2025年度公司股東內(nèi)部關于財務監(jiān)控與審計的專項協(xié)議3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度公司股東內(nèi)部關于財務監(jiān)控與審計的專項協(xié)議合同編號_________一、合同主體1.甲方：名稱：（請?zhí)顚懝久Q）地址：（請?zhí)顚懝镜刂罚┞?lián)系人：（請?zhí)顚懧?lián)系人姓名）聯(lián)系電話：（請?zhí)顚懧?lián)系電話）2.乙方：名稱：（請?zhí)顚懝久Q）地址：（請?zhí)顚懝镜刂罚┞?lián)系人：（請?zhí)顚懧?lián)系人姓名）聯(lián)系電話：（請?zhí)顚懧?lián)系電話）3.其他相關方：名稱：（如有，請?zhí)顚懴嚓P方名稱）地址：（如有，請?zhí)顚懴嚓P方地址）聯(lián)系人：（如有，請?zhí)顚懴嚓P方聯(lián)系人姓名）聯(lián)系電話：（如有，請?zhí)顚懴嚓P方聯(lián)系電話）二、合同前言2.1背景為加強公司財務監(jiān)控與審計工作，提高公司財務管理水平，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)我國相關法律法規(guī)及公司章程，甲方與乙方經(jīng)友好協(xié)商，達成如下協(xié)議。2.2目的本協(xié)議旨在明確甲乙雙方在財務監(jiān)控與審計方面的權利、義務和責任，規(guī)范財務監(jiān)控與審計工作流程，提高財務監(jiān)控與審計質(zhì)量，保障公司合法權益。三、定義與解釋3.1專業(yè)術語1.財務監(jiān)控：指對公司的財務活動進行監(jiān)督、檢查和評估，確保財務活動合法、合規(guī)、有效。2.審計：指對公司的財務報表、財務活動、內(nèi)部控制等進行審查，以判斷其真實性、合規(guī)性和有效性。3.2關鍵詞解釋1.財務報表：指公司按照國家會計準則編制的反映公司財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的報告。2.內(nèi)部控制：指公司為實現(xiàn)財務報告的可靠性、經(jīng)營效率和效果，所采取的一系列組織、程序和措施。四、權利與義務4.1甲方的權利和義務1.對乙方進行財務監(jiān)控與審計工作的指導和監(jiān)督。2.要求乙方定期提交財務監(jiān)控與審計報告。3.對乙方的工作提出意見和建議。4.2乙方的權利和義務1.按照甲方要求，進行財務監(jiān)控與審計工作。2.保證財務監(jiān)控與審計工作的獨立性和客觀性。3.按時提交財務監(jiān)控與審計報告。4.對甲方提出的問題和意見進行答復和整改。五、履行條款5.1合同履行時間本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為2025年度。5.2合同履行地點財務監(jiān)控與審計工作地點為公司總部。5.3合同履行方式乙方應按照甲方要求，定期進行財務監(jiān)控與審計工作，并將審計報告提交甲方。六、合同的生效和終止6.1生效條件本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。6.2終止條件1.本協(xié)議約定的期限屆滿；2.雙方協(xié)商一致解除本協(xié)議；3.出現(xiàn)不可抗力因素，導致本協(xié)議無法履行。6.3終止程序1.雙方協(xié)商一致解除本協(xié)議，應書面通知對方；2.本協(xié)議終止后，雙方應按照約定辦理相關事宜。6.4終止后果本協(xié)議終止后，雙方應按照約定承擔相應的法律責任，并各自承擔因本協(xié)議終止而產(chǎn)生的經(jīng)濟損失。七、費用與支付7.1費用構成1.審計人員的勞務費用；2.審計所需的資料收集、整理和分析費用；3.審計過程中產(chǎn)生的差旅費用；4.審計報告編制和提交費用；5.其他與審計工作相關的合理費用。7.2支付方式1.乙方在完成審計工作并提交審計報告后，甲方應在收到乙方提交的正式發(fā)票后10個工作日內(nèi)支付相應費用；2.如乙方因特殊情況需要提前支付部分費用，雙方可另行協(xié)商確定支付比例和期限。7.3支付時間1.審計人員勞務費用應在審計工作結束后支付；2.資料收集、整理和分析費用應在提交審計報告前支付；3.差旅費用應在差旅結束后支付；4.審計報告編制和提交費用應在提交審計報告后支付。7.4支付條款1.甲方支付費用時，應確保資金來源合法、合規(guī)；2.乙方在收到甲方支付的費用后，應及時提供相應的稅務發(fā)票；3.如因甲方原因?qū)е轮Ц堆舆t，甲方應向乙方支付相應的違約金。八、違約責任8.1甲方違約1.如甲方未按時支付乙方費用，應向乙方支付違約金，違約金為未支付費用總額的1%；2.如甲方違反保密條款，應承擔相應的法律責任。8.2乙方違約1.如乙方未按約定完成審計工作，應向甲方支付違約金，違約金為合同總金額的10%；2.如乙方泄露甲方商業(yè)秘密，應承擔相應的法律責任。8.3賠償金額和方式1.雙方因違約行為給對方造成的經(jīng)濟損失，應按照實際損失賠償；2.賠償方式包括但不限于貨幣賠償、恢復原狀、排除妨礙、消除危險等。九、保密條款9.1保密內(nèi)容本協(xié)議項下涉及的商業(yè)秘密、技術秘密、財務信息、客戶信息等均為保密內(nèi)容。9.2保密期限本協(xié)議項下的保密期限自協(xié)議簽訂之日起至協(xié)議終止后3年。9.3保密履行方式1.雙方應采取合理措施保護保密內(nèi)容，防止泄露；2.雙方不得以任何方式泄露、復制、傳播保密內(nèi)容；3.雙方在履行保密義務過程中，應遵守我國相關法律法規(guī)。十、不可抗力10.1不可抗力定義不可抗力是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災害、戰(zhàn)爭、政府行為等。10.2不可抗力事件1.自然災害：地震、洪水、臺風、火災等；2.戰(zhàn)爭：戰(zhàn)爭、軍事沖突、武裝沖突等；3.政府行為：政府政策調(diào)整、法律法規(guī)變更等。10.3不可抗力發(fā)生時的責任和義務1.當發(fā)生不可抗力事件時，雙方應及時通知對方；2.雙方應根據(jù)不可抗力事件的影響，協(xié)商確定是否解除合同、變更合同內(nèi)容或采取其他措施；3.不可抗力事件發(fā)生期間，雙方互不承擔責任。10.4不可抗力實例1.疫情：新冠疫情；2.政策調(diào)整：稅收政策調(diào)整、外匯管制政策調(diào)整等。十一、爭議解決11.1協(xié)商解決雙方在履行本協(xié)議過程中發(fā)生爭議，應通過友好協(xié)商解決。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟1.協(xié)商未果的，任何一方均可向有管轄權的人民法院提起訴訟；2.雙方也可書面同意提交仲裁機構仲裁。十二、合同的轉讓12.1轉讓規(guī)定1.未經(jīng)對方書面同意，任何一方不得將本協(xié)議項下的權利和義務全部或部分轉讓給第三方；2.雙方同意，在特定情況下，經(jīng)對方書面同意，可以將本協(xié)議項下的權利和義務轉讓給關聯(lián)公司。12.2不得轉讓的情形1.本協(xié)議項下的保密義務不得轉讓；2.本協(xié)議項下的違約責任不得轉讓。十三、權利的保留13.1權力保留1.本協(xié)議的簽訂不構成甲方對乙方或其他相關方的任何形式的授權或委托；2.除非本協(xié)議另有約定，甲方保留對本協(xié)議項下任何權利的完整權利。13.2特殊權力保留1.甲方保留對乙方審計工作的監(jiān)督權；2.甲方保留對乙方提交的審計報告的審查權；3.甲方保留在必要時對乙方進行審計工作的要求權。十四、合同的修改和補充14.1修改和補充程序任何對本協(xié)議的修改或補充，必須以書面形式進行，并由雙方簽字蓋章后生效。14.2修改和補充效力修改或補充后的協(xié)議內(nèi)容為本協(xié)議的組成部分，具有同等法律效力。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項雙方應在本協(xié)議項下相互協(xié)作，共同確保財務監(jiān)控與審計工作的順利進行。15.2協(xié)作與配合方式1.雙方應按照本協(xié)議的約定，及時提供相關資料和信息；2.雙方應積極參與審計工作，配合審計人員的工作安排。十六、其他條款16.1法律適用本協(xié)議的訂立、效力、解釋、履行、終止及爭議解決均適用中華人民共和國法律。16.2合同的完整性和獨立性本協(xié)議構成雙方就財務監(jiān)控與審計事項的完整協(xié)議，任何口頭協(xié)議或先前的書面協(xié)議均對本協(xié)議不具有約束力。16.3增減條款本協(xié)議的增減條款，除非以書面形式并由雙方簽字蓋章，否則不產(chǎn)生法律效力。十七、簽字、日期、蓋章甲方（蓋章）：簽字：____________________日期：____________________乙方（蓋章）：簽字：____________________日期：____________________附件及其他說明解釋一、附件列表：1.甲方公司章程2.乙方公司章程3.甲方財務報表4.乙方財務報表5.審計工作計劃6.審計報告7.相關法律法規(guī)文件8.雙方協(xié)商達成的補充協(xié)議9.任何與本協(xié)議相關的其他文件二、違約行為及認定：1.甲方違約行為及認定：未按時支付乙方費用：甲方應在收到乙方提交的正式發(fā)票后10個工作日內(nèi)支付，否則視為違約。違反保密條款：甲方泄露乙方商業(yè)秘密，視為違約。2.乙方違約行為及認定：未按約定完成審計工作：乙方未在約定時間內(nèi)完成審計工作，視為違約。泄露甲方商業(yè)秘密：乙方泄露甲方商業(yè)秘密，視為違約。三、法律名詞及解釋：1.財務監(jiān)控：指對公司的財務活動進行監(jiān)督、檢查和評估，確保財務活動合法、合規(guī)、有效。2.審計：指對公司的財務報表、財務活動、內(nèi)部控制等進行審查，以判斷其真實性、合規(guī)性和有效性。3.不可抗力：指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災害、戰(zhàn)爭、政府行為等。4.保密義務：指雙方在協(xié)議期間及終止后，對協(xié)議內(nèi)容及相關商業(yè)秘密負有保密責任。5.違約責任：指一方違反協(xié)議約定，應承擔的法律責任和經(jīng)濟賠償責任。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：甲方未按時支付乙方費用。解決辦法：甲方應在收到乙方書面催告后5個工作日內(nèi)支付，否則乙方有權暫停審計工作，并要求甲方支付違約金。2.問題：乙方未按約定完成審計工作。解決辦法：乙方應在收到甲方書面催告后5個工作日內(nèi)完成審計工作，否則甲方有權解除合同，并要求乙方支付違約金。3.問題：雙方在保密義務履行過程中發(fā)生爭議。解決辦法：雙方應通過友好協(xié)商解決，協(xié)商不成的，可提交仲裁機構仲裁。4.問題：發(fā)生不可抗力事件，影響審計工作的進行。解決辦法：雙方應按照不可抗力條款的規(guī)定，協(xié)商確定是否解除合同、變更合同內(nèi)容或采取其他措施。多方為主導的條款說明解釋一、增加第三方合同主體的基礎上。重新詳細規(guī)劃第三方的責權利等相關條款1.第三方定義本協(xié)議中所述的第三方，是指除甲方和乙方之外的，參與財務監(jiān)控與審計工作的獨立第三方機構或個人。2.第三方責任第三方應獨立、客觀、公正地執(zhí)行財務監(jiān)控與審計工作，并對審計結果負責。第三方應遵守我國相關法律法規(guī)，不得泄露甲方和乙方的商業(yè)秘密。3.第三方權利第三方有權獲得甲方和乙方提供的必要資料和信息。第三方有權根據(jù)實際情況調(diào)整審計計劃和方法。4.第三方義務第三方應按時提交審計報告，并對報告的真實性、準確性和完整性負責。第三方應配合甲方和乙方對審計報告的審查和質(zhì)詢。二、以乙方的權益為主導，以乙方的責權利為優(yōu)先，增加乙方的權利條款以及乙方的多種利益條款，同時增加甲方的違約及限制條款1.乙方權利條款乙方有權要求甲方提供必要的財務數(shù)據(jù)和信息。乙方有權對甲方提供的財務數(shù)據(jù)和信息進行核實。2.乙方利益條款乙方有權獲得審計過程中產(chǎn)生的合理費用。乙方有權在審計過程中提出合理建議和改進措施。3.甲方的違約及限制條款甲方不得要求乙方超出本協(xié)議約定范圍的工作。甲方不得干預乙方的獨立審計工作。甲方不得泄露乙方的商業(yè)秘密。三、以甲方的權益為主導，以甲方的責權利為優(yōu)先，增加甲方的權利條款以及甲方的多種利益條款，同時增加乙方的違約及限制條款1.甲方權利條款甲方有權要求乙方在約定時間內(nèi)完成審計工作。甲方有權對乙方的審計工作提出意見和建議。2.甲方利益條款甲方有權獲得乙方的審計報告，并據(jù)此進行決策。甲方有權對乙方的審計工作進行監(jiān)督和檢查。3.乙方的違約及限制條款乙方不得拒絕甲方提出的合理審計要求。乙方不得泄露甲方的商業(yè)秘密。乙方不得以任何方式影響審計結果的公正性。全文完。2025年度公司股東內(nèi)部關于財務監(jiān)控與審計的專項協(xié)議1合同目錄一、協(xié)議概述1.1協(xié)議名稱1.2協(xié)議目的1.3協(xié)議適用范圍1.4協(xié)議期限二、財務監(jiān)控原則2.1監(jiān)控原則2.2監(jiān)控目標2.3監(jiān)控責任三、財務監(jiān)控組織架構3.1監(jiān)控委員會3.2監(jiān)控部門3.3監(jiān)控人員四、財務監(jiān)控內(nèi)容4.1財務報表審核4.2財務預算管理4.3內(nèi)部控制制度4.4財務風險控制五、審計工作5.1審計范圍5.2審計方法5.3審計報告5.4審計整改六、財務監(jiān)控與審計流程6.1財務監(jiān)控流程6.2審計流程6.3信息披露流程七、財務監(jiān)控與審計報告7.1報告內(nèi)容7.2報告格式7.3報告提交7.4報告審核八、財務監(jiān)控與審計結果處理8.1結果評估8.2整改措施8.3責任追究九、協(xié)議的變更與解除9.1變更條件9.2解除條件9.3變更與解除程序十、爭議解決10.1爭議解決方式10.2爭議解決機構10.3爭議解決程序十一、協(xié)議生效與終止11.1生效條件11.2生效日期11.3終止條件11.4終止日期十二、其他12.1通知12.2不可抗力12.3協(xié)議附件十三、協(xié)議的簽署與生效13.1簽署日期13.2生效日期13.3生效程序十四、附則14.1協(xié)議份數(shù)14.2協(xié)議語言14.3協(xié)議解釋權合同編號_________一、協(xié)議概述1.1協(xié)議名稱本協(xié)議名稱為“2025年度公司股東內(nèi)部關于財務監(jiān)控與審計的專項協(xié)議”。1.2協(xié)議目的本協(xié)議旨在加強公司財務監(jiān)控與審計工作，提高財務管理水平，保障股東權益。1.3協(xié)議適用范圍本協(xié)議適用于公司所有股東，以及與財務監(jiān)控與審計相關的部門和個人。1.4協(xié)議期限本協(xié)議自雙方簽署之日起生效，至2025年12月31日止。二、財務監(jiān)控原則2.1監(jiān)控原則（1）合規(guī)性原則：財務監(jiān)控應遵循國家相關法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度。（2）真實性原則：財務監(jiān)控應保證財務信息的真實性、準確性和完整性。（3）及時性原則：財務監(jiān)控應及時發(fā)現(xiàn)和糾正財務問題。2.2監(jiān)控目標（1）確保公司財務報表真實、準確、完整。（2）提高公司財務風險控制能力。（3）規(guī)范公司財務管理行為。2.3監(jiān)控責任（1）公司董事會負責監(jiān)督公司財務監(jiān)控工作的實施。（2）公司財務部門負責財務監(jiān)控的具體執(zhí)行。（3）各相關部門和個人應積極配合財務監(jiān)控工作。三、財務監(jiān)控組織架構3.1監(jiān)控委員會（1）成立公司財務監(jiān)控委員會，負責監(jiān)督公司財務監(jiān)控工作的實施。（2）委員會成員由公司董事會指定。3.2監(jiān)控部門（1）公司財務部門設立財務監(jiān)控部門，負責財務監(jiān)控的具體執(zhí)行。（2）監(jiān)控部門負責人由財務部門經(jīng)理擔任。3.3監(jiān)控人員（1）監(jiān)控部門應配備足夠的專職人員，負責財務監(jiān)控工作。（2）監(jiān)控人員應具備相應的財務專業(yè)知識。四、財務監(jiān)控內(nèi)容4.1財務報表審核（1）定期審核公司財務報表的真實性、準確性和完整性。（2）對異常財務數(shù)據(jù)進行調(diào)查和處理。4.2財務預算管理（1）參與公司財務預算的編制和執(zhí)行。（2）監(jiān)督預算執(zhí)行情況，確保預算目標的實現(xiàn)。4.3內(nèi)部控制制度（1）建立健全公司內(nèi)部控制制度。（2）定期評估內(nèi)部控制制度的有效性，及時進行改進。4.4財務風險控制（1）識別和評估公司財務風險。（2）制定風險應對措施，降低財務風險。五、審計工作5.1審計范圍（1）對公司財務報表進行審計。（2）對內(nèi)部控制制度進行審計。5.2審計方法（1）運用審計抽樣、分析性程序等方法進行審計。（2）對重大問題進行詳細審查。5.3審計報告（1）審計報告應包括審計范圍、審計方法、審計發(fā)現(xiàn)和審計結論。（2）審計報告應提交給公司董事會和股東會。5.4審計整改（1）根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施。（2）監(jiān)督整改措施的實施，確保問題得到有效解決。六、財務監(jiān)控與審計流程6.1財務監(jiān)控流程（1）制定財務監(jiān)控計劃。（2）組織實施財務監(jiān)控工作。（3）對監(jiān)控結果進行分析和評價。6.2審計流程（1）制定審計計劃。（2）組織實施審計工作。（3）編制審計報告。6.3信息披露流程（1）制定信息披露計劃。（2）及時披露財務監(jiān)控和審計信息。（3）對信息披露的真實性、準確性負責。八、財務監(jiān)控與審計結果處理8.1結果評估（1）對財務監(jiān)控和審計結果進行定期評估。（2）評估結果應包括財務狀況、風險控制、合規(guī)性等方面。8.2整改措施（1）針對評估中發(fā)現(xiàn)的問題，制定相應的整改措施。（2）整改措施應明確責任部門、整改期限和預期效果。8.3責任追究（1）對未按整改要求執(zhí)行的部門和個人，將追究相應責任。（2）責任追究方式包括但不限于經(jīng)濟處罰、行政處分等。九、協(xié)議的變更與解除9.1變更條件（1）協(xié)議雙方協(xié)商一致，可對協(xié)議內(nèi)容進行變更。（2）變更內(nèi)容應書面記錄，并經(jīng)雙方簽字確認。9.2解除條件（1）協(xié)議期滿或雙方協(xié)商一致，可解除本協(xié)議。（2）協(xié)議解除后，雙方應繼續(xù)履行未了事項。9.3變更與解除程序（1）變更或解除協(xié)議，應提前通知對方。（2）變更或解除協(xié)議，需書面通知并經(jīng)雙方簽字確認。十、爭議解決10.1爭議解決方式（1）爭議雙方應友好協(xié)商解決。（2）協(xié)商不成，可提交仲裁或訴訟。10.2爭議解決機構（1）爭議解決機構由雙方協(xié)商確定。（2）如未協(xié)商一致，可提交所在地人民法院。10.3爭議解決程序（1）爭議雙方應按照爭議解決機構的規(guī)定進行程序。（2）爭議解決機構應公正、公平地處理爭議。十一、協(xié)議生效與終止11.1生效條件（1）本協(xié)議自雙方簽署之日起生效。（2）本協(xié)議經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。11.2生效日期本協(xié)議自2025年1月1日起生效。11.3終止條件（1）協(xié)議期滿或雙方協(xié)商一致解除。（2）協(xié)議因不可抗力無法履行而終止。十二、其他12.1通知（1）本協(xié)議項下的通知應以書面形式進行。（2）通知送達對方后生效。12.2不可抗力（1）本協(xié)議所稱不可抗力是指自然災害、戰(zhàn)爭等無法預見、無法避免且無法克服的客觀情況。（2）發(fā)生不可抗力事件，應及時通知對方，并采取一切可能措施減少損失。12.3協(xié)議附件本協(xié)議附件與本協(xié)議具有同等法律效力。十三、附則13.1協(xié)議份數(shù)本協(xié)議一式______份，雙方各執(zhí)______份。13.2協(xié)議語言本協(xié)議以中文書就，具有同等法律效力。13.3協(xié)議解釋權本協(xié)議的解釋權歸雙方共同享有。十四、簽字部分甲方（股東）簽字：_________日期：____年____月____日乙方（股東）簽字：_________日期：____年____月____日多方為主導時的，附件條款及說明一、甲方為主導時的附加條款及說明1.1甲方主導權（1）甲方作為公司控股股東，享有對財務監(jiān)控與審計工作的主導權。（2）甲方有權決定財務監(jiān)控與審計工作的具體實施方式和流程。1.2財務監(jiān)控報告審批（1）財務監(jiān)控報告需經(jīng)甲方審批后方可提交給乙方及其他股東。（2）甲方有權要求乙方及其他股東就財務監(jiān)控報告提出意見和建議。1.3重大財務決策（1）涉及公司重大財務決策的事項，需由甲方提出并經(jīng)甲方審批。（2）重大財務決策包括但不限于投資、融資、資產(chǎn)處置等。1.4爭議解決優(yōu)先權（1）在協(xié)議執(zhí)行過程中產(chǎn)生的爭議，甲方擁有優(yōu)先解決的權利。（2）甲方解決爭議時，應充分考慮乙方及其他股東的利益。二、乙方為主導時的附加條款及說明2.1乙方主導權（1）乙方作為公司第二大股東，享有對財務監(jiān)控與審計工作的部分主導權。（2）乙方有權對財務監(jiān)控與審計工作的實施提出意見和建議。2.2財務監(jiān)控報告審批（1）財務監(jiān)控報告需經(jīng)乙方審批后方可提交給甲方及其他股東。（2）乙方有權要求甲方及其他股東就財務監(jiān)控報告提出意見和建議。2.3重大財務決策（1）涉及公司重大財務決策的事項，需由乙方提出并經(jīng)乙方審批。（2）重大財務決策包括但不限于投資、融資、資產(chǎn)處置等。2.4爭議解決優(yōu)先權（1）在協(xié)議執(zhí)行過程中產(chǎn)生的爭議，乙方擁有優(yōu)先解決的權利。（2）乙方解決爭議時，應充分考慮甲方及其他股東的利益。三、有第三方中介時的附加條款及說明3.1第三方中介的選任（1）本協(xié)議涉及的財務監(jiān)控與審計工作，可由雙方共同選任的第三方中介機構負責。（2）第三方中介機構應具備相關資質(zhì)和經(jīng)驗，確保工作質(zhì)量。3.2第三方中介的職責（1）第三方中介機構負責對公司的財務報表、內(nèi)部控制制度進行審計。（2）第三方中介機構應獨立、客觀地開展工作，不受任何一方影響。3.3第三方中介的報告（1）第三方中介機構應定期向雙方提交審計報告，報告內(nèi)容包括審計發(fā)現(xiàn)、審計結論和建議。（2）審計報告應同時提交給甲方、乙方及其他股東。3.4第三方中介的費用（1）第三方中介機構的工作費用由公司承擔。（2）雙方應共同商定第三方中介機構的費用標準和支付方式。3.5第三方中介的更換（1）如因故需要更換第三方中介機構，雙方應協(xié)商一致，并重新簽訂協(xié)議。（2）更換第三方中介機構時，應確保新機構具備與原機構相當或更高的資質(zhì)和經(jīng)驗。附件及其他補充說明一、附件列表：1.財務監(jiān)控計劃2.財務監(jiān)控報告模板3.審計計劃4.審計報告模板5.內(nèi)部控制制度文件6.第三方中介機構資質(zhì)證明7.股東會決議8.爭議解決協(xié)議9.其他相關文件二、違約行為及認定：1.違約行為：未按照協(xié)議規(guī)定進行財務監(jiān)控或?qū)徲嫻ぷ鳌ＵJ定：經(jīng)雙方確認，若一方未按照協(xié)議規(guī)定執(zhí)行財務監(jiān)控或?qū)徲嫻ぷ鳎匆暈檫`約。2.違約行為：未按時提交財務監(jiān)控或?qū)徲媹蟾妗ＵJ定：若一方未在約定的時間內(nèi)提交財務監(jiān)控或?qū)徲媹蟾?，?jīng)另一方提醒后仍未提交，視為違約。3.違約行為：未執(zhí)行整改措施。認定：若一方未按照審計報告或財務監(jiān)控報告中的整改建議執(zhí)行整改措施，經(jīng)另一方提醒后仍未執(zhí)行，視為違約。4.違約行為：泄露公司財務信息。認定：若一方未經(jīng)授權泄露公司財務信息，經(jīng)另一方確認后，視為違約。三、法律名詞及解釋：1.不可抗力：指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況。2.爭議解決：指雙方在協(xié)議執(zhí)行過程中產(chǎn)生的分歧，通過協(xié)商、仲裁或訴訟等方式解決。3.仲裁：指雙方約定將爭議提交給仲裁機構進行裁決。4.訴訟：指雙方將爭議提交給人民法院進行審理。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：財務監(jiān)控與審計過程中發(fā)現(xiàn)重大問題，但雙方意見不一致。解決辦法：啟動爭議解決程序，尋求第三方中介或仲裁機構的裁決。2.問題：第三方中介機構更換過程中出現(xiàn)爭議。解決辦法：雙方協(xié)商一致，重新簽訂協(xié)議，確保新中介機構具備相應資質(zhì)。3.問題：財務監(jiān)控與審計報告未得到及時審批。解決辦法：明確審批流程和時限，確保報告在規(guī)定時間內(nèi)得到審批。五、所有應用場景：1.公司股東內(nèi)部財務監(jiān)控與審計工作。2.公司內(nèi)部控制制度的建立與完善。3.公司財務風險的管理與控制。4.公司重大財務決策的監(jiān)督與評估。5.公司財務信息的保密與合規(guī)性審查。全文完。2025年度公司股東內(nèi)部關于財務監(jiān)控與審計的專項協(xié)議2本合同目錄一覽1.定義與解釋1.1財務監(jiān)控1.2審計1.3股東1.4公司2.目的與范圍2.1財務監(jiān)控的目的2.2審計的范圍2.3協(xié)議的有效期3.權限與責任3.1股東的權力與責任3.2公司的權力與責任3.3審計師的權力與責任4.財務監(jiān)控程序4.1財務報告的編制與審核4.2財務報表的披露4.3內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行5.審計程序5.1審計計劃與執(zhí)行5.2審計證據(jù)的收集與評估5.3審計報告的編制與提交6.監(jiān)督與報告6.1監(jiān)督機制6.2定期報告6.3異常情況的處理7.費用與報酬7.1審計費用7.2股東費用7.3報酬的支付8.保密與隱私8.1保密義務8.2隱私保護8.3信息披露9.解除與終止9.1協(xié)議的解除9.2協(xié)議的終止9.3終止后的責任10.法律適用與爭議解決10.1法律適用10.2爭議解決方式10.3爭議解決程序11.通知與通訊11.1通知的方式11.2通訊地址11.3通知的效力12.整合與優(yōu)先級12.1協(xié)議的整合12.2優(yōu)先級13.修改與補充13.1修改程序13.2補充條款14.其他14.1不可抗力14.2合同的附件14.3合同的生效與解除第一部分：合同如下：1.定義與解釋1.1財務監(jiān)控是指對公司的財務活動、財務狀況、財務報告及其內(nèi)部控制體系進行持續(xù)的監(jiān)督和評估。1.2審計是指由獨立審計師對公司財務報表、財務報告及相關內(nèi)部控制進行審查，以確定其是否真實、公允地反映了公司的財務狀況和經(jīng)營成果。1.3股東是指持有公司股份的自然人、法人或其他組織。1.4公司是指本協(xié)議所指的特定公司。2.目的與范圍2.1財務監(jiān)控的目的在于確保公司財務活動的合規(guī)性、財務報告的真實性和內(nèi)部控制的有效性。2.2審計的范圍包括但不限于公司年度財務報表、半年度財務報表、季度財務報表及相關內(nèi)部控制制度。2.3本協(xié)議的有效期為2025年度，自雙方簽署之日起至2025年度結束。3.權限與責任3.1股東的權力與責任：（1）有權要求公司提供真實、完整的財務報表和相關信息；（2）有權對公司的財務監(jiān)控和審計工作進行監(jiān)督；（3）有權對審計報告提出質(zhì)疑或要求重新審計。3.2公司的權力與責任：（1）負責建立健全財務監(jiān)控和審計制度；（2）負責配合審計師進行審計工作，提供必要的信息和資料；（3）負責根據(jù)審計師的建議進行整改。3.3審計師的權力與責任：（1）獨立、客觀地開展審計工作；（2）對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見；（3）對審計過程中獲取的信息保密。4.財務監(jiān)控程序4.1財務報告的編制與審核：（1）公司應按照國家相關法律法規(guī)和會計準則編制財務報表；（2）財務報表編制完成后，由財務部門進行初步審核；（3）初步審核通過后，報送審計師進行審核。4.2財務報表的披露：（1）公司應在規(guī)定的時間內(nèi)披露財務報表；（2）披露內(nèi)容包括但不限于資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等；（3）披露方式應包括公司網(wǎng)站、公告欄等。4.3內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行：（1）公司應建立健全內(nèi)部控制制度，確保財務活動的合規(guī)性；（2）內(nèi)部控制制度應涵蓋財務、業(yè)務、人事等方面；（3）公司應定期對內(nèi)部控制制度進行評估和改進。5.審計程序5.1審計計劃與執(zhí)行：（1）審計師應根據(jù)公司實際情況制定審計計劃；（2）審計計劃應包括審計范圍、審計方法、時間安排等；（3）審計師應按照審計計劃開展審計工作。5.2審計證據(jù)的收集與評估：（1）審計師應收集充分、可靠的審計證據(jù)；（2）審計證據(jù)包括但不限于會計憑證、賬簿、文件、訪談記錄等；（3）審計師應對收集到的審計證據(jù)進行評估，確保其真實、完整、可靠。5.3審計報告的編制與提交：（1）審計師應根據(jù)審計結果編制審計報告；（2）審計報告應包括審計意見、審計發(fā)現(xiàn)、整改建議等；（3）審計師應在規(guī)定的時間內(nèi)提交審計報告。6.監(jiān)督與報告6.1監(jiān)督機制：（1）股東有權對公司的財務監(jiān)控和審計工作進行監(jiān)督；（2）公司應設立專門的監(jiān)督部門，負責監(jiān)督財務監(jiān)控和審計工作的開展。6.2定期報告：（1）公司應定期向股東報告財務監(jiān)控和審計工作的開展情況；（2）報告內(nèi)容應包括但不限于財務報表、審計報告、整改措施等。6.3異常情況的處理：（1）發(fā)現(xiàn)財務監(jiān)控和審計工作中存在異常情況，公司應及時采取措施予以處理；（2）處理措施包括但不限于調(diào)整財務報表、整改內(nèi)部控制制度、追究相關人員責任等。8.費用與報酬8.1審計費用由公司承擔，包括但不限于審計師的服務費用、差旅費用等。8.2股東費用包括但不限于監(jiān)督費用、咨詢費用等，由股東根據(jù)實際情況分擔。8.3報酬的支付應在審計工作完成后，根據(jù)審計報告和雙方協(xié)商結果進行。9.保密與隱私9.1雙方對本協(xié)議內(nèi)容以及審計過程中獲取的信息負有保密義務。9.2未經(jīng)對方同意，不得向任何第三方披露或使用相關信息。9.3保密義務在協(xié)議終止后仍然有效，期限不少于協(xié)議終止之日起五年。10.解除與終止（1）雙方協(xié)商一致；（2）一方違約，經(jīng)另一方書面通知后仍未糾正；（3）不可抗力事件導致協(xié)議無法履行。10.3終止后的責任：（2）雙方應妥善處理協(xié)議終止后的財務監(jiān)控和審計工作。11.法律適用與爭議解決11.1本協(xié)議適用中華人民共和國法律。11.2雙方因履行本協(xié)議發(fā)生的爭議，應通過友好協(xié)商解決。11.3協(xié)商不成的，任何一方均可向協(xié)議簽訂地人民法院提起訴訟。12.通知與通訊12.1通知應以書面形式發(fā)出，并按照雙方在協(xié)議中約定的地址進行送達。12.2通訊地址如有變更，一方應在變更后五個工作日內(nèi)書面通知對方。12.3通知和通訊的送達視為已送達至對方。13.整合與優(yōu)先級13.1本協(xié)議構成雙方之間關于財務監(jiān)控與審計的完整協(xié)議，取代了之前所有口頭或書面協(xié)議。13.2如本協(xié)議與公司章程或任何其他協(xié)議存在沖突，以本協(xié)議為準。14.其他14.1不可抗力事件是指在協(xié)議簽訂后，由于自然災害、戰(zhàn)爭、政府行為等原因，導致一方無法履行協(xié)議義務的事件。14.2本協(xié)議的附件與本協(xié)議具有同等法律效力。14.3本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方的定義與范圍1.1第三方是指在協(xié)議執(zhí)行過程中，由甲乙雙方共同邀請或指定的，提供專業(yè)服務、咨詢、中介或其他輔助服務的個人、法人或其他組織。1.2第三方的范圍包括但不限于審計師、法律顧問、財務顧問、信息技術服務提供商等。2.第三方的引入程序2.1甲乙雙方同意，在必要時可引入第三方參與本協(xié)議的執(zhí)行。2.2引入第三方前，甲乙雙方應共同協(xié)商確定第三方的資質(zhì)、服務內(nèi)容、費用及責任范圍。2.3引入第三方后，甲乙雙方應書面通知對方，并取得對方的同意。3.第三方的責任與義務3.1第三方應按照甲乙雙方的要求，提供專業(yè)、高效的服務。3.2第三方在提供服務過程中，應遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德。3.3第三方對在執(zhí)行協(xié)議過程中知悉的甲乙雙方的商業(yè)秘密和敏感信息負有保密義務。4.第三方的權利4.1第三方有權根據(jù)協(xié)議約定收取服務費用。4.2第三方有權要求甲乙雙方提供必要的信息和資料，以完成服務。5.第三方的責任限額5.1第三方的責任限額由甲乙雙方在引入第三方時協(xié)商確定，并在協(xié)議中明確。5.2第三方的責任限額包括但不限于因第三方過失導致的損失、違約金等。5.3若第三方在執(zhí)行協(xié)議過程中出現(xiàn)重大過失，導致甲乙雙方遭受重大損失，第三方應承擔無限責任。6.第三方與其他各方的劃分說明6.1第三方與甲乙雙方的關系為服務提供方與接受方的關系，雙方之間不存在直接的合同關系。6.2第三方與甲乙雙方各自的權利義務由本協(xié)議及雙方與第三方簽訂的補充協(xié)議共同約定。6.3第三方不參與甲乙雙方之間的決策過程，不對甲乙雙方的決策結果負責。7.第三方的更換與終止7.1若第三方在協(xié)議執(zhí)行過程中無法履行職責或出現(xiàn)重大過失，甲乙雙方可協(xié)商更換第三方。7.2第三方因故無法繼續(xù)履行協(xié)議時，甲乙雙方應協(xié)商確定替代方案或終止協(xié)議。7.3第三方的更換或終止不影響本協(xié)議中其他條款的效力。8.第三方的費用承擔8.1第三方的費用由甲乙