等。64.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（）所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)A、員工的必要知識(shí)不足B、業(yè)務(wù)流程無效C、一般配套設(shè)備不完善D、外部欺詐【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。其中，系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善。65.某商業(yè)銀行的一筆債務(wù)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為2500萬元，假定其回收金額為2000萬元，回收成本為800萬元,若采取回收現(xiàn)金流法，則這筆債項(xiàng)的違約損失率為（）A、20%B、48%C、52%D、80%【正確答案】：C解析：

根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測(cè)違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流，并計(jì)算出LGD，即LGD=1-回收率=1-（回收金額-回收成本）/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1-（2000-800）/2500=52%。66.下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）A、信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為B、信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性C、信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營者行為的約束D、信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一【正確答案】：B解析：

銀行機(jī)構(gòu)要真實(shí)、全面、及時(shí)、充分地進(jìn)行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度，有利于社會(huì)大眾及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。67.有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的表述不恰當(dāng)是（）。A、應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)治理為前提B、以資本管理為約束C、以合規(guī)管理為基礎(chǔ)D、以制度流程、專業(yè)隊(duì)伍和風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)為保障【正確答案】：C解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第七條全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)治理為前提，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，以合規(guī)管理為底線，以資本管理為約束，以制度流程、專業(yè)隊(duì)伍和風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)為保障，在推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)和各類別風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理的同時(shí)，強(qiáng)化對(duì)人員和流程風(fēng)險(xiǎn)的管控，壓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理第一道防線職責(zé)，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)效性。68.各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)至少按（）對(duì)全部金融資產(chǎn)進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)分類A、月B、季C、半年D、年【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施辦法》第六十條各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)至少按季對(duì)全部金融資產(chǎn)進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)分類，具備條件的金融資產(chǎn)，可按月分類、動(dòng)態(tài)調(diào)整。對(duì)于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況或影響債務(wù)償還的因素發(fā)生重大變化的，應(yīng)及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類。69.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的說法，不正確的是（）。A、根據(jù)本機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量等實(shí)際情況可設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）B、應(yīng)保持充分的獨(dú)立性C、應(yīng)直接向董（理）事會(huì)報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況D、應(yīng)納入高管序列管理【正確答案】：C解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第十八條山西農(nóng)商聯(lián)合銀行和縣級(jí)行社根據(jù)自身資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量等實(shí)際情況可設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官），風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）納入高管序列管理，保持充分的獨(dú)立性，可直接向董（理）事會(huì)報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況。70.關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、應(yīng)包括操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任B、應(yīng)包括操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋程序C、應(yīng)包括操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，包括報(bào)告主體、責(zé)任、路徑、頻率、時(shí)限等D、應(yīng)在制定或者修訂后20個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送屬地監(jiān)管部門【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號(hào)）第十八條操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度應(yīng)當(dāng)與機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)，至少包括以下內(nèi)容：（一）操作風(fēng)險(xiǎn)定義；（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任；（三）操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋程序；（四）操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，包括報(bào)告主體、責(zé)任、路徑、頻率、時(shí)限等。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度制定或者修訂后15個(gè)工作日內(nèi),按照監(jiān)管職責(zé)歸屬報(bào)送國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)。71.《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施辦法（試行）》規(guī)定，授信額度千萬元（含）以下的企業(yè)法人客戶貸款分類評(píng)分模型中，財(cái)務(wù)狀況評(píng)估、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)因素分析分值占綜合分析權(quán)重分別為（）A、30%、70%B、20%、10%、70%C、30%、20%、50%D、50%、50%【正確答案】：B解析：

授信額度千萬元（含）以下的企業(yè)單位貸款財(cái)務(wù)狀況評(píng)估、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)因素分析分值占綜合分析權(quán)重分別為20%、10%、70%72.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關(guān)注類貸款30億，次級(jí)類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億，專項(xiàng)準(zhǔn)備為8億，特種準(zhǔn)備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備覆蓋率為（）A、50%B、125%C、150%D、100%【正確答案】：B解析：

貸款損失準(zhǔn)備充足率=(貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備)×100%，貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。73.企業(yè)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于（）現(xiàn)金流出A、經(jīng)營活動(dòng)B、投資活動(dòng)C、籌資活動(dòng)D、三者均是【正確答案】：B解析：

企業(yè)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于投資活動(dòng)現(xiàn)金流出.74.（）是指由于內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)存在問題以及外部事件給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A、操作風(fēng)險(xiǎn)B、國家風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)是指內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)存在問題以及外部事件給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。75.近年來，行為風(fēng)險(xiǎn)管理問題引起了全球主要經(jīng)濟(jì)體的日益重視，下列不屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）A、會(huì)計(jì)處理差值B、不公平交易C、泄露客戶個(gè)人信息D、誤導(dǎo)性廣告【正確答案】：A解析：

行為風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)零售業(yè)務(wù)行為給消費(fèi)者帶來不良后果的風(fēng)險(xiǎn)。例如，誤導(dǎo)性廣告.強(qiáng)制或強(qiáng)行銷售.泄露客戶個(gè)人信息.不公平交易.產(chǎn)品信息不透明等。76.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)B、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性.定量及兩者相結(jié)合的方式C、監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用初級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)D、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量包括對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估【正確答案】：C解析：

C項(xiàng)，隨著我國《商業(yè)銀行資本管理辦法》的實(shí)施，我國商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計(jì)量高級(jí)方法，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。2014年4月，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實(shí)施資本管理高級(jí)方法。77.某商業(yè)銀行通過操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA），發(fā)現(xiàn)網(wǎng)點(diǎn)A的效益不高、操作風(fēng)險(xiǎn)暴露較為嚴(yán)重，決定撤銷該網(wǎng)點(diǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)管理方式屬于（）。A、風(fēng)險(xiǎn)分散B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避【正確答案】：D解析：

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)。對(duì)于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)其配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。78.（）可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算模型的原形檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的置驗(yàn)依據(jù)A、違約損失率B、貸款不良率C、違約概率D、違約頻率【正確答案】：D解析：

違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事后檢驗(yàn)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。79.下列對(duì)商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、通常情況下，久期缺口為正值B、通常情況下，久期缺口為負(fù)值C、通常情況下，久期缺口為零D、久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差【正確答案】：A解析：

久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負(fù)債／總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期。絕大多數(shù)情況下,銀行的久期缺口都為正值。80.如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè).地區(qū)和信用等級(jí)的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)（）。A、增加B、降低C、不變D、負(fù)相關(guān)【正確答案】：B解析：

如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險(xiǎn)分散的效果會(huì)隨著各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。81.下列哪項(xiàng)（）不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具A、遠(yuǎn)期合約B、掉期合約C、即期合約D、期權(quán)合約【正確答案】：C解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)不同的交易策略，采用遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)等金產(chǎn)品開展主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖管理，以降低風(fēng)險(xiǎn)敞口，保障金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營。82.商業(yè)銀行的災(zāi)難性損失由（）來彌補(bǔ)或應(yīng)付。A、購買保險(xiǎn)B、計(jì)提損失準(zhǔn)備金C、計(jì)提資本金D、變現(xiàn)資產(chǎn)【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失；利用資本金來應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失；對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可通過購買商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機(jī)行為所造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。83.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未按照約定履行義務(wù)，從而可能使商業(yè)銀行產(chǎn)生（）的風(fēng)險(xiǎn)。A、盈利B、破產(chǎn)C、損失D、違約【正確答案】：C解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)指新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))因借款人或交易對(duì)手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。84.因網(wǎng)絡(luò)線路中斷導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷或系統(tǒng)失靈的風(fēng)險(xiǎn)屬于。（）A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

按照操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型目錄，網(wǎng)絡(luò)與通信線路屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中的信息科技系統(tǒng)事件85.反洗錢國際組織及許多國家都將反洗錢恐怖融資和反擴(kuò)散融資納入反洗錢工作范疇，關(guān)于恐怖融資表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B、恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)C、恐怖融資的資金來源往往是非法所得D、恐怖融資是有意識(shí)地使恐怖活動(dòng)得以順利實(shí)施的幫助行為【正確答案】：C解析：

恐怖融資是指有意識(shí)地直接或間接為恐怖活動(dòng)提供募集資金的行為。如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實(shí)施恐怖活動(dòng)視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應(yīng)該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識(shí)地使恐怖活動(dòng)得以順利實(shí)施的幫助行為?？植廊谫Y是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒有資金的支持，恐怖主義將成為無源之水.無本之木。C項(xiàng)，恐怖融資的資金來源往往合法。86.按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識(shí)別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行應(yīng)具備10年觀察期的高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)。初次使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的商業(yè)銀行，如果沒有10年期的高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)，應(yīng)使用（）以上的所有高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)A、3年期(含)B、3年期(不含)C、5年期(含)D、5年期(不含)【正確答案】：C解析：

按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識(shí)別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行應(yīng)具備10年觀察期的高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)。初次使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的商業(yè)銀行，如果沒有10年期的高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)，應(yīng)使用5年期(含)以上的所有高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)。87.關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控措施的內(nèi)容，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、包括財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)、交易復(fù)核、賬戶對(duì)賬B、包括環(huán)節(jié)制衡、崗位控制C、包括員工行為管理D、不包括厘清職責(zé)分工、避免利益沖突【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第六十三條操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容包括：（五）針對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位完善內(nèi)控措施，強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行和檢查整改，包括：厘清職責(zé)分工，避免利益沖突；財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)、交易復(fù)核、賬戶對(duì)賬、環(huán)節(jié)制衡、崗位控制（輪崗、強(qiáng)制休假和離崗審計(jì)）、員工行為管理等；88.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理工作，每年至少進(jìn)行（）次聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估A、一B、二C、三D、四【正確答案】：A解析：

《山西省農(nóng)商銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》第九條山西農(nóng)商聯(lián)合銀行高級(jí)管理層負(fù)責(zé)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。具體履行以下職責(zé)：（一）建立健全聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善工作機(jī)制。（二）明確各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，確保其執(zhí)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和措施。（三）積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)聲譽(yù)事件，對(duì)重大及以上聲譽(yù)事件，制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案和處置方案，安排并推進(jìn)聲譽(yù)事件處置，相關(guān)處置情況應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。（四）每年至少進(jìn)行一次聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估89.某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊(cè)成立，經(jīng)營資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國，主要原材料來自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國。該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國為（）A、泰國B、開曼群島C、英國D、俄羅斯【正確答案】：A解析：

主體所在國家（地區(qū)），對(duì)于非個(gè)人，一般是指主體注冊(cè)成立的國家。但當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體是空殼公司或特殊目的公司（SPV），比如注冊(cè)在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。90.當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是（）。A、保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變B、以短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資C、以長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資D、以長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資【正確答案】：D解析：

如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時(shí)，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會(huì)隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來收益增加、經(jīng)濟(jì)價(jià)值提高。91.在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行資本配置的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、對(duì)不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本B、經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)施C、對(duì)不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置D、經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額【正確答案】：C解析：

在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會(huì)所確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對(duì)于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)其配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。92.資本是銀行從事經(jīng)營活動(dòng)必須注入的資金，（）本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，通過對(duì)該類資本的計(jì)量，可以將銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度。A、監(jiān)管資本B、經(jīng)濟(jì)資本C、賬面資本D、結(jié)算資本【正確答案】：B解析：

經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，通過經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量，可以將銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度,以便于銀行分析風(fēng)險(xiǎn).考核收益.配置資本和經(jīng)營決策93.商業(yè)銀行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術(shù)估計(jì)平均違約概率。關(guān)于該項(xiàng)技術(shù)，下列說法有誤的是（）A、銀行可將內(nèi)部評(píng)級(jí)映射到外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或類似機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)，將外部評(píng)級(jí)的違約概率作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的違約概率B、評(píng)級(jí)映射時(shí)，內(nèi)部評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)與外部機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)可相互比較C、評(píng)級(jí)映射時(shí)，對(duì)同樣的債務(wù)人內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)可相互比較D、銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評(píng)級(jí)量化風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)針對(duì)債務(wù)人的違約風(fēng)險(xiǎn)，并反映債項(xiàng)的特征【正確答案】：D解析：

銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評(píng)級(jí)量化風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)針對(duì)債務(wù)人的違約風(fēng)險(xiǎn)，而不反映債項(xiàng)的特征。94.對(duì)于商業(yè)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用不包括（）A、使業(yè)務(wù)部門流程和職能單元之間及時(shí)知道和保持各自的風(fēng)險(xiǎn)語言（術(shù)語）B、利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件.活動(dòng).狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持C、明確員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)D、確保對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)【正確答案】：A解析：

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）保證對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)；（2）傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度；（3）實(shí)施并支持致的風(fēng)險(xiǎn)語言/術(shù)語；（4）使員工在業(yè)務(wù)部門.流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息；（5）告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)；（6）利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件.活動(dòng).狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持；（7）保障風(fēng)險(xiǎn)管理信息及時(shí).準(zhǔn)確地向上級(jí)或者同級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門.外部監(jiān)管部門.投資者報(bào)告。95.關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫是指按統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，收集匯總相應(yīng)操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息B、操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫應(yīng)當(dāng)結(jié)合管理需要，收集一定金額以上的操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息C、損失數(shù)據(jù)收集范圍應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部損失事件，必要時(shí)可收集幾近損失事件D、損失數(shù)據(jù)收集范圍不包括外部損失事件【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號(hào)）名詞解釋及示例十一、操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫、操作風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（一）操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫（保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管規(guī)則稱為操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件庫）是指按統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，收集匯總相應(yīng)操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息。操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫應(yīng)當(dāng)結(jié)合管理需要，收集一定金額以上的操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息，收集范圍應(yīng)當(dāng)至少包括內(nèi)部損失事件，必要時(shí)可收集幾近損失事件和外部損失事件。96.市場(chǎng)傳聞A銀行對(duì)B銀行的資金拆借到期毀約，導(dǎo)致B銀行到期資金未收回，同時(shí)市場(chǎng)隔夜利率大漲，創(chuàng)下歷史新高。該事件中，涉及到流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)成因的主要風(fēng)險(xiǎn)因素是（）A、信用風(fēng)險(xiǎn).國別風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn).信息科技風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)于未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸.表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn).匯率風(fēng)險(xiǎn).股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。97.權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將一家受金融危機(jī)影響的AAA級(jí)企業(yè)改評(píng)為AA級(jí)，則表明與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、法律風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。該企業(yè)的評(píng)級(jí)下降會(huì)使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)增加。98.某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取.以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長期積累、惡化的綜合作用結(jié)果。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

根據(jù)“其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券”可以得知必然會(huì)有信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的存在且積累；從董事會(huì)對(duì)銀行經(jīng)營目標(biāo)的定位來看存在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。99.某商業(yè)銀行持有較大規(guī)模住房抵押貸款，假設(shè)房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)較大幅度下跌，則此種情況屬于（）壓力測(cè)試情境。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑,房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)較大幅度向下波動(dòng)，貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對(duì)手信用等級(jí)下降乃至違約，部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，其他對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)帶來重大影響的情況等。100.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)設(shè)定本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好A、董事會(huì)B、風(fēng)險(xiǎn)管理部門C、監(jiān)事會(huì)D、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》中規(guī)定董事會(huì)負(fù)責(zé)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好組織實(shí)施資本管理工作。1.按照《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告管理辦法》規(guī)定，（）屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程A、授信調(diào)查B、壓力測(cè)試C、客戶準(zhǔn)入D、押品管理【正確答案】：ACD解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第六十一條（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)包括客戶分類、客戶準(zhǔn)入、授信調(diào)查、審查審批、審核發(fā)放、押品管理、組合監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸后（投后）檢查、風(fēng)險(xiǎn)分類、撥備計(jì)提、不良統(tǒng)計(jì)管理、不良處置等。針對(duì)具體業(yè)務(wù)產(chǎn)品，應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品或客戶群體特征，制定差異化的產(chǎn)品全流程操作標(biāo)準(zhǔn)。2.下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)示例的是（）A、涉貸人員擅自更改評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，弄虛作假測(cè)定客戶信用等級(jí)和最高授信額度B、涉貸人員在企業(yè)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)其他重大不利因索時(shí)，未及時(shí)下調(diào)信用等級(jí)和調(diào)整或終止授信額度C、超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款D、不注意追索未償還貸款而喪失訴訟時(shí)效E、企業(yè)有意將抵押物或質(zhì)押物轉(zhuǎn)移【正確答案】：ABCDE解析：

五項(xiàng)均屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)示例3.縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實(shí)踐的演進(jìn)過程，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷的階段有（）A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B、專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段【正確答案】：ACD解析：

縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實(shí)踐的演進(jìn)過程，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；②負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；③資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；④全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。4.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的基本原則是（）A、切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任，保護(hù)客戶合法權(quán)益、維護(hù)金融秩序B、堅(jiān)持預(yù)防為主，建立預(yù)防、預(yù)警機(jī)制，將日常管理與應(yīng)急處置有效結(jié)合C、堅(jiān)持以人為本，重點(diǎn)保障人員安全；實(shí)施差異化管理，保障重要業(yè)務(wù)有序恢復(fù)；兼顧業(yè)務(wù)連續(xù)性管理成本與效益D、堅(jiān)持聯(lián)動(dòng)協(xié)作，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，形成應(yīng)對(duì)運(yùn)營中斷事件的整體有效機(jī)制【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》第一章第八條：業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的基本原則是：切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任，保護(hù)客戶合法權(quán)益、維護(hù)金融秩序；堅(jiān)持預(yù)防為主，建立預(yù)防、預(yù)警機(jī)制，將日常管理與應(yīng)急處置有效結(jié)合；堅(jiān)持以人為本，重點(diǎn)保障人員安全；實(shí)施差異化管理，保障重要業(yè)務(wù)有序恢復(fù)；兼顧業(yè)務(wù)連續(xù)性管理成本與效益；堅(jiān)持聯(lián)動(dòng)協(xié)作，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，形成應(yīng)對(duì)運(yùn)營中斷事件的整體有效機(jī)制。5.商業(yè)銀行所面臨的（）是多維風(fēng)險(xiǎn)A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、法律風(fēng)險(xiǎn)C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E、科技風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：ACD解析：

法律風(fēng)險(xiǎn)、科技風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)單一。6.銀行機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易包括以下類型:()A、授信類關(guān)聯(lián)交易B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移類關(guān)聯(lián)交易C、服務(wù)類關(guān)聯(lián)交易D、存款和其他類型關(guān)聯(lián)交易，以及根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的可能引致銀行機(jī)構(gòu)利益轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)【正確答案】：ABCD解析：

《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第十三條銀行機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易包括以下類型:（一）授信類關(guān)聯(lián)交易：指銀行機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供資金支持、或者對(duì)關(guān)聯(lián)方在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任作出保證，包括貸款（含貿(mào)易融資）、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、債券投資、特定目的載體投資、開立信用證、保理、擔(dān)保、保函、貸款承諾、證券回購、拆借以及其他實(shí)質(zhì)上由銀行機(jī)構(gòu)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的表內(nèi)外業(yè)務(wù)等；（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移類關(guān)聯(lián)交易：包括銀行機(jī)構(gòu)與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的自用動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)買賣，信貸資產(chǎn)及其收（受）益權(quán)買賣，抵債資產(chǎn)的接收和處置等；（三）服務(wù)類關(guān)聯(lián)交易：包括信用評(píng)估、資產(chǎn)評(píng)估、法律服務(wù)、咨詢服務(wù)、信息服務(wù)、審計(jì)服務(wù)、技術(shù)和基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)、財(cái)產(chǎn)租賃以及委托或受托銷售等；（四）存款和其他類型關(guān)聯(lián)交易，以及根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的可能引致銀行機(jī)構(gòu)利益轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。7.按照《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告管理辦法》規(guī)定，（）屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控管理措施A、厘清職責(zé)分工，避免利益沖突B、財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)C、交易復(fù)核、賬戶對(duì)賬D、環(huán)節(jié)制衡、崗位控制【正確答案】：ABCD解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第六十三條（五）針對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位完善內(nèi)控措施，強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行和檢查整改，包括：厘清職責(zé)分工，避免利益沖突；財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)、交易復(fù)核、賬戶對(duì)賬、環(huán)節(jié)制衡、崗位控制（輪崗、強(qiáng)制休假和離崗審計(jì)）、員工行為管理等。8.操作風(fēng)險(xiǎn)管理與控制情況報(bào)告中包括（）A、主要操作風(fēng)險(xiǎn)事件的詳細(xì)信息B、已確認(rèn)的重大操作風(fēng)險(xiǎn)損失C、潛在的重大操作風(fēng)險(xiǎn)損失D、操作風(fēng)險(xiǎn)及控制措施的評(píng)估結(jié)果E、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)結(jié)果【正確答案】：ABCDE解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)管理與控制情況報(bào)告中應(yīng)包括：主要操作風(fēng)險(xiǎn)事件的詳細(xì)信息、已確認(rèn)或潛在的重大操作風(fēng)險(xiǎn)損失等信息、操作風(fēng)險(xiǎn)及控制措施的評(píng)估結(jié)果、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)結(jié)果9.縣級(jí)行社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)按監(jiān)測(cè)頻率分為（）兩大類A、關(guān)鍵監(jiān)測(cè)指標(biāo)B、日常監(jiān)測(cè)指標(biāo)C、日監(jiān)測(cè)指標(biāo)D、月監(jiān)測(cè)指標(biāo)【正確答案】：CD解析：

《山西省農(nóng)商銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》第三十一條縣級(jí)行社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)按監(jiān)測(cè)頻率分為日監(jiān)測(cè)指標(biāo)和月監(jiān)測(cè)指標(biāo)兩大類10.下列描述中屬于聲譽(yù)事件的是（）A、社會(huì)公眾或系統(tǒng)員工聚集到工作場(chǎng)所上訪、請(qǐng)?jiān)浮㈧o坐、示威，甚至沖擊、圍攻等對(duì)聲譽(yù)造成負(fù)面影響的事件B、內(nèi)部工作人員違規(guī)操作，導(dǎo)致本單位或客戶資金受損的事件C、工作人員被綁架或限制人身自由，內(nèi)部工作人員因違法、違紀(jì)、違規(guī)或其他不明原因外逃、出走、失蹤、死亡的事件D、日常經(jīng)營中，發(fā)生重大差錯(cuò)，當(dāng)日無法查實(shí)或更正，媒體可能或已經(jīng)進(jìn)行了報(bào)道或引發(fā)客戶投訴的事件【正確答案】：ABCD解析：

《山西省農(nóng)商銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》第十八條聲譽(yù)事件包括但不限于以下情形：（一）社會(huì)公眾或系統(tǒng)員工聚集到山西省農(nóng)商銀行工作場(chǎng)所上訪、請(qǐng)?jiān)?、靜坐、示威，甚至沖擊、圍攻等對(duì)山西省農(nóng)商銀行聲譽(yù)造成負(fù)面影響的事件。（二）內(nèi)部工作人員違規(guī)操作，導(dǎo)致本單位或客戶資金受損的事件。（三）已經(jīng)發(fā)生支付困難，可能引發(fā)集中取款的事件。（四）工作人員被綁架或限制人身自由，內(nèi)部工作人員因違法、違紀(jì)、違規(guī)或其他不明原因外逃、出走、失蹤、死亡的事件。（五）遭遇不法分子搶劫、盜竊、詐騙等案件。（六）商業(yè)秘密被盜竊、出賣、泄露或丟失的事件。（七）因產(chǎn)品設(shè)計(jì)存在缺陷，或系統(tǒng)中斷，嚴(yán)重影響業(yè)務(wù)正常開展，媒體可能或已經(jīng)進(jìn)行了報(bào)道或引發(fā)客戶投訴的事件。（八）日常經(jīng)營中，發(fā)生重大差錯(cuò)，當(dāng)日無法查實(shí)或更正，媒體可能或已經(jīng)進(jìn)行了報(bào)道或引發(fā)客戶投訴的事件。（九）外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)山西省農(nóng)商銀行系統(tǒng)內(nèi)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)降級(jí)，受到監(jiān)管部門處罰或通報(bào)批評(píng)，以及內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告或監(jiān)管部門合規(guī)檢查報(bào)告、法院判決書信息、增資擴(kuò)股信息、年度信息披露等暴露出來的相關(guān)問題。（十）內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和人事變化、政策制度變化、財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)、系統(tǒng)調(diào)整等可能引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素。（十一）因柜面、大堂、客服等前臺(tái)人員服務(wù)方面引起客戶不滿的事件。（十二）其他引起媒體、公眾高度關(guān)注，從而引發(fā)對(duì)山西省農(nóng)商銀行的不利評(píng)價(jià)或批評(píng)報(bào)道事件。11.信息科技管理委員會(huì)向（）匯報(bào)信息科技戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行、信息科技預(yù)算和整體狀況A、首席信息官B、高級(jí)管理層C、股東大會(huì)D、董事會(huì)【正確答案】：BD解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二章第七條第五款：設(shè)立一個(gè)由來自高級(jí)管理層、信息科技部門和主要業(yè)務(wù)部門的代表組成的專門信息科技管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督各項(xiàng)職責(zé)的落實(shí)，定期向董事會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)信息科技戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行、信息科技預(yù)算和實(shí)際支出、信息科技的整體狀況。12.商業(yè)銀行針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試情景包括（）A、房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)較大幅度向下波動(dòng)B、部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約C、部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)D、國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑E、銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運(yùn)行【正確答案】：ABCD解析：

針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑,房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)較大幅度向下波動(dòng)，貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對(duì)手信用等級(jí)下降乃至違約，部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，其他對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)帶來重大影響的情況等。E是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景。13.按照《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告管理辦法》規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告應(yīng)遵循的基本原則是（）A、真實(shí)性B、完整性C、保密性D、有效性【正確答案】：ABCD解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告管理辦法》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】14號(hào)）第三條風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告遵循的基本原則：（一）完整性：全面反映所涉及風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況，不隱瞞任何與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成因、影響等方面進(jìn)行綜合分析；（二）真實(shí)性：客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確、簡潔地反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，分析過程嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范、透明；（三）及時(shí)性：及時(shí)分析、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保報(bào)告的時(shí)效性；（四）前瞻性：關(guān)注未來風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)及潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；（五）有效性：針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及問題提出的應(yīng)對(duì)措施應(yīng)講求實(shí)效，具有可操作性；（六）保密性：風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告是內(nèi)部報(bào)告，信息傳遞應(yīng)限定在一定范圍，并遵守有關(guān)保密管理和信息披露的規(guī)定。14.根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)包括（）三個(gè)主要類別A、風(fēng)險(xiǎn)解釋類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行緩釋工具合格標(biāo)準(zhǔn)B、風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況C、風(fēng)險(xiǎn)遷徒類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度D、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力E、風(fēng)險(xiǎn)分散類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行業(yè)務(wù)多元化程度【正確答案】：BCD解析：

依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別。<1>.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)用來衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。<2>.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)用來衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。<3>.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。15.《商業(yè)銀行資本管理辦法》明確市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法包括（）A、內(nèi)部評(píng)級(jí)法B、標(biāo)準(zhǔn)法C、內(nèi)部模型法D、簡化標(biāo)準(zhǔn)法【正確答案】：BCD解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》明確市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法包括標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法、簡化標(biāo)準(zhǔn)法。16.下列關(guān)于歷史模擬法的說法，正確的有（）A、是一種全值估計(jì)B、需要對(duì)市場(chǎng)因子的統(tǒng)計(jì)分布進(jìn)行假定C、是一種參數(shù)方法D、無須分布假定E、反映風(fēng)險(xiǎn)因素統(tǒng)計(jì)規(guī)律【正確答案】：ADE解析：

歷史模擬法反映了風(fēng)險(xiǎn)因素統(tǒng)計(jì)規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無須計(jì)算波動(dòng)率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)。17.外包風(fēng)險(xiǎn)管理工作包括（）A、業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B、盡職調(diào)查C、外包協(xié)議管理D、外包服務(wù)承諾E、分包風(fēng)險(xiǎn)管理【正確答案】：ABCDE解析：

商業(yè)銀行應(yīng)將外包風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立嚴(yán)格的客戶信息保密制度，并做好：1.外包風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；2.盡職調(diào)查；3.外包協(xié)議管理；4.外包服務(wù)承諾；5.分包風(fēng)險(xiǎn)管理；6.跨境外包管理；7.其他事項(xiàng)。18.法人客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括（）A、銀行存款余額不斷減少B、高管人員沒有履行個(gè)人義務(wù)C、關(guān)鍵的人事變動(dòng)D、會(huì)計(jì)師變化E、缺乏可見的管理連續(xù)性【正確答案】：AD解析：

BCE三項(xiàng)屬于法人客戶非財(cái)務(wù)警示信號(hào)19.商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括（）A、有效的公司治理架構(gòu)B、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度C、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程D、對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的有效管理【正確答案】：ABCD解析：

商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括有效的公司治理架構(gòu)、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程以及對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的有效管理。良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)之一，有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力并保障戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。20.對(duì)于中長期貸款特有的需要考慮的內(nèi)容包括（）A、不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特征B、正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)償還貸款C、分析未來的經(jīng)營活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息D、在初期應(yīng)當(dāng)考察借款人能否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款本息E、正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠足額償還貸款【正確答案】：ACD解析：

對(duì)于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進(jìn)行現(xiàn)金流量分析時(shí)需要考慮不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特性。BE兩項(xiàng)屬于短期貸款應(yīng)該考慮的內(nèi)容。21.關(guān)于關(guān)聯(lián)