資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度目錄背景與目的責(zé)任與權(quán)限資產(chǎn)管理3.1資產(chǎn)分析與評(píng)估3.2資產(chǎn)清單與登記3.3資產(chǎn)保護(hù)與維護(hù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理4.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估4.2風(fēng)險(xiǎn)掌控措施4.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告附則5.1生效日期與適用范圍5.2修改與解釋1.背景與目的本規(guī)章制度的訂立旨在規(guī)范企業(yè)的資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保企業(yè)的資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，并提高資產(chǎn)使用效益和財(cái)務(wù)穩(wěn)定性。準(zhǔn)確評(píng)估和掌控資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)管理負(fù)責(zé)人的緊要職責(zé)，本規(guī)章制度將為相關(guān)部門和員工供應(yīng)明確的引導(dǎo)和規(guī)范，確保資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到科學(xué)有效的管理。2.責(zé)任與權(quán)限2.1管理層責(zé)任與權(quán)限企業(yè)管理層負(fù)有最終責(zé)任，應(yīng)確保資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的有效實(shí)施。具體責(zé)任如下：訂立與修訂資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。調(diào)配并明確相關(guān)部門及員工的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。供應(yīng)必需的資源和培訓(xùn)，確保相關(guān)部門及員工具備應(yīng)對(duì)資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的本領(lǐng)。定期對(duì)資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行評(píng)估和修訂。監(jiān)督、檢查并評(píng)估資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施情況，及時(shí)采取矯正措施。2.2相關(guān)部門責(zé)任與權(quán)限相關(guān)部門應(yīng)依照企業(yè)管理層的要求，履行以下責(zé)任：組織資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和掌控工作。形成并維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)清單，確保資產(chǎn)記錄準(zhǔn)確無誤。設(shè)立并實(shí)施日常資產(chǎn)管理掌控程序，保證資產(chǎn)的安全存儲(chǔ)和使用。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行檢查、維護(hù)和保養(yǎng)，及時(shí)修復(fù)和更新存在的問題。搭配財(cái)務(wù)部門，訂立和執(zhí)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)掌控措施。2.3員工責(zé)任與權(quán)限全部員工在工作中應(yīng)樂觀遵守本制度并履行下列責(zé)任：依據(jù)規(guī)定的資產(chǎn)管理程序使用企業(yè)資產(chǎn)。發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞或遺失時(shí)，應(yīng)及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人或安全保衛(wèi)部門報(bào)告。遵從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)掌控措施，不得從事違法違規(guī)或損害公司利益的行為。搭配相關(guān)部門開展資產(chǎn)盤點(diǎn)、巡檢和維護(hù)工作。定期參加培訓(xùn)，提高對(duì)資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和本領(lǐng)。3.資產(chǎn)管理3.1資產(chǎn)分析與評(píng)估相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行分析與評(píng)估，具體包含但不限于以下方面：資產(chǎn)的種類、數(shù)量和價(jià)值。資產(chǎn)的使用情形與效益。資產(chǎn)存在的風(fēng)險(xiǎn)與問題。資產(chǎn)管理的改進(jìn)和優(yōu)化措施。3.2資產(chǎn)清單與登記企業(yè)應(yīng)建立和維護(hù)資產(chǎn)清單，并定期進(jìn)行登記和更新，以確保資產(chǎn)記錄的準(zhǔn)確和及時(shí)。資產(chǎn)清單應(yīng)包含以下內(nèi)容：資產(chǎn)名稱、型號(hào)和規(guī)格。資產(chǎn)數(shù)量和數(shù)量單位。資產(chǎn)位置和存放狀態(tài)。資產(chǎn)當(dāng)前價(jià)值和折舊情況。資產(chǎn)使用部門和責(zé)任人。3.3資產(chǎn)保護(hù)與維護(hù)為確保資產(chǎn)的安全和正常運(yùn)行，相關(guān)部門應(yīng)采取以下措施：訂立資產(chǎn)保護(hù)和防盜措施，并向員工進(jìn)行宣傳和培訓(xùn)。定期檢查和維護(hù)資產(chǎn)，保障其正常運(yùn)行和使用。對(duì)緊要的資產(chǎn)和設(shè)備進(jìn)行備份和保險(xiǎn)，以應(yīng)對(duì)意外情況和損失。4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理4.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，具體包含以下方面：了解企業(yè)所面對(duì)的內(nèi)部和外部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素。評(píng)估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失和影響。訂立具體的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)掌控目標(biāo)和指標(biāo)。4.2風(fēng)險(xiǎn)掌控措施為降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和影響，相關(guān)部門應(yīng)采取以下措施：訂立和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算和掌控制度。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。合理規(guī)劃和管理資金的使用與投資。加強(qiáng)內(nèi)部掌控和審計(jì)，防備財(cái)務(wù)造假和失誤。4.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告相關(guān)部門應(yīng)定期開展財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)工作，并及時(shí)向管理層報(bào)告，確保風(fēng)險(xiǎn)能夠得到有效掌控和處理。監(jiān)測(cè)內(nèi)容包含但不限于：財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)報(bào)表的分析與評(píng)估。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生情況和趨勢(shì)分析。風(fēng)險(xiǎn)掌控措施的有效性和可行性評(píng)估。5.附則5.1生效日期與適用范圍本制度自發(fā)布之日起生效，并適用于全體公司員工和相關(guān)部門。5.2修改與解釋本制度的修改與解釋權(quán)歸企業(yè)管理層全部，并依照公司規(guī)定的程序進(jìn)行。如有任何疑問或爭(zhēng)議，請(qǐng)向相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或人力資源部門