法人金融機構(gòu)產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估指引（試行）

法人金融機構(gòu)產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估指引（試行）第一章總則第一條為深入實踐風(fēng)險為本的工作方法，指導(dǎo)金融機構(gòu)建立覆蓋全業(yè)務(wù)領(lǐng)域的洗錢風(fēng)險評估機制，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《關(guān)于印發(fā)<金融機構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引>的通知》（銀發(fā)〔2013〕2號)和《中國人民銀行關(guān)于加強金融從業(yè)人員反洗錢履職管理及相關(guān)反洗錢內(nèi)控建設(shè)的通知》(銀發(fā)〔2012〕178號)等有關(guān)法律制度,制定本指引。第二條本指引所稱產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）是指金融機構(gòu)為滿足客戶需求提供的金融服務(wù)。包括推出新金融產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）、對原有產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）進行更新升級、采用新營銷渠道、運用新技術(shù)等。本指引所稱產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險，是指金融機構(gòu)提供的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）被不法分子利用進行洗錢或恐怖融資活動的風(fēng)險（以下統(tǒng)一稱洗錢風(fēng)險）。第三條產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估應(yīng)遵循以下原則：（一）全面覆蓋原則。產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估范圍應(yīng)覆蓋金融機構(gòu)全部存量產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）和服務(wù)項目，在開發(fā)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）時必須進行洗錢風(fēng)險評估。（二）風(fēng)險為本原則。產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果合理配置資源，對洗錢風(fēng)險較高的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）產(chǎn)品采取強化的反洗錢措施，對洗錢風(fēng)險較低的產(chǎn)品可實行簡化的反洗錢措施。（三）動態(tài)調(diào)整原則。產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險狀況的變化調(diào)整其風(fēng)險等級及所對應(yīng)的風(fēng)險控制措施。第四條本指引適用于金融機構(gòu)開展產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估。支付機構(gòu)可參照本指引開展相關(guān)工作。第二章組織管理第五條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立專門的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估制度及流程，或?qū)⒈局敢笄度氲奖緳C構(gòu)的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）管理制度中。產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估制度中應(yīng)明確評估職能部門和各部門（條線）在產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估工作中的職責(zé)。第六條金融機構(gòu)的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估制度應(yīng)經(jīng)過董事會審議并通過。金融機構(gòu)高級管理層應(yīng)對產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估制度的有效實施負責(zé)。第七條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)“勤勉盡職”，建立適當(dāng)?shù)墓ぷ鳈C制，從全面性、合理性和有效性的角度加強對產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）評估工作流程、風(fēng)險狀況和風(fēng)險控制措施的審查，切實防范風(fēng)險漏洞。第八條金融機構(gòu)內(nèi)部審計部門應(yīng)對本機構(gòu)產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估工作的有效性實施獨立審計，并督促和跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。第三章評估標(biāo)準(zhǔn)與方法第九條金融機構(gòu)產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品屬性和服務(wù)特點，并結(jié)合具體使用、技術(shù)特點和異常交易監(jiān)控規(guī)則等，通過定性與定量分析，合理確定產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的洗錢風(fēng)險等級并進行動態(tài)調(diào)整。評估要素可包括但不限于客戶對象、客戶信息、代理情況、交易渠道、現(xiàn)金關(guān)聯(lián)度、交易范圍、交易記錄、涉嫌洗錢記錄等方面。（一）客戶對象。客戶對象是指產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）銷售或服務(wù)的對象，客戶對象的不同直接影響產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）被用作洗錢的風(fēng)險大小。如針對專門黨的機關(guān)、國家權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、金融同業(yè)等洗錢低風(fēng)險客戶與針對私人銀行客戶以及針對所有客戶的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）就應(yīng)當(dāng)被賦予不同的風(fēng)險權(quán)重。（二）客戶信息?？蛻粜畔⑹侵甘褂卯a(chǎn)品（業(yè)務(wù)）時客戶身份識別流程和登記、了解客戶相關(guān)的信息量。金融機構(gòu)向客戶提供產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）時客戶身份識別流程越完善、可獲取的客戶信息越充分，越容易結(jié)合客戶身份判斷客戶資金交易的合理性，該產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的洗錢風(fēng)險越可控。如銷售產(chǎn)品或辦理業(yè)務(wù)時，除了需要與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系、了解客戶真實身份外，還需要了解客戶資金來源、資金用途、經(jīng)濟狀況或者經(jīng)營狀況等更多信息的，產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的風(fēng)險就較小。某些業(yè)務(wù)如批量開戶時，僅憑復(fù)印件即可為客戶辦理開戶的，其風(fēng)險就相對較大。（三）代理情況。代理情況是指該項產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）是否允許委托他人辦理。如允許他人代辦的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）會影響金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查信息的可獲得性。（四）交易渠道。交易渠道是指實現(xiàn)產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）銷售或者客戶使用該產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）所通過的途徑。不同的交易渠道對應(yīng)不同的資金交易便捷性、持續(xù)盡職調(diào)查和發(fā)現(xiàn)異常交易行為的難度，一般情況下必須通過柜臺和人工渠道辦理的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的洗錢風(fēng)險控制難度要小于可通過自助終端、網(wǎng)銀、手機銀行、第三方支付平臺等渠道辦理的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）。（五）現(xiàn)金關(guān)聯(lián)度?，F(xiàn)金關(guān)聯(lián)度是指產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）與現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)程度。必須通過轉(zhuǎn)賬方式購買或進行交易的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險要相對小于可通過現(xiàn)金方式購買或進行交易的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）。（六）交易范圍。交易范圍是指產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的適用范圍?？蛻敉ㄟ^購買或辦理某產(chǎn)品（業(yè)務(wù)），其資金僅在本機構(gòu)內(nèi)部流動、可實現(xiàn)跨機構(gòu)流動或能實現(xiàn)跨境流動存在不同的洗錢風(fēng)險。（七）交易記錄。交易記錄是指保存的各項客戶交易信息。客戶交易記錄如交易對手、交易方式、交易地點、交易摘要等信息的保存及獲得的完整性和便利性直接影響金融機構(gòu)判斷資金交易性質(zhì)和異常交易監(jiān)測的有效性。（八）涉嫌洗錢記錄。涉嫌洗錢記錄是指該項產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）在已公布的洗錢案例、各級人民銀行發(fā)布的洗錢風(fēng)險提示、本機構(gòu)報送的重點可疑交易專報中被洗錢分子利用的情況。第十條計分方法。金融機構(gòu)應(yīng)為每個評估要素設(shè)置合理的權(quán)重，為每個要素下的各個風(fēng)險子項設(shè)置相應(yīng)的分值，可針對不同評估要素下的風(fēng)險子項采取不同的計分規(guī)則。產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估分值應(yīng)根據(jù)各風(fēng)險子項評分乘以相應(yīng)權(quán)重匯總后得出，計算公式為：產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估得分=∑（評估分值*要素權(quán)重）。產(chǎn)品洗錢風(fēng)險評估總分最高100分。第十一條評估等級。金融機構(gòu)應(yīng)建立產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評分結(jié)果與風(fēng)險等級之間的映射規(guī)則，原則上風(fēng)險等級不應(yīng)少于三級。第十二條金融機構(gòu)也可以根據(jù)自身產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）特點直接確定風(fēng)險等級，如不涉及資金交易的產(chǎn)品可直接列為洗錢低風(fēng)險產(chǎn)品（業(yè)務(wù)），但仍應(yīng)留存書面評估記錄。第十三條在風(fēng)險可控的情況下，對原有產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）進行更新升級的洗錢風(fēng)險評估可采取相對簡化的評估流程。功能相近或相似產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的評估工作可合并進行。第四章評估要求和結(jié)果運用第十四條金融機構(gòu)應(yīng)確定開展產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估的合理時間，保證評估工作的及時性，做到推出或升級產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）與了解、防范其洗錢風(fēng)險同步進行。第十五條對已評估的產(chǎn)品(業(yè)務(wù))應(yīng)定期回顧審核原有評估情況和風(fēng)險控制措施的有效性，在產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）持續(xù)期間如發(fā)生或發(fā)現(xiàn)新的洗錢風(fēng)險點、監(jiān)管要求發(fā)生變化的，則應(yīng)及時開展重新評估，并采取相應(yīng)的改進和補救措施。第十六條金融機構(gòu)應(yīng)通過書面方式留存產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估情況和評估結(jié)果，確保評估工作流程具有可稽核性或可追溯性。第十七條金融機構(gòu)應(yīng)加強產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估結(jié)果的運用，將反洗錢的相關(guān)要求和風(fēng)險控制措施融入到產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）管理制度或操作規(guī)程中去。對高風(fēng)險產(chǎn)品應(yīng)逐項制定有針對性的控制措施，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）合理限制交易方式、交易規(guī)模和交易頻率。（二）加強對產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）使用對象的身份識別。（三）完善異常交易監(jiān)測規(guī)則。（四）適度提高交易監(jiān)測的頻率及強度。（五）嚴格審批手續(xù)。（六）強化人員培訓(xùn)。（七）規(guī)范產(chǎn)品宣傳推廣，提示相關(guān)風(fēng)險。第十八條對被評估為低風(fēng)險的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）可酌情采取簡化的客戶身份識別措施，但仍需關(guān)注其具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)上是否存在洗錢風(fēng)險因素，并采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧５谑艞l金融機構(gòu)在產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）洗錢風(fēng)險評估結(jié)束后，應(yīng)形成書面評估報告，報告內(nèi)容應(yīng)包含但不限于產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）介紹、各項評估要素及風(fēng)險子項的評分情況和說明，現(xiàn)有工作措施對風(fēng)險因素的可控程度或減輕程度，對評定為高風(fēng)險或較高風(fēng)險產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）采取的風(fēng)險控制措置等方面的內(nèi)容。第二十條金融機構(gòu)應(yīng)確保洗錢風(fēng)險管理工作所需的必要技術(shù)條件，根據(jù)產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估發(fā)現(xiàn)的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)研發(fā)或改進針對洗錢高風(fēng)險產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）或高風(fēng)險業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的監(jiān)控手段、