《風險管理》銀行從業(yè)資格訓練試卷含答案和解析

《風險管理》銀行從業(yè)資格訓練試卷含答案和解析

一、單項選擇題(共50題，每題1分)。

1、假設(shè)其他條件相同，貸款總額與核心存款的比率—表明商業(yè)銀行的

流動性越高，流動性風險也相對O()

A、越大；越小

B、越大；越大

C、越??；越小

【參考答案】：C

【解析】：在商業(yè)銀行流動性風險評估中，貸款總額與核心存款的比率

(貸款總額/核心存款)是一常用的指標。比率越小則表明商業(yè)銀行存儲的流

動性越高，流動性風險也相對越小。

2、市場風險在交易賬戶中的()風險被納入了資本要求的范圍。

A、商品價格

B、股票價格

C、利率和股票價格

【參考答案】：C

【解析】：巴塞爾委員會于1996年1月頒布的《資本協(xié)議市場風險補充

規(guī)定》以及大多數(shù)國家據(jù)此制定的資本規(guī)定將市場風險納入了資本要求的范

圍，包括在交易賬戶中的利率風險和股票價格風險以及在銀行賬戶和交易賬

戶中的匯率風險和商品價格風險。

3、根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應(yīng)當包括()

兩個維度。［2010年5月真題］

A、內(nèi)部評級和外部評級

B、客戶評級和債項評級

C、分行評級和總行評級

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度：

第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險；第二維度(債項評級)必

須反映交易本身特定的風險要素。

4、()是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦

理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。

A、資金交易業(yè)務(wù)

B、個人信貸業(yè)務(wù)

C、代理業(yè)務(wù)

【參考答案】：C

【解析】：代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個人委托，以代理人的身

份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。在代理業(yè)務(wù)中，委托人與

銀行一般必須用契約方式規(guī)定雙方的權(quán)利、義務(wù)，包括代理的范圍、內(nèi)容、

期限、糾紛的處理，由此形成一定的法律關(guān)系。故選D。

5、認為銀行的公共性質(zhì)在于提供廣泛的金融服務(wù)，對整個國民經(jīng)濟具有

深刻的、連鎖的影響，這種觀點屬于()O

A、利益沖突論

B、銀行風險論

C、公共性質(zhì)論

【參考答案】：C

【解析】:答案為D。銀行業(yè)的公共性質(zhì)在于銀行為各行業(yè)廣泛提供金融

服務(wù)，由于其特殊地位，銀行體系對整個國民經(jīng)濟具有廣泛而深刻的影響，

這是公共性質(zhì)論的內(nèi)容。

6、以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，正確的是。。

A、相關(guān)系數(shù)具有線性不變性

B、相關(guān)系數(shù)僅能用來計量線性相關(guān)

C、以上都正確

【參考答案】：C

【解析】：?？碱}型，掌握相關(guān)系數(shù)的特點及運用。

7、商業(yè)銀行在投資決策時，假設(shè)其他條件均相同，則根據(jù)理性投資原貝L

下列最佳投資組合方案是OO

c=farfoot/kaoshi/bank/img/6356523352838626022070878.pngwidth=556hoi

ght=94>

A、投資組合丙

B、投資組合丁

C、投資組合甲

【參考答案】：B

【解析】：相同收益，選擇標準差小的組合，所以排除甲、乙。標準差

相同，選擇收益率大的方案，所以排除丙。

8、在計算操作風險經(jīng)濟資本配置的標準法中，B值代表各產(chǎn)品線的操作

風險暴露。巴塞爾委員會將對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，()產(chǎn)品線的13

因子等于18%o

A、代理業(yè)務(wù)

B、交易和銷售

C、零售經(jīng)紀

【參考答案】：B

【解析】：A項的B因子等于15%;BD兩項的B因子等于12%。

9、關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓，下列說法錯誤的是()o

A、組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點在于轉(zhuǎn)讓過程的復雜性使得組合貸款轉(zhuǎn)讓的費用

相對較高

B、大多數(shù)的貸款的轉(zhuǎn)讓是一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級市場上公開打包

出售

C、選擇以資產(chǎn)組合的方式還是單筆貸款的方式進行轉(zhuǎn)讓，應(yīng)根據(jù)收益與

成本的綜合分析確定

【參考答案】：A

【解析】：A項，轉(zhuǎn)讓費用高是單筆貸款轉(zhuǎn)讓的缺點；組合貸款轉(zhuǎn)讓的難

點在于資產(chǎn)組合的風險與價值評估缺乏透明度，買賣雙方很難就評估事項達

成一致意見，因為買方一般很難核實所有信息，特別是有關(guān)借款人信用狀況

的信息。

10、假設(shè)某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為1500億元，總負債為1350億元，現(xiàn)金

頭寸為70億元，應(yīng)收存款為5億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標為()o

A、5.6%

B、4.7%

C、5%

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】現(xiàn)金頭寸指標二(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)=(70+5)

/1500X100%=5%o

11、交易賬戶中的項目通常按()計價，當缺乏可參考的()時，可以

按()。

A、市場價格；市場價格；模型定價

B、模型定價；模型定價；市場價格定價

C、市場價格；市場價格；交易價格定價

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】交易賬戶中的項目通常按市場價格計價(Mark—to—Market,

盯市)，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價(Mark—to—Model,

盯模)。

12、（）是商業(yè)銀行無論采取集中型還是分散型風險管理部門必不可少

的核心職能。

A、數(shù)據(jù)分析能力

B、模型創(chuàng)建能力

C、風險檢測和分析

【參考答案】：C

【解析】：風險檢測和分析是商業(yè)銀行無論采取集中型還是分散型風險

管理部門必不可少的核。職能，所以D項正確。

13、”不要將所有雞蛋放在一個籃子里”這一投資格言說明的風險管理

策略是（）O

A、風險分散

B、風險轉(zhuǎn)移

C、風險補償

【參考答案】：A

【解析】："不要將所有雞蛋放在一個籃子里”這一投資格言說明的風

險管理策略是風險分散。故選A。

14、參照國際最佳實踐，在拓展客戶期，商業(yè)銀行對個人客戶評分時宜

采用（）。

A、申請評分

B、信用局評分

C、利潤評分

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。參照國際最佳實踐，個人客戶評分按照評分的階段

則可以分為拓展客戶期（信用局評分）、審批客戶期（申請評分）和管理客戶期

（行為評分）。

15、以客戶累計百分比為橫軸、()為縱結(jié)，分別做出理想評級模型、

實際評級模型、隨即評級模型三條曲線。

A、違約客戶累計百分比

B、正?？蛻衾塾嫲俜直?/p>

C、正常客戶數(shù)量

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進行排

序，然后以客戶累計百分比為橫軸、違約客戶累計百分比為縱軸，分別作出

理想評級模型、實際評級模型、隨機評級模型三條曲線。

16、下列關(guān)于組合資產(chǎn)模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風險的說法，正確的是

L)o

A、主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)果進行分析監(jiān)測

B、CreditPortfolioView模型直接估計組合資產(chǎn)的未來價值概率分布

C、CreditMetriCs模型需要直接估計各敞口之間的相關(guān)性

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測有兩種主要方法：①傳統(tǒng)的

組合監(jiān)測方法，主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進行分析監(jiān)測；

②資產(chǎn)組合模型，商業(yè)銀行在計量每個敞口的信用風險，即估計每個敞口的

未來價值概率分布的基礎(chǔ)上，就能夠計量組合整體的未來價值概率分布。通

常有兩種方法：估計各敞口之間的相關(guān)性，從而得到整體價值的概率分布；

不直接處理各敞口之間的相關(guān)性，而把暴露在該風險類別下的投資組合看成

一個整體，直接估計該組合資產(chǎn)的木來價值概率分布，包括CreditMetriCs

模型、CreditPortfolio

17、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1

年的違約率是0.8%,第2年的違約率是1.4%,第3年的違約率是2.1雙

假設(shè)客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。則該筆貸款預(yù)計到期可收回

的金額為()。

A、925.47萬元

B、957.57萬元

C、985.62萬元

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息

全部歸還的概率為:(1-0.8%)X(1-1.4%)X(12.1%)=95.7572%,則該筆

貸款預(yù)計到期可收回的金額為：I000X95.7572%^957.57(萬元)。

18、下列關(guān)于信用風險預(yù)期損失的說法，不正確的是()o

A、是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失

B、等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積

C、是信用風險損失分布的方差

【參考答案】：C

【解析】：是期望而非方差，方差是波動率，不是以貨幣價值計量的。

19、假設(shè)X、y兩個變量分別表示不同類型借款人的違約損失，其相關(guān)系

數(shù)為0.3,若同時對x、Y作相同的線性變化xl=2x,Y1=2Y,則XI和Y1的相

關(guān)系數(shù)為()。

A、0.3

B、0.09

C、0.15

【參考答案】：A

【解析】：x、y的變化為線性變化，任何線性變化都不會改變相關(guān)系數(shù),

故它們的相關(guān)系數(shù)仍然是0.3,正確答案為A。

20、某銀行的資產(chǎn)狀況如下：正常類貸款余額為300億元、關(guān)注類貸款

余額為100億元、次級類貸款余額為40億元、可疑類貸款余額為9億元、損

失類貸款余額為1億元，則該銀行的不良貸款率為()。

A、50%

B、13%

C、11%

【參考答案】：C

【解析】：不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項

貸款X100%=11%。

21、風險評估包括兩個方面內(nèi)容：一是對全面風險管理框架的評估；二

是（）。

A、前瞻性風險評估

B、實質(zhì)性風險評估

C、單個風險評估

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】風險評估主要包括兩方面的內(nèi)容：一方面是對全面風險管理框

架的評估，其中主要是對公司治理、風險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評

估；另一方面是實質(zhì)性風險評估，對銀行所面臨的所有實質(zhì)性風險進行全面

評估。

22、清晰的戰(zhàn)略風險管理流程不包括（）。

A、戰(zhàn)略風險識別

B、外部審計

C、應(yīng)急方案

【參考答案】：B

【解析】：清晰的戰(zhàn)略風險管理流程包括：戰(zhàn)略風險識別、戰(zhàn)略風險評

估、監(jiān)測和報告、內(nèi)部宙計以及應(yīng)急方案。C項外部審計不屬于清晰的戰(zhàn)略風

險管理流程。故選C。

23、商業(yè)銀行的風險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，依次是（）.

A、負債風險管理模式階段資產(chǎn)負債風險管理模式階段燙產(chǎn)風險

管理模式階段一一全面風險管理模式階段

B、資產(chǎn)負債風險管理模式階段一一資產(chǎn)風險管理模式階段一一負債風險

管理模式階段一一全面風險管理模式階段

C、資產(chǎn)風險管理模式階段一一負債風險管理模式階段一一資產(chǎn)負債風險

管理模式階段一一全面風險管理模式階段

【參考答案】：C

【解析】：答案為D?？v觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，

商業(yè)銀行的風險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：①資產(chǎn)風險管理模式階

段；②負債風險管理模式階段；③資產(chǎn)負債風險管理模式階段；④全面風險

管理模式階段。

24、商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易

員，由此則可能帶來()0

A、聲譽風險

B、信用風險

C、操作風險

【參考答案】：C

【解析】：答案為D?？疾椴僮黠L險的影響因素。對關(guān)鍵人員依賴的風險

可能導致操作風險的發(fā)生。

25、下列不屬于常月的市場限額風險的是()o

A、交易限額

B、止損限額

C、定價限額

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。常用的市場限額風險有交易限額、風險限額、止損

限額

26、在信用風險資本計量的內(nèi)部評級法初級法下，銀行采用合格凈額結(jié)

算緩釋信用風險時，應(yīng)在()的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)的風險暴露。

A、多頭頭寸

B、凈頭寸

C、總頭寸

【參考答案】：B

【解析】：銀行采月合格凈額結(jié)算緩釋信用風險時，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測和控制

后續(xù)風險，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)的風險暴露。

27、下列關(guān)于市值直估的說法，不正確的是()o

A、商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B、商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價值計值

C、商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價格計值。

28、某商業(yè)銀行的核心資本為50億元，附屬資本為40億元，信用風險

加權(quán)資產(chǎn)為900億元，萬場風險價值(VaR)為8億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行

資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為OO

A、9%

B、8%

C、11%

【參考答案】：A

【解析】：老版教材內(nèi)容，新版教材中，資本充足率公式已更新為二(總

資本-對應(yīng)資本扣減項)/(信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場風險資本要求+操

作風險資本要求)X100%

29、下列關(guān)于馬柯維茨的投資組合理論的說法，不正確的是()o

A、該理論假定市場上的投資者都是風險偏好的

B、均值?方差模型是目前投資理論和投資實踐的主流方法

C、該理論認為，最佳投資組合應(yīng)當是具有風險厭惡特征的投資者的無差

異曲線和資產(chǎn)的有效邊界線的交點

【參考答案】：A

【解析】：按照馬柯維茨的投資組合理論，市場上的投資者都是理性的，

即偏好收益、厭惡風險。

30、客戶信用評級的發(fā)展過程是()o

A、專家判斷法一違約概率模型一信用評分模型

B、違約概率模型一信用評分模型一專家判斷法

C、專家判斷法一信用評分模型一違約概率模型

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)很行客戶信用評級大致涇歷了

專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。

31、操作風險識別與評估方法主要包括()。

A、自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖

B、因果分析模型、記分卡、損失事件數(shù)據(jù)法

C、記分卡、內(nèi)部衡量法、損失分布法

【參考答案】：A

【解析】：操作風險識別與評估的主要方法包括自我評估法、損失事件

數(shù)據(jù)法、流程圖等。

B、C兩項中的因果分析模型屬于風險監(jiān)測方法；D項則屬于高級計量法。

故選Ao

32、激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影晌了商

業(yè)銀行的()O

A、競爭能力

B、盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間

C、客戶資源

【參考答案】：B

【解析】：激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影

響了商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間，所以C項正確。

33、關(guān)于影響期權(quán)價值的因素，下列理解正確的是()o

A、隨著執(zhí)行價格的上升，買方期權(quán)的價值減小

B、如果買方看漲期權(quán)在某一時間執(zhí)行，則其收益(不考慮期權(quán)費)為標

的資產(chǎn)市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格的差額

C、買方期權(quán)持有者的最大損失是零

【參考答案】：B

【解析】：期權(quán)的價值受標的資產(chǎn)的市場價格、期權(quán)的執(zhí)行價格、期權(quán)

的到期期限、標的資產(chǎn)價格的波動率、市場利率以及期權(quán)合約期限內(nèi)標的資

產(chǎn)的紅利收益等多種因素影響。A項，隨著執(zhí)行價格的上升，看跌期權(quán)的買方

期權(quán)價值增大，而看漲期權(quán)的買方期權(quán)價值減??；B項，隨著標的資產(chǎn)市場價

格上升，看跌期權(quán)的賣方期權(quán)價值增大，而看漲期權(quán)的買方期權(quán)價值減?。籇

項，買方期權(quán)持有者的最大損失是期權(quán)費。

34、在國別風險的三要類型中，()是最主要的類型之一。

A、主權(quán)風險

B、傳染風險

C、轉(zhuǎn)移風險

【參考答案】：C

【解析】：國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、傳染風險、

貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類，其中轉(zhuǎn)移風險是

國別風險最主要的類型之一。

35、市場準入的主要目標不包括（）o

A、保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系

B、保護存款者的利益

C、行政復議的依據(jù)、標準、程序公開

【參考答案】：C

【解析】：市場準入應(yīng)當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，

其主要目標是：（1）保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀

行體系。（2）維護銀行市場秩序。（3）保護存款者的利益。

36、在法人客戶評級模型中，（）通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風

險溢價和相應(yīng)的違約率。

A、Ahman的Z記分模型

B、CreditMonitor模型

C、死亡率模型

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。CreditMonitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展

起來的一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借

貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風險信息因此隱含在這種期權(quán)

交易之中，從而通過應(yīng)用期限定價理論求解出信用風險溢價和相應(yīng)的違約率,

即預(yù)期違約頻率。

37、下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不哈當?shù)?/p>

是（）。

A、負責確定本行可以承受的市場風險水平

B、負責制定市場風險管理制度和程序

C、負責監(jiān)督和評價市場風險管理的全面性、有效性

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《風險管理》真題

【解析】董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀

行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險。董

事會負責審批市場風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序；確定銀行可以承受的市場

風險水平；督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風

險，并定期獲得關(guān)于市場風險性質(zhì)和水平的報告；監(jiān)控和評價市場風險管理

的全面性、有效性以及高級管理層在市場風險管理方面的履職情況。

38、在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后,

首要工作是判斷客戶的()o

A、最高債務(wù)承受額

B、平均債務(wù)承受額

C、長期債務(wù)承受額

【參考答案】：A

【解析】：針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評

級后，首要工作是判斷該客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受

額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力。

39、從事積極資產(chǎn)負債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，

可以在短期內(nèi)從機構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，此類銀行的大額負債依存

度_____、自身流動性風險管理的要求_____O

A、較低；較高

B、較低；較低

C、較高；較低

【參考答案】：A

【解析】：從事積極資產(chǎn)負債管理的商業(yè)銀行具有良好的市場融資能力，

說明流動性較好，所以對大額負債的依賴度較低，對自身流動性風險管理要

求較高。

40、國內(nèi)商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括()o

A、改善公司治理結(jié)構(gòu)

B、確保?各類主要風險得到正確識別和優(yōu)先排序

C、利用精確的數(shù)量模型進行量化

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。目前國內(nèi)外還沒有開發(fā)出適合于聲譽風險管理的量

化技術(shù)，但普遍認為聲譽風險管理的最好辦法是：①推行全面風險管理理念,

改善公司治理結(jié)構(gòu)，并預(yù)先做好防范危機的準備：②確保各類主要風險被匯

確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

41、()通常被看作是核心存款的重要組成部分。

A、零售存款

B、機構(gòu)存款

C、大額存款

【參考答案】：A

【解析】：零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。

42、流動性缺口是指()o

A、60天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動性負債的差額

B、90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負債的差額

C、90天內(nèi)到期的流動性負債減去90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)的差額

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，流

動性缺口率一(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)X100%。

流動性缺口為90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負債的差

額。

43、商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確

處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/’服務(wù)的質(zhì)量和效率。關(guān)于對銀

行的投訴和批評，下列說法正確的是OO

A、解決表面問題，不須深究

B、正確處理有助于深入發(fā)掘銀行潛在的風險，有助于銀行的聲譽風險管

理

C、容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中。產(chǎn)生某些錯誤是不

可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量和

效率。恰當處理投訴和批評有助于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)

銀行不能將工作目的僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投

訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風險才是真正有價值的收獲。

44、()是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)

或市場風險的策略性選擇c

A、風險分散

B、風險轉(zhuǎn)移

C、風險規(guī)避

【參考答案】：C

【解析】：考核風險規(guī)避的定義。風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某

一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市場風險的策略性選擇。簡單地說就是:

不做業(yè)務(wù)，不承擔風險。

45、我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和()o

A、維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B、維護公眾對銀行業(yè)的信心

C、保護債權(quán)人利益

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理

的目標：促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信0。同時，提

出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力

46、某銀行2008年貸款應(yīng)提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為

80%,則貸款實際計提準備為()億元。

A、880

B、1100

C、1000

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。由貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應(yīng)

提準備X100%可推出貸款實際計提準備-貸款損失準備充足率X貸款應(yīng)提準備

/100%=80%X1100/100%=880(億元)。

47、某些資產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的概率分布如表1所示，則其方差為()o

表1隨機變量Y的概率分布

c二image,qmtiku//pic/yhcy/qmtiku2761051624101.jpgwidth=553height=57>

A、2.16

B、3.16

C、4.76

【參考答案】：A

【解析】：該資產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的期望為：E(Y)=1X60%+4X40%=2.2;

其方差為：Var(Y)=0.6義(1-2.2)2+0.4X(4-2.2)2=2.16。

48、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀

管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之中。關(guān)于

商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風險，下列說法錯誤的是()o

A、具體崗位的風險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此

必須定期嚴格審核或修訂

B、進入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略

決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風險

C、整體風險管理政策存在戰(zhàn)略風險的可能性較小，因此不應(yīng)經(jīng)常審核或

修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

【參考答案】：C

【解析】：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略

層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別：①在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和

最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略

風險；②在中觀管理層面，業(yè)務(wù)領(lǐng)域負責人應(yīng)當嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)

略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略，業(yè)務(wù)拓展等涉及短期利益的經(jīng)營/管理活

動存在戰(zhàn)略風險；③在微觀執(zhí)行層面，所有崗位員工必須嚴格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)

崗位的操作規(guī)程，同時具備正確的風險管理意識。

49、下列哪項不屬亍政治風險？()

A、極端組織的行動

B、洗錢

C、行業(yè)政策的改變

【參考答案】：B

【解析】：政治風險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工和政府行為、公共利益

集團或極端分子活動而引起的風險。洗錢是指通過各種手段將違法所得合法

化的行為，是外部事件的一個方面，與政治風險同樣屬于外部事件。

50、在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為3億元，杠桿系數(shù)為

0.7,則該客戶最高債務(wù)承受額為()億元。

A、2.1

B、2.0

C、1.6

【參考答案】：A

【解析】：最高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益X杠桿系數(shù)=2.1。

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、某進口公司持有美元，但當月要對外支付的貨幣是日元，可以通過

(),賣出美元，買入日元，滿足對外支付日元的需求。

A、期貨交易

B、即期外匯交易

C、期權(quán)交易

【參考答案】：B

【解析】：即期外匯交易是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方接約定

價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)

日內(nèi)完成。

2、貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是()o

A、貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金

B、貨幣互換需要在期初和期末交換本金

C、貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣

【參考答案】：B

【解析】：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不

涉及本金的交換。貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現(xiàn)金流交換。

與利率互換有所不同，貨幣互換除了在合約期間交換各自的利息收入外，通

常還需要在互換交易的期初和期末交換本金。貨幣互換的交易雙方同時面臨

著利率和匯率波動造成的市場風險。

3、某銀行2006年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)

為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收

減少了200億元。則次級類貸款遷徙率為()。

A、20.0%

B、75.0%

C、100.0%

【參考答案】：B

【解析】：次級類貸款遷徙率=600/(1000-200)X100%=75%。

4、下列一般不屬于商業(yè)銀行市場風險限額指標的是()o

A、風險價值限額

B、資本限額

C、止損限額

【參考答案】：B

【解析】：限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手

段。市場風險限額指標主要包括：頭寸限額、風險價值(VaR)限額、止損限

額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等。

5、某企業(yè)2009年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%,2008年

初所有者權(quán)益為40億元人民幣，2009年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則

該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為()o

A、3.33%

B、4.72%

C、5.05%

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。計算過程為：①凈利潤一銷售收入x銷售凈利率

二20X12%-2.4(億元)；②凈資產(chǎn)收益率=凈利混/[(期初所有者權(quán)益合計+期末

所有者權(quán)益合計)/2]X100V00-2.4/E(40+55)/2]X100%=5.05%0

6、商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠作為操作風險

的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的()O

A、20%

B、25%

C、8%

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《風險管理》真題

【解析】商業(yè)銀行可以將保險作為操作風險高級計量法的緩釋因素，保

險的緩釋最高不超過操作風險資本要求的20%o

7、以下不屬于個人信貸業(yè)務(wù)的是()o

A、個人住房按揭貸款

B、汽車貸款

C、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

【參考答案】：B

【解析】：個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)，包

括個人住房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款和個人

質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)品種。

8、在操作風險關(guān)鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風險指標類，客戶投

訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對

商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。客戶投訴占比的計算公式是()o

A、未解決的客戶投訴數(shù)量/所有客戶投訴數(shù)量

B、每項產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量/該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量

C、每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量

【參考答案】：C

【解析】：客戶投訴占比二每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量?？?/p>

戶投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客

戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。

9、下列關(guān)于市場準人的說法。不正確的是()。

A、市場準人是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進

入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機制

B、業(yè)務(wù)準人是指按照盈利性原則.批準銀行機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的

業(yè)務(wù)品種

C、高級管理人員的準入.是指對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準

或認可

【參考答案】：B

【解析】：業(yè)務(wù)準入是指按照審慎性標準，批準銀行機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和

開辦新的業(yè)務(wù)品種。

10、()方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反

映。

A、原始損失數(shù)據(jù)

B、關(guān)鍵風險指標

C、資本金水平

【參考答案】：A

【解析】：風險報告內(nèi)容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、

關(guān)鍵風險指標、資本金5部分。因此，A項原始損失數(shù)據(jù)方面的內(nèi)容可以不在

提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。故選A。

11、國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支

逆差的能力，一般限度是(),超過這一限度說明風險較大。

A、50%

B、150%

C、200%

【參考答案】：B

【解析】：新版教材已刪除此知識點內(nèi)容。

12、商業(yè)銀行的()是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的未來方向及實際的執(zhí)行計劃，

因經(jīng)濟環(huán)境及科技發(fā)展的轉(zhuǎn)變做出的戰(zhàn)略改變對銀行經(jīng)營的影響，是銀行的

策略制訂和實施過程中矢當，或未能對市場變化做H｛及時的調(diào)整，從而影響

到現(xiàn)在或未來銀行自身的盈利、資本、信譽和市場地位的風險。

A、合規(guī)風險

B、國家風險

C、戰(zhàn)略風險

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。時商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險含義的考查。

13、下列關(guān)于專有信息和保密信息的說法錯誤的是()o

A、專有信息是與競爭者可以共享的信息，會導致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)

的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

B、某些項目為保密信息和專有信息，銀行可以不披露具體的項目

C、專有和保密信息必須對要求披露的信息進行一般性信息披露，不用解

轡未披露的事實和原因

【參考答案】：C

【解析】：專有信息是與競爭者可以共享的信息，會導致銀行在這些產(chǎn)

品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位，所以A項正確；有關(guān)客

戶的信息經(jīng)常是保密的，這些信息是法律協(xié)定、對手關(guān)系的一部分，也不宜

對外提供；所以B項正確；在進行信息披露時，某些項目若為專有信息或保

密信息，銀行可以不披露具體的項目，但必須要求對披露的信息進行一般性

信息披露，并解釋某些項目來對外信息披露的事實和原因，所以C項正確，D

項錯誤。

14、全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、()和操作風險并舉，組織流

程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理模式。

A、市場風險

B、戰(zhàn)略風險

C、法律風險

【參考答案】：A

【解析】：全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、市場風險和操作風險并

舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理模式。

15、某公司2010年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2010年

期初存貨為450萬元，2010年期末存貨為550萬元，則該公司2010年存貨周

轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。

A、13.5

B、19.8

C、22.5

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計算公式，分兩步計算:①存貨周轉(zhuǎn)率二

產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]=8000/[(450+550)/2]=16;②

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率二360/16=22.5(天)。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、賬面資本是銀行資本金的動態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上

的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分

配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等，即資產(chǎn)負債表上銀行總資產(chǎn)減去

總負債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際

擁有的資本水平。

2、遠期利率協(xié)議中，差額的支付是在協(xié)議期限的期初即交割日進行，而

不是到期日。()

【參考答案】：正確

3、風險文化一般由風險管理理念、知識和措施三個層次組成。()

【參考答案】:錯誤

【解析】：風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。

題千說法錯誤。故本題選B。

4、運用流動性指標分析銀行流動性風險時，銀行的規(guī)模對其一般沒有影

響。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：略

5、商業(yè)銀行將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的專業(yè)機構(gòu)來管理，

有助于商業(yè)銀行更加關(guān)注核心業(yè)務(wù)，而無須對外包業(yè)務(wù)的風險進行有效管理。

【參考答案】：錯誤

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理，一些關(guān)節(jié)過程和核

心業(yè)務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。

6、商業(yè)銀行在信用風險內(nèi)部評級法初級法下，同一風險暴露由兩個以上

保證人提供保證，且不劃分責任情況時，可選擇信用等級最好、信用風險緩

程效果最優(yōu)的保證人進行信用風險緩釋處理。

【參考答案】：正確

【出處】：2014年下半年《風險管理》真題

【解析】同一風險暴露由兩個以上保證人提供保證且不劃分保證責任的

情況下，內(nèi)部評級法初級法不同時考慮多個保證人的信用風險緩釋作用，銀

行可以選擇信用等級最好、信用風險緩釋效果最優(yōu)的保證人進行信用風險緩

釋處理。

7、商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)不應(yīng)包括限額的調(diào)整等

在風險管理過程中所產(chǎn)”的操作數(shù)據(jù)。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：作為知識點記憶。商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果

藪據(jù)包括限額的調(diào)整等在風險管理過程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。

8、只