2025年度公司股東內(nèi)部關(guān)于企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)的專項協(xié)議3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度公司股東內(nèi)部關(guān)于企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)的專項協(xié)議合同目錄一、協(xié)議概述1.1協(xié)議目的1.2協(xié)議范圍1.3協(xié)議期限1.4協(xié)議修訂二、審計與合規(guī)原則2.1審計獨立性2.2審計程序2.3審計方法2.4合規(guī)性要求三、審計組織架構(gòu)3.1審計委員會3.2審計部門3.3審計人員四、審計工作內(nèi)容4.1內(nèi)部審計計劃4.2審計項目執(zhí)行4.3審計報告五、合規(guī)管理體系5.1合規(guī)政策5.2合規(guī)制度5.3合規(guī)培訓六、合規(guī)監(jiān)督與考核6.1監(jiān)督機制6.2考核標準6.3考核結(jié)果七、信息共享與保密7.1信息共享原則7.2信息保密措施7.3信息使用范圍八、責任與義務(wù)8.1股東責任8.2審計部門責任8.3審計人員責任九、違約責任9.1違約情形9.2違約責任9.3違約處理十、爭議解決10.1爭議解決方式10.2爭議解決程序10.3爭議解決地點十一、協(xié)議終止11.1終止條件11.2終止程序11.3終止后果十二、其他12.1協(xié)議附件12.2協(xié)議生效12.3協(xié)議解釋十三、簽署與生效13.1簽署日期13.2簽署地點13.3生效日期十四、附則14.1協(xié)議語言14.2協(xié)議份數(shù)14.3協(xié)議保管合同編號_________一、協(xié)議概述1.1協(xié)議目的本協(xié)議旨在規(guī)范公司內(nèi)部審計與合規(guī)工作，提高公司治理水平，保障公司資產(chǎn)安全和合法權(quán)益。1.2協(xié)議范圍本協(xié)議適用于公司及其下屬所有子公司、分支機構(gòu)和關(guān)聯(lián)企業(yè)的內(nèi)部審計與合規(guī)工作。1.3協(xié)議期限本協(xié)議自雙方簽署之日起生效，有效期為2025年度。1.4協(xié)議修訂本協(xié)議如有修訂，需經(jīng)雙方協(xié)商一致并簽署書面文件，修訂后的協(xié)議具有同等法律效力。二、審計與合規(guī)原則2.1審計獨立性內(nèi)部審計部門應(yīng)保持獨立，不受其他部門或個人的不當影響。2.2審計程序?qū)徲嫻ぷ鲬?yīng)按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部審計制度執(zhí)行。2.3審計方法審計方法應(yīng)包括但不限于財務(wù)審計、內(nèi)部控制審計、風險管理審計等。2.4合規(guī)性要求公司及員工應(yīng)遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司內(nèi)部規(guī)章制度。三、審計組織架構(gòu)3.1審計委員會審計委員會負責監(jiān)督和指導內(nèi)部審計工作，其成員由股東會選舉產(chǎn)生。3.2審計部門審計部門負責組織實施內(nèi)部審計工作，其負責人由審計委員會提名，董事會任命。3.3審計人員審計人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和職業(yè)道德，經(jīng)過內(nèi)部審計培訓。四、審計工作內(nèi)容4.1內(nèi)部審計計劃內(nèi)部審計部門應(yīng)根據(jù)公司實際情況和風險評估制定年度審計計劃。4.2審計項目執(zhí)行審計項目執(zhí)行應(yīng)遵循審計程序，確保審計質(zhì)量。4.3審計報告審計報告應(yīng)客觀、公正、全面地反映審計結(jié)果，提出改進建議。五、合規(guī)管理體系5.1合規(guī)政策公司應(yīng)制定合規(guī)政策，明確合規(guī)要求和管理責任。5.2合規(guī)制度公司應(yīng)建立健全合規(guī)制度，確保合規(guī)要求得到有效執(zhí)行。5.3合規(guī)培訓公司應(yīng)定期組織合規(guī)培訓，提高員工合規(guī)意識。六、合規(guī)監(jiān)督與考核6.1監(jiān)督機制公司應(yīng)建立合規(guī)監(jiān)督機制，對合規(guī)工作進行監(jiān)督和檢查。6.2考核標準合規(guī)考核應(yīng)包括合規(guī)制度執(zhí)行、合規(guī)培訓、合規(guī)風險控制等方面。6.3考核結(jié)果合規(guī)考核結(jié)果應(yīng)與員工績效掛鉤，對違反合規(guī)規(guī)定的員工進行處罰。七、信息共享與保密7.1信息共享原則公司內(nèi)部審計與合規(guī)信息應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)進行共享。7.2信息保密措施公司應(yīng)采取保密措施，確保審計與合規(guī)信息不被泄露。7.3信息使用范圍審計與合規(guī)信息僅用于內(nèi)部審計與合規(guī)工作，不得用于其他目的。八、責任與義務(wù)8.1股東責任股東應(yīng)支持內(nèi)部審計與合規(guī)工作，保障審計部門獨立開展工作。8.2審計部門責任審計部門應(yīng)按照本協(xié)議和公司內(nèi)部審計制度，認真履行審計職責。8.3審計人員責任審計人員應(yīng)恪守職業(yè)道德，保守公司秘密，客觀公正地執(zhí)行審計任務(wù)。九、違約責任9.1違約情形任何一方違反本協(xié)議約定，均構(gòu)成違約。9.2違約責任違約方應(yīng)承擔違約責任，賠償守約方因此遭受的損失。9.3違約處理違約處理應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。十、爭議解決10.1爭議解決方式爭議解決采取協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟方式。10.2爭議解決程序爭議雙方應(yīng)友好協(xié)商解決爭議，協(xié)商不成的，可申請仲裁或訴訟。10.3爭議解決地點爭議解決地點為公司注冊地或雙方約定的其他地點。十一、協(xié)議終止11.1終止條件發(fā)生協(xié)議約定的終止條件時，本協(xié)議終止。11.2終止程序協(xié)議終止需雙方書面確認。11.3終止后果協(xié)議終止后，雙方應(yīng)按照協(xié)議約定處理未了事項。十二、其他12.1協(xié)議附件本協(xié)議附件與本協(xié)議具有同等法律效力。12.2協(xié)議生效本協(xié)議自雙方簽署之日起生效。12.3協(xié)議解釋本協(xié)議解釋權(quán)歸公司所有。十三、簽署與生效13.1簽署日期本協(xié)議簽署日期為____年____月____日。13.2簽署地點本協(xié)議簽署地點為公司總部。13.3生效日期本協(xié)議自簽署之日起生效。十四、附則14.1協(xié)議語言本協(xié)議以中文書寫，具有同等法律效力。14.2協(xié)議份數(shù)本協(xié)議一式____份，雙方各執(zhí)____份。14.3協(xié)議保管本協(xié)議由公司董事會秘書處保管。甲方（股東）簽字：________________日期：____年____月____日乙方（公司）簽字：________________日期：____年____月____日多方為主導時的，附件條款及說明一、當甲方為主導時，增加的多項條款及說明1.1甲方主導權(quán)a)決定內(nèi)部審計與合規(guī)工作的總體方針和戰(zhàn)略；b)指定審計委員會成員，并對審計委員會的決策擁有最終決定權(quán)；c)對審計部門的重大人事任命擁有決定權(quán)；d)審查和批準年度審計計劃。1.2甲方監(jiān)督權(quán)說明：甲方有權(quán)對內(nèi)部審計與合規(guī)工作進行監(jiān)督，包括：a)定期審查審計報告和合規(guī)報告；b)召集審計委員會會議，聽取審計部門的匯報；c)要求審計部門對特定事項進行專項審計。1.3甲方?jīng)Q策權(quán)a)審計部門的年度預(yù)算；b)審計人員的薪酬和福利；c)審計部門的組織結(jié)構(gòu)和職責。二、當乙方為主導時，增加的多項條款及說明2.1乙方主導權(quán)a)制定內(nèi)部審計與合規(guī)工作的具體實施計劃；b)指定審計部門負責人，并對審計部門的工作進行日常管理；c)確定審計項目的優(yōu)先級和執(zhí)行順序；d)對審計人員的培訓和技能提升負責。2.2乙方執(zhí)行權(quán)說明：乙方有權(quán)對內(nèi)部審計與合規(guī)工作進行執(zhí)行，包括：a)組織審計項目，確保審計工作按計劃進行；b)收集、整理和分析審計數(shù)據(jù)；c)向?qū)徲嬑瘑T會和甲方提交審計報告和合規(guī)報告。2.3乙方報告權(quán)說明：乙方應(yīng)定期向甲方和審計委員會報告內(nèi)部審計與合規(guī)工作的進展情況，包括：a)審計項目的完成情況；b)審計發(fā)現(xiàn)的問題和改進建議；c)合規(guī)風險的識別和控制措施。三、當有第三方中介時，增加的多項條款及說明3.1第三方中介的引入a)具有相關(guān)資質(zhì)和良好信譽；b)具備豐富的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗；c)與公司無利益沖突。3.2第三方中介的職責說明：第三方中介機構(gòu)的主要職責包括：a)對審計部門進行評估，確保其工作符合相關(guān)標準和要求；b)對審計報告進行審核，確保其真實性和準確性；c)對合規(guī)管理體系進行評估，提出改進建議。3.3第三方中介的獨立性說明：第三方中介機構(gòu)應(yīng)保持獨立性，不受任何一方的影響，確保審計與合規(guī)工作的公正性。3.4第三方中介的費用說明：第三方中介機構(gòu)的服務(wù)費用由雙方協(xié)商確定，并納入公司年度預(yù)算。費用支付方式、支付時間和支付條件應(yīng)在協(xié)議中明確約定。附件及其他補充說明一、附件列表：1.審計委員會章程2.內(nèi)部審計制度3.合規(guī)政策及制度4.審計部門職責及權(quán)限5.審計人員職業(yè)道德規(guī)范6.內(nèi)部審計與合規(guī)工作年度報告模板7.第三方中介機構(gòu)評估報告8.信息共享與保密協(xié)議9.合同雙方簽署的保密協(xié)議10.其他與本協(xié)議相關(guān)的文件和資料二、違約行為及認定：1.違約行為：a)甲方未按照協(xié)議約定提供審計與合規(guī)工作所需的資源；b)乙方未按照協(xié)議約定執(zhí)行審計與合規(guī)工作；c)第三方中介機構(gòu)未按照協(xié)議約定提供專業(yè)服務(wù)；d)任何一方未按照協(xié)議約定履行保密義務(wù)；e)任何一方未按照協(xié)議約定處理爭議。2.違約行為的認定：a)由審計委員會或第三方中介機構(gòu)根據(jù)協(xié)議條款和相關(guān)證據(jù)進行認定；b)爭議解決機構(gòu)根據(jù)協(xié)議條款和相關(guān)證據(jù)進行認定。三、法律名詞及解釋：1.審計獨立性：指審計人員在進行審計工作時，不受被審計單位或其他利益相關(guān)者的影響，保持客觀和公正。2.合規(guī)性：指組織或個人在經(jīng)營活動中遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和內(nèi)部規(guī)章制度的行為。3.爭議解決：指雙方在協(xié)議執(zhí)行過程中出現(xiàn)分歧，通過協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟等方式尋求解決。4.信息共享：指在授權(quán)范圍內(nèi)，將信息在不同部門或個人之間進行傳遞和交流。5.保密義務(wù)：指協(xié)議雙方在協(xié)議有效期內(nèi)及終止后，對所掌握的對方信息負有保密責任。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：內(nèi)部審計與合規(guī)工作缺乏專業(yè)人才。解決辦法：建立培訓計劃，提升審計人員專業(yè)能力；引入外部專業(yè)顧問。2.問題：審計報告缺乏針對性。解決辦法：明確審計目標和范圍，確保審計報告與公司實際情況相符。3.問題：合規(guī)管理體系執(zhí)行不力。解決辦法：加強合規(guī)培訓，提高員工合規(guī)意識；建立合規(guī)考核機制。4.問題：信息共享存在障礙。解決辦法：明確信息共享流程和權(quán)限，確保信息暢通無阻。五、所有應(yīng)用場景：1.公司年度審計與合規(guī)工作；2.公司內(nèi)部控制體系建設(shè)；3.公司風險管理；4.公司合規(guī)風險識別與控制；5.公司內(nèi)部管理監(jiān)督。全文完。2025年度公司股東內(nèi)部關(guān)于企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)的專項協(xié)議1本合同目錄一覽1.合同雙方基本信息1.1股東名稱1.2股東法定代表人1.3股東注冊地址1.4股東聯(lián)系方式2.合同簽訂目的3.內(nèi)部審計范圍與內(nèi)容3.1審計范圍3.2審計內(nèi)容3.3審計方法4.內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)置與職責4.1機構(gòu)設(shè)置4.2職責分工4.3人員配備5.內(nèi)部審計實施程序5.1審計計劃5.2審計準備5.3審計實施5.4審計報告6.內(nèi)部審計報告制度6.1報告內(nèi)容6.2報告流程6.3報告時限7.內(nèi)部審計結(jié)果處理7.1問題整改7.2責任追究7.3整改措施8.合規(guī)管理職責8.1職責劃分8.2職責落實8.3職責考核9.合規(guī)管理范圍與內(nèi)容9.1合規(guī)管理范圍9.2合規(guī)管理內(nèi)容9.3合規(guī)管理制度10.合規(guī)管理實施程序10.1合規(guī)管理計劃10.2合規(guī)管理準備10.3合規(guī)管理實施10.4合規(guī)管理評估11.合規(guī)管理監(jiān)督與檢查11.1監(jiān)督檢查內(nèi)容11.2監(jiān)督檢查方式11.3監(jiān)督檢查結(jié)果處理12.違規(guī)行為處理12.1違規(guī)行為界定12.2違規(guī)行為處理流程12.3違規(guī)行為責任追究13.合同期限與生效13.1合同期限13.2合同生效條件13.3合同終止條件14.違約責任與爭議解決14.1違約責任14.2爭議解決方式14.3爭議解決機構(gòu)第一部分：合同如下：1.合同雙方基本信息1.1股東名稱：[股東名稱]1.2股東法定代表人：[法定代表人姓名]1.3股東注冊地址：[注冊地址]1.4股東聯(lián)系方式：[聯(lián)系電話]；[電子郵箱]2.合同簽訂目的本合同旨在明確2025年度公司股東內(nèi)部關(guān)于企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)的專項協(xié)議，確保公司內(nèi)部審計和合規(guī)工作的有效實施，提高公司治理水平，保障公司合法權(quán)益。3.內(nèi)部審計范圍與內(nèi)容3.1審計范圍：包括公司財務(wù)報表、內(nèi)部控制制度、風險管理、運營管理、項目執(zhí)行等方面。3.2審計內(nèi)容：對公司財務(wù)報表的真實性、合規(guī)性、完整性進行審計；對公司內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進行評價；對公司風險管理措施的合理性、有效性進行評估；對公司運營管理流程的合規(guī)性、效率性進行審查；對公司項目執(zhí)行的進度、質(zhì)量、成本進行監(jiān)控。3.3審計方法：采用抽樣審計、現(xiàn)場審計、函證、分析性程序等方法。4.內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)置與職責4.1機構(gòu)設(shè)置：設(shè)立內(nèi)部審計部門，負責公司內(nèi)部審計工作的組織實施。4.2職責分工：內(nèi)部審計部門負責制定內(nèi)部審計計劃、組織實施審計項目、編制審計報告、提出審計建議、跟蹤審計整改等。4.3人員配備：內(nèi)部審計部門配備具備專業(yè)資格的審計人員，確保審計工作質(zhì)量。5.內(nèi)部審計實施程序5.1審計計劃：內(nèi)部審計部門根據(jù)年度審計計劃，制定具體的審計項目計劃，包括審計時間、范圍、內(nèi)容等。5.2審計準備：內(nèi)部審計部門在審計前，進行審計資料收集、審計人員培訓、審計現(xiàn)場準備等工作。5.3審計實施：內(nèi)部審計部門按照審計計劃，開展現(xiàn)場審計工作，包括訪談、調(diào)查、取證、分析等。5.4審計報告：內(nèi)部審計部門在審計結(jié)束后，編制審計報告，包括審計發(fā)現(xiàn)、審計評價、審計建議等。6.內(nèi)部審計報告制度6.1報告內(nèi)容：審計報告應(yīng)包括審計發(fā)現(xiàn)的問題、審計評價、審計建議、整改要求等。6.2報告流程：審計報告經(jīng)內(nèi)部審計部門審核后，報送公司管理層，并由公司管理層提交股東會審議。6.3報告時限：審計報告應(yīng)在審計結(jié)束后30日內(nèi)完成，并報送公司管理層。7.內(nèi)部審計結(jié)果處理7.1問題整改：對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，公司應(yīng)制定整改措施，明確整改責任人和整改時限。7.2責任追究：對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，涉及公司管理層和員工的，應(yīng)追究相關(guān)責任人的責任。7.3整改措施：公司應(yīng)制定整改措施，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題得到有效整改。8.合規(guī)管理職責8.1職責劃分：公司董事會負責制定合規(guī)管理戰(zhàn)略和合規(guī)政策，監(jiān)督合規(guī)管理體系的實施；高級管理層負責組織實施合規(guī)管理制度，確保合規(guī)要求在各部門得到執(zhí)行；各部門負責人負責本部門合規(guī)管理的具體實施。8.2職責落實：公司應(yīng)設(shè)立合規(guī)管理部門，負責合規(guī)風險識別、評估、監(jiān)控和應(yīng)對；各部門應(yīng)指定合規(guī)負責人，負責本部門的合規(guī)管理工作。8.3職責考核：公司應(yīng)將合規(guī)管理納入績效考核體系，對各部門及個人的合規(guī)管理職責履行情況進行考核。9.合規(guī)管理范圍與內(nèi)容9.1合規(guī)管理范圍：包括但不限于法律法規(guī)、行業(yè)標準、公司規(guī)章制度、商業(yè)道德、公司戰(zhàn)略目標等。9.2合規(guī)管理內(nèi)容：合規(guī)管理部門負責制定合規(guī)手冊，明確合規(guī)要求；開展合規(guī)培訓，提高員工合規(guī)意識；進行合規(guī)風險評估，識別合規(guī)風險點；制定合規(guī)應(yīng)對措施，預(yù)防和應(yīng)對合規(guī)風險。9.3合規(guī)管理制度：公司應(yīng)建立合規(guī)管理制度，包括合規(guī)審查、合規(guī)報告、合規(guī)監(jiān)督、合規(guī)考核等。10.合規(guī)管理實施程序10.1合規(guī)管理計劃：合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和合規(guī)風險狀況，制定年度合規(guī)管理計劃。10.2合規(guī)管理準備：合規(guī)管理部門在實施合規(guī)管理前，應(yīng)進行合規(guī)調(diào)研，收集相關(guān)資料，制定合規(guī)實施方案。10.3合規(guī)管理實施：合規(guī)管理部門按照計劃實施合規(guī)管理，包括合規(guī)審查、合規(guī)培訓、合規(guī)監(jiān)控等。10.4合規(guī)管理評估：合規(guī)管理部門定期對合規(guī)管理效果進行評估，確保合規(guī)管理目標的實現(xiàn)。11.合規(guī)管理監(jiān)督與檢查11.1監(jiān)督檢查內(nèi)容：監(jiān)督檢查內(nèi)容包括合規(guī)管理制度執(zhí)行情況、合規(guī)風險控制情況、合規(guī)培訓效果等。11.2監(jiān)督檢查方式：監(jiān)督檢查方式包括內(nèi)部審計、合規(guī)檢查、合規(guī)評估等。11.3監(jiān)督檢查結(jié)果處理：監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)立即采取措施進行整改，并形成書面報告。12.違規(guī)行為處理12.1違規(guī)行為界定：違規(guī)行為包括違反法律法規(guī)、公司規(guī)章制度、商業(yè)道德等。12.2違規(guī)行為處理流程：違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)后，應(yīng)立即啟動調(diào)查程序，查明事實，依據(jù)公司規(guī)章制度進行處理。12.3違規(guī)行為責任追究：對違規(guī)行為責任人，根據(jù)違規(guī)行為的嚴重程度，采取警告、罰款、降職、解聘等處理措施。13.合同期限與生效13.1合同期限：本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為一年。13.2合同生效條件：雙方簽字蓋章后，本合同即生效。13.3合同終止條件：本合同期滿前一個月，雙方可協(xié)商續(xù)簽；任何一方違反合同約定，另一方有權(quán)解除合同。14.違約責任與爭議解決14.1違約責任：任何一方違反本合同約定，應(yīng)承擔相應(yīng)的違約責任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。14.2爭議解決方式：雙方發(fā)生爭議，應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。14.3爭議解決機構(gòu)：本合同的爭議解決機構(gòu)為合同簽訂地人民法院。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定義：在本合同中，“第三方”是指除甲乙雙方以外的獨立第三方機構(gòu)或個人，包括但不限于審計機構(gòu)、咨詢機構(gòu)、法律服務(wù)機構(gòu)、評估機構(gòu)等。15.2第三方介入目的：第三方介入的目的是為了提高內(nèi)部審計與合規(guī)工作的專業(yè)性和獨立性，確保審計與合規(guī)工作的質(zhì)量。16.第三方選擇與授權(quán)16.1第三方選擇：甲乙雙方應(yīng)共同決定選擇合適的第三方機構(gòu)或個人。16.2第三方授權(quán)：甲乙雙方應(yīng)向第三方明確授權(quán)，授權(quán)內(nèi)容包括但不限于提供必要的信息、配合第三方工作、接受第三方報告等。17.第三方責任17.1責任界定：第三方應(yīng)按照甲乙雙方授權(quán)的范圍和目的，承擔相應(yīng)的責任。第三方對其提供的服務(wù)質(zhì)量和獨立性負責。17.2責任范圍：第三方責任范圍包括但不限于遵守相關(guān)法律法規(guī)、提供專業(yè)意見、執(zhí)行審計程序、保密義務(wù)等。18.第三方權(quán)利18.1第三方權(quán)利：第三方有權(quán)根據(jù)合同約定，獲取甲乙雙方提供的相關(guān)信息，進行必要的調(diào)查和分析。18.2第三方義務(wù)：第三方應(yīng)遵守合同約定，尊重甲乙雙方的商業(yè)秘密，不得泄露任何敏感信息。19.第三方責任限額19.1責任限額定義：本合同中“責任限額”是指第三方因提供的服務(wù)或履行合同義務(wù)而導致的損失，第三方應(yīng)承擔的最高賠償責任。19.2責任限額設(shè)定：責任限額應(yīng)依據(jù)第三方提供服務(wù)的內(nèi)容、復(fù)雜程度、預(yù)期風險等因素綜合考慮，由甲乙雙方共同確定。19.3責任限額計算：責任限額以合同總金額的一定比例或固定金額確定，具體比例或金額由甲乙雙方在合同中明確。20.第三方與其他各方的劃分20.1第三方與甲方的劃分：第三方與甲方的關(guān)系為服務(wù)合同關(guān)系，甲方為服務(wù)接受方，第三方為服務(wù)提供方。20.2第三方與乙方的劃分：第三方與乙方的關(guān)系為委托合同關(guān)系，乙方為委托方，第三方為受托方。20.3第三方與甲乙雙方的關(guān)系：第三方與甲乙雙方的關(guān)系為合作關(guān)系，三方應(yīng)相互配合，共同完成內(nèi)部審計與合規(guī)工作。21.第三方介入的額外條款21.1第三方介入前的準備工作：甲乙雙方應(yīng)在第三方介入前，完成所有必要的準備工作，包括但不限于提供相關(guān)信息、明確責任范圍等。21.3第三方介入的后續(xù)工作：第三方提交報告后，甲乙雙方應(yīng)根據(jù)報告內(nèi)容，制定整改措施，并監(jiān)督整改工作的落實。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.附件一：內(nèi)部審計計劃要求：詳細列出年度審計計劃，包括審計項目、時間安排、審計人員等。說明：內(nèi)部審計計劃是指導內(nèi)部審計工作的核心文件，需經(jīng)甲乙雙方共同審核通過。2.附件二：內(nèi)部審計報告要求：報告應(yīng)包括審計發(fā)現(xiàn)、審計評價、審計建議、整改要求等內(nèi)容。說明：內(nèi)部審計報告是審計工作的最終成果，需提交給甲乙雙方管理層。3.附件三：合規(guī)管理制度要求：制度應(yīng)包括合規(guī)管理范圍、合規(guī)管理內(nèi)容、合規(guī)管理職責等。說明：合規(guī)管理制度是公司合規(guī)管理工作的基礎(chǔ)，需經(jīng)甲乙雙方共同制定。4.附件四：合規(guī)管理培訓資料要求：培訓資料應(yīng)包括合規(guī)知識、合規(guī)案例分析、合規(guī)操作指南等。說明：合規(guī)管理培訓資料是提高員工合規(guī)意識的重要工具，需定期更新。5.附件五：合規(guī)風險評估報告要求：報告應(yīng)包括風險評估結(jié)果、風險等級、應(yīng)對措施等。說明：合規(guī)風險評估報告是識別和預(yù)防合規(guī)風險的重要依據(jù)，需定期更新。6.附件六：第三方服務(wù)合同要求：合同應(yīng)明確第三方服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限、服務(wù)費用、責任限額等。說明：第三方服務(wù)合同是規(guī)范第三方服務(wù)的重要文件，需經(jīng)甲乙雙方共同簽訂。7.附件七：審計工作底稿要求：底稿應(yīng)詳細記錄審計過程中的工作內(nèi)容、證據(jù)、結(jié)論等。說明：審計工作底稿是審計工作的記錄，需保留備查。8.附件八：整改措施及落實情況報告要求：報告應(yīng)包括整改措施、整改進度、整改效果等。說明：整改措施及落實情況報告是監(jiān)督整改工作的重要文件，需定期提交。說明二：違約行為及責任認定：1.違約行為：甲乙雙方未按照合同約定履行內(nèi)部審計與合規(guī)工作。責任認定標準：根據(jù)違約行為的嚴重程度，甲乙雙方應(yīng)承擔相應(yīng)的違約責任。示例：甲方未按照合同約定提供審計所需資料，導致審計工作無法按時完成，甲方應(yīng)承擔相應(yīng)的違約責任。2.違約行為：第三方未按照合同約定提供專業(yè)服務(wù)。責任認定標準：第三方應(yīng)承擔因其服務(wù)不專業(yè)、不獨立等原因?qū)е碌膿p失。示例：第三方在審計過程中未能發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)行為，導致公司遭受損失，第三方應(yīng)承擔相應(yīng)的賠償責任。3.違約行為：甲乙雙方未按照合同約定支付費用。責任認定標準：違約方應(yīng)支付未支付的費用，并承擔相應(yīng)的違約金。示例：乙方未按照合同約定支付第三方服務(wù)費用，乙方應(yīng)支付相應(yīng)費用及違約金。4.違約行為：甲乙雙方未按照合同約定保密。責任認定標準：違約方應(yīng)承擔因其泄露保密信息導致的損失。示例：甲方泄露了乙方商業(yè)秘密，導致乙方遭受損失，甲方應(yīng)承擔相應(yīng)的賠償責任。全文完。2025年度公司股東內(nèi)部關(guān)于企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)的專項協(xié)議2合同編號_________一、合同主體甲方：[甲方全稱]地址：[甲方地址]聯(lián)系人：[甲方聯(lián)系人]聯(lián)系電話：[甲方聯(lián)系電話]乙方：[乙方全稱]地址：[乙方地址]聯(lián)系人：[乙方聯(lián)系人]聯(lián)系電話：[乙方聯(lián)系電話]二、合同前言2.1背景和目的鑒于甲方作為[甲方公司類型]公司，為了加強企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)管理，提高企業(yè)風險防范能力，確保企業(yè)合規(guī)經(jīng)營，甲方?jīng)Q定與乙方簽訂本專項協(xié)議。2.2合同依據(jù)本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國合同法》等相關(guān)法律法規(guī)制定。三、定義與解釋3.1專業(yè)屬于本協(xié)議中，“內(nèi)部審計”是指甲方對其內(nèi)部財務(wù)、業(yè)務(wù)、管理等事項進行的審計活動?！昂弦?guī)”是指甲方在經(jīng)營活動中，遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)定和公司內(nèi)部規(guī)章制度。3.2關(guān)鍵詞解釋（1）內(nèi)部審計：指甲方內(nèi)部審計部門或者委托的第三方審計機構(gòu)對甲方內(nèi)部財務(wù)、業(yè)務(wù)、管理等事項進行的審計活動。（2）合規(guī)：指甲方在經(jīng)營活動中，遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)定和公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)（1）甲方有權(quán)要求乙方提供必要的審計資料和信息。（2）甲方有權(quán)對乙方的審計工作提出意見和建議。（3）甲方有權(quán)要求乙方對其審計結(jié)果進行整改。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)（1）乙方應(yīng)按照甲方要求，按時、保質(zhì)、保量完成內(nèi)部審計工作。（2）乙方應(yīng)保持審計獨立性，確保審計結(jié)果客觀、公正。（3）乙方應(yīng)保守甲方商業(yè)秘密，不得泄露給任何第三方。五、履行條款5.1合同履行時間本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為2025年度。5.2合同履行地點甲方公司所在地。5.3合同履行方式乙方應(yīng)在甲方公司內(nèi)部審計部門的指導下，按照甲方要求，開展內(nèi)部審計工作。六、合同的生效和終止6.1生效條件本協(xié)議經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。6.2終止條件（1）本協(xié)議約定的期限屆滿；（2）甲方、乙方協(xié)商一致解除本協(xié)議；（3）因不可抗力導致本協(xié)議無法履行。6.3終止程序（1）任何一方要求終止本協(xié)議，應(yīng)提前30日書面通知對方；（2）雙方協(xié)商一致解除本協(xié)議，應(yīng)簽署書面協(xié)議，明確解除協(xié)議的具體事項。6.4終止后果（2）本協(xié)議終止后，雙方應(yīng)按照約定支付已完成的審計費用；（3）本協(xié)議終止后，雙方應(yīng)按照約定處理保密事項。七、費用與支付7.1費用構(gòu)成（1）內(nèi)部審計費用：根據(jù)乙方實際完成的工作量、工作量難度及行業(yè)標準，由雙方協(xié)商確定的具體費用。（2）差旅費用：乙方因履行本協(xié)議產(chǎn)生的合理差旅費用，包括但不限于交通費、住宿費、餐費等。（3）其他費用：因履行本協(xié)議產(chǎn)生的其他必要費用。7.2支付方式（1）內(nèi)部審計費用：甲方應(yīng)在乙方提交審計報告后，按照審計報告所列費用支付。（2）差旅費用：甲方應(yīng)在乙方提交差旅費用報銷單后，按照實際發(fā)生費用支付。（3）其他費用：甲方應(yīng)在乙方提交相關(guān)費用憑證后，按照實際發(fā)生費用支付。7.3支付時間（1）內(nèi)部審計費用：甲方應(yīng)在乙方提交審計報告后的[具體天數(shù)]個工作日內(nèi)支付。（2）差旅費用：甲方應(yīng)在乙方提交差旅費用報銷單后的[具體天數(shù)]個工作日內(nèi)支付。（3）其他費用：甲方應(yīng)在乙方提交相關(guān)費用憑證后的[具體天數(shù)]個工作日內(nèi)支付。7.4支付條款（1）甲方應(yīng)在支付款項時，按照國家相關(guān)稅收政策規(guī)定，依法繳納相關(guān)稅費。（2）甲方應(yīng)在支付款項時，提供稅務(wù)發(fā)票。八、違約責任8.1甲方違約若甲方未按時支付費用，應(yīng)向乙方支付[具體金額]的違約金。若甲方違反保密條款，應(yīng)承擔相應(yīng)的法律責任。8.2乙方違約若乙方未按時完成審計工作，應(yīng)向甲方支付[具體金額]的違約金。若乙方泄露甲方商業(yè)秘密，應(yīng)承擔相應(yīng)的法律責任。8.3賠償金額和方式（1）違約金：違約金按日計算，自違約之日起至實際履行完畢之日止。（2）賠償金額：因違約行為給對方造成的損失，甲方或乙方應(yīng)承擔相應(yīng)的賠償責任。九、保密條款9.1保密內(nèi)容本協(xié)議下涉及的甲方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、經(jīng)營信息等，均為保密內(nèi)容。9.2保密期限保密期限自本協(xié)議簽訂之日起至[具體時間]止。9.3保密履行方式（1）乙方應(yīng)對保密內(nèi)容嚴格保密，不得向任何第三方泄露。（2）乙方應(yīng)采取合理的保密措施，確保保密內(nèi)容的安全。十、不可抗力10.1不可抗力定義不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況。10.2不可抗力事件（1）自然災(zāi)害；（2）政府行為；（3）社會異常事件。10.3不可抗力發(fā)生時的責任和義務(wù)（1）不可抗力事件發(fā)生時，雙方應(yīng)及時通知對方。（2）不可抗力事件發(fā)生導致本協(xié)議無法履行時，雙方應(yīng)協(xié)商解決。10.4不可抗力實例地震、洪水、火災(zāi)、戰(zhàn)爭、政府政策調(diào)整等。十一、爭議解決11.1協(xié)商解決雙方應(yīng)友好協(xié)商解決本協(xié)議履行過程中產(chǎn)生的爭議。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟（1）調(diào)解；（2）仲裁；（3）訴訟。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定未經(jīng)對方同意，任何一方不得轉(zhuǎn)讓本協(xié)議項下的權(quán)利和義務(wù)。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形（1）涉及國家秘密、商業(yè)秘密的條款；（2）涉及雙方股東權(quán)益的條款；（3）法律法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的其他情形。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留（1）本協(xié)議的簽訂并不影響甲方或乙方的其他權(quán)利。（2）本協(xié)議的任何條款均不影響雙方在法律允許范圍內(nèi)的其他權(quán)利。13.2特殊權(quán)力保留（1）甲方保留對乙方審計工作的監(jiān)督權(quán)。（2）乙方保留對甲方內(nèi)部審計與合規(guī)工作的建議權(quán)。十四、合同的修改和補充14.1修改和補充程序本協(xié)議的修改和補充應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書面形式作出。14.2修改和補充效力經(jīng)雙方簽署的修改和補充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律效力。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項雙方應(yīng)相互協(xié)助，確保本協(xié)議的順利履行。15.2協(xié)作與配合方式（1）甲方應(yīng)提供乙方履行審計職責所需的必要條件。（2）乙方應(yīng)積極配合甲方的工作，及時提供相關(guān)信息。十六、其他條款16.1法律適用本協(xié)議適用中華人民共和國法律。16.2合同的完整性和獨立性本協(xié)議構(gòu)成雙方之間的完整協(xié)議，任何一方不得以口頭或書面形式對本協(xié)議進行修改或補充。16.3增減條款本協(xié)議的增減條款應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書面形式作出。十七、簽字、日期、蓋章甲方（蓋章）：代表（簽字）：日期：____年____月____日乙方（蓋章）：代表（簽字）：日期：____年____月____日甲方（蓋章）：代表（簽字）：日期：____年____月____日乙方（蓋章）：代表（簽字）：日期：____年____月____日附件及其他說明解釋一、附件列表：1.甲方公司內(nèi)部審計部門授權(quán)書2.乙方審計人員資質(zhì)證明3.審計工作計劃及時間表4.審計費用明細表5.差旅費用報銷單6.保密協(xié)議7.爭議解決協(xié)議8.不可抗力事件證明9.合同修改和補充協(xié)議10.其他雙方認為必要的文件二、違約行為及認定：1.甲方違約行為及認定：未按時支付費用：甲方未在規(guī)定時間內(nèi)支付費用，經(jīng)催告后仍未支付。違反保密條款：甲方泄露乙方商業(yè)秘密，經(jīng)證實。2.乙方違約