保監(jiān)會(huì)-保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)

保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)

風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)有哪“五道防線(xiàn)”?

保險(xiǎn)業(yè)越是加快發(fā)展，就越要防范風(fēng)險(xiǎn)。只有處理好加快發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，切實(shí)

防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，才能促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展。因此，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨的各種

風(fēng)險(xiǎn)保持高度警惕，建立防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制，一直是中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的工作重點(diǎn)

之一。防范風(fēng)險(xiǎn)的“五道防線(xiàn)”，正是監(jiān)管部門(mén)在多年實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)積累和借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基

礎(chǔ)上，概括出來(lái)的保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制的核心內(nèi)容。

中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的五道“防線(xiàn)”可以簡(jiǎn)明地概括為：以公司內(nèi)控為基礎(chǔ)，以?xún)敻赌芰?/p>

監(jiān)管為核心，以資金運(yùn)用監(jiān)管為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以現(xiàn)場(chǎng)檢查為重要手段，以保險(xiǎn)保障基金為屏障。

在這五道防線(xiàn)中，公司內(nèi)控對(duì)應(yīng)保險(xiǎn)監(jiān)管體系的“公司治理”支柱，資金運(yùn)用監(jiān)管為償付能力

監(jiān)管的重要內(nèi)容，現(xiàn)場(chǎng)檢查則是市場(chǎng)行為監(jiān)管的重要手段。五道防線(xiàn)不是針對(duì)某一項(xiàng)具體風(fēng)

險(xiǎn)或某一家公司的風(fēng)險(xiǎn)，而是根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的一般規(guī)律，探索防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的制度

和機(jī)制，避免頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳，從根本上提高防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的效率和水平。這五道防

線(xiàn)與“三支柱”的現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管框架構(gòu)成了我國(guó)的現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管體系。

什么是風(fēng)險(xiǎn)？

一、什么是風(fēng)險(xiǎn)？

一般而言，風(fēng)險(xiǎn)與不確定性有關(guān)，若某一事件的發(fā)生存在著兩種或兩種以上

的可能性，即可認(rèn)為該事件存在風(fēng)險(xiǎn)。在保險(xiǎn)的領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)特指和損失有關(guān)的不

確定性，包括發(fā)生與否的不確定，發(fā)生時(shí)間的不確定和導(dǎo)致結(jié)果的不確定。

二、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素有哪些？

風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素包括風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失。

(-)風(fēng)險(xiǎn)因素

風(fēng)險(xiǎn)因素指那些會(huì)影響某i特定風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，或發(fā)生的可能性、或

損失程度的原因或條件。風(fēng)險(xiǎn)因素是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，例如，對(duì)于

建筑物而言，風(fēng)險(xiǎn)因素是指其所使用的建筑材料的質(zhì)量、建筑結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性等；

對(duì)于人而言，則是指健康狀況和年齡等。

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素的性質(zhì)不同，分為有形風(fēng)險(xiǎn)因素和無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素兩種類(lèi)

型。

1.有形風(fēng)險(xiǎn)因素

有形風(fēng)險(xiǎn)因素也稱(chēng)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素，是指某一標(biāo)的本身所具有的足以引起

風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加損失機(jī)會(huì)或加重?fù)p失程度的因素，如某一建筑物所處的地理

位置、所使用的建筑材料的性質(zhì)等。

2..無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素

無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理或行為有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括道德風(fēng)險(xiǎn)因素

和心理風(fēng)險(xiǎn)因素。其中，道德風(fēng)險(xiǎn)因素是指與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無(wú)形因素，即

由于人們不誠(chéng)實(shí)或有不軌企圖，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以致引起財(cái)產(chǎn)損失和人

身傷亡的因素。心理風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無(wú)形因素，雖然沒(méi)有主觀(guān)

上的故意而為，但由于疏忽、過(guò)失或是漠視等原因，增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)或

加大損失的嚴(yán)重性的因素。道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素均與人密切相關(guān)，也可

稱(chēng)為人為風(fēng)險(xiǎn)因素。

（二）風(fēng)險(xiǎn)事故

風(fēng)險(xiǎn)事故指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是導(dǎo)致?lián)p失的直接的

或外在的原因。在事故發(fā)生之前，風(fēng)險(xiǎn)只是種不確定的狀態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生

最終導(dǎo)致?lián)p失。例如，汽車(chē)剎車(chē)失靈釀成車(chē)禍而導(dǎo)致車(chē)毀人亡，其中剎車(chē)失靈是

風(fēng)險(xiǎn)因素，車(chē)禍?zhǔn)秋L(fēng)險(xiǎn)事故。如果僅有剎車(chē)失靈而無(wú)車(chē)禍，就不會(huì)造成人員傷亡。

（三）損失

在風(fēng)險(xiǎn)管理范疇，損失的含義是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)

價(jià)值的減少，即經(jīng)濟(jì)損失，一般以喪失所有權(quán)、預(yù)期利益、支出費(fèi)用和承擔(dān)責(zé)任

等形式表現(xiàn)，精神打擊、政治迫害、折舊等行為的結(jié)果一般不能視為損失。

在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，常將損失分為直接損失和間接損失。由風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的

財(cái)產(chǎn)本身?yè)p失和人身傷害稱(chēng)為直接損失；由直接損失引起的其他損失稱(chēng)為間接損

失，包括額外費(fèi)用損失、收入損失和責(zé)任損失等，有時(shí)間接損失可能超過(guò)直接損

失。

由上可見(jiàn)，風(fēng)險(xiǎn)因素的存在，可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故，最終導(dǎo)致?lián)p失。對(duì)于

某一特定事件，造成損失的直接原因是風(fēng)險(xiǎn)事故。例如，因下冰雹使得路滑而發(fā)

生車(chē)禍而造成人員傷亡，冰雹是風(fēng)險(xiǎn)因素，車(chē)禍?zhǔn)秋L(fēng)險(xiǎn)事故；如果是造成損失的

直接原因，例如冰雹直接擊傷行人，冰雹則是風(fēng)險(xiǎn)事故。

簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、損失和風(fēng)險(xiǎn)這四者的關(guān)系可表示成下

圖:

三、風(fēng)險(xiǎn)有哪些種類(lèi)？

根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)有不同的分類(lèi)，常見(jiàn)的有：

（一）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因不同，風(fēng)險(xiǎn)分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治

風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

1.自然風(fēng)險(xiǎn)。由于自然現(xiàn)象、物理現(xiàn)象和其他物質(zhì)現(xiàn)

象所形成的風(fēng)險(xiǎn)。如地震、水災(zāi)、火災(zāi)、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、凍災(zāi)、旱災(zāi)、蟲(chóng)災(zāi)以

及各種瘟疫等。在各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)中，自然風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)人承保最多的風(fēng)險(xiǎn)。自然風(fēng)險(xiǎn)的

成因不可控，但有一定的規(guī)律和周期，發(fā)生后的影響范圍較廣。

2.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的行為（包括過(guò)失行為、

不當(dāng)行為及故意行為）或不行為使社會(huì)生產(chǎn)及人們生活遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。如盜竊、

搶劫、玩忽職守及故意破壞等行為將可能對(duì)他人財(cái)產(chǎn)造成損失或人身造成傷害。

3.政治風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)（又稱(chēng)為“國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)”）是指在對(duì)外投資和貿(mào)易過(guò)

程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。

如因進(jìn)口國(guó)發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂而中止貨物進(jìn)口；因進(jìn)口國(guó)實(shí)施進(jìn)口或外匯管制，對(duì)

輸入貨物加以限制或禁止輸入；因本國(guó)變更外貿(mào)法令，使出口貨物無(wú)法送達(dá)進(jìn)口

國(guó)，造成合同無(wú)法履行等。

4.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在生產(chǎn)和銷(xiāo)售等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中由于受各種市

場(chǎng)供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響或經(jīng)營(yíng)者決策失誤，對(duì)前景預(yù)期出

現(xiàn)偏差等導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。比如企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的增減、價(jià)格的漲落和經(jīng)營(yíng)的

盈虧等。

5.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變

而產(chǎn)生的威脅人們生產(chǎn)與生活的風(fēng)險(xiǎn)。如核輻射、空氣污染和噪音等。

（二）按風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的分類(lèi)

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的的不同，風(fēng)險(xiǎn)可分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)與信

用風(fēng)險(xiǎn)。

1.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的

風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)濟(jì)的或金錢(qián)上損失的風(fēng)險(xiǎn)。廠(chǎng)房、機(jī)器設(shè)備、原材料、成品、家具等

會(huì)遭受火災(zāi)、地震、爆炸等風(fēng)險(xiǎn)；船舶在航行中，可能遭受沉沒(méi)、碰撞、擱淺等

風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)損失通常包括財(cái)產(chǎn)的直接損失和間接損失兩個(gè)部分。

2.人身風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致人的傷殘、死亡、喪失勞動(dòng)能力以及

增加醫(yī)療費(fèi)用支出的風(fēng)險(xiǎn)。如人會(huì)因生、老、病、死等生理規(guī)律和自然、政治、

軍事、社會(huì)等原因而早逝、傷殘、工作能力喪失或年老無(wú)依靠等。人身風(fēng)險(xiǎn)所致

的損失一般有兩種：一種是收入能力損失；一種是額外費(fèi)用損失。

3.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過(guò)失行為，造成

他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)承擔(dān)的民事法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

日常生活中所說(shuō)的“責(zé)任”包括刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任，但保險(xiǎn)人所承保

的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)僅限于民事?lián)p害賠償責(zé)任。例如，對(duì)由于產(chǎn)品設(shè)計(jì)或制造上的缺陷所

致消費(fèi)者（或用戶(hù)）的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害，產(chǎn)品的設(shè)計(jì)者、制造者、銷(xiāo)售者依

法要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；合同一方違約使另一方遭受損失，違約一方依合同要承

擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

4.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由

于一方違約或違法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。如進(jìn)出口貿(mào)易中，出口方（或

進(jìn)口方）會(huì)因進(jìn)口方（或出口方）不履約而遭受經(jīng)濟(jì)損失。

（三）按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)分類(lèi)

依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的后果不同，風(fēng)險(xiǎn)可分為純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。

1.純粹風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會(huì)而無(wú)獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。比如

房屋所有者面臨的火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，汽車(chē)主人面臨的碰撞風(fēng)險(xiǎn)等，當(dāng)火災(zāi)或碰撞事故發(fā)

生時(shí)，他們便會(huì)遭受經(jīng)濟(jì)利益上的損失。

2.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)而言的，是指既有損失機(jī)會(huì)

又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的后果一般有三種：一是“沒(méi)有損失”；二是“有

損失”；三是“盈利”。比如在股票市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)股票，就存在賺錢(qián)、賠錢(qián)和不賠不

賺三種后果，因而屬于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。

通?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)都是純粹風(fēng)險(xiǎn)，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是不可保的。

（四）按產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的行為分類(lèi)

依據(jù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的行為分類(lèi)，風(fēng)險(xiǎn)可以分為基本風(fēng)險(xiǎn)與特定風(fēng)險(xiǎn)。

1.基本風(fēng)險(xiǎn)。基本風(fēng)險(xiǎn)是指非個(gè)人行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。它對(duì)整個(gè)團(tuán)體乃

至整個(gè)社會(huì)產(chǎn)生影響，而且是個(gè)人無(wú)法預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)。如地震、洪水、海嘯、經(jīng)濟(jì)

衰退等均屬此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

2.特定風(fēng)險(xiǎn)。特定風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。它只與特定的個(gè)人

或部門(mén)相關(guān)，而不影響整個(gè)團(tuán)體和社會(huì)。如火災(zāi)、爆炸、盜竊以及對(duì)他人財(cái)產(chǎn)損

失或人身傷害所負(fù)的法律責(zé)任等均屬此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。特定風(fēng)險(xiǎn)一般較易為人們所控制

和防范。

四、風(fēng)險(xiǎn)有哪些特征？

（-）風(fēng)險(xiǎn)的不確定性

1.不能確定是否會(huì)發(fā)生。就個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)而言，其是否發(fā)生是偶然的，是

一種隨機(jī)現(xiàn)象，具有不確定性。

2.不能確定發(fā)生時(shí)■間。雖然某些風(fēng)險(xiǎn)必然會(huì)發(fā)生，但何時(shí)發(fā)生卻是不

確定的。例如，生命風(fēng)險(xiǎn)中，死亡是必然發(fā)生的，這是人生的必然現(xiàn)象，但是具

體到某一個(gè)人何時(shí)死亡，在其健康時(shí)卻是不可能確定的。

3.不能確定事故的后果，即損失程度的不確定性。例如，沿海地區(qū)每

年都會(huì)遭受臺(tái)風(fēng)襲擊，但每一次的后果不同，人們對(duì)未來(lái)年份發(fā)生的臺(tái)風(fēng)是否會(huì)

造成財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡以及損失程度也無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。

正是風(fēng)險(xiǎn)的這種總體上的必然性與個(gè)體上的偶然性的統(tǒng)一，構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)

的不確定性。

（二）風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)性

風(fēng)險(xiǎn)不以人的意志為轉(zhuǎn)移，是獨(dú)立于人的意識(shí)之外的客觀(guān)存在。例如，

自然界的地震、臺(tái)風(fēng)、洪水，社會(huì)領(lǐng)域的戰(zhàn)爭(zhēng)、瘟疫、沖突、意外事故等，都是

不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀(guān)存在。因此，人們只能在?定的時(shí)間和空間內(nèi)改變風(fēng)

險(xiǎn)存在和發(fā)生的條件，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和損失程度，但風(fēng)險(xiǎn)是不可能徹底消

除的。正是風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)存在，決定了保險(xiǎn)活動(dòng)或保險(xiǎn)制度存在的必要性。

（三）風(fēng)險(xiǎn)的普遍性

人類(lèi)的歷史就是與各種風(fēng)險(xiǎn)相伴的歷史。在當(dāng)今社會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)滲入到社會(huì)、

企業(yè)、個(gè)人生活的方方面面，個(gè)人面臨著生、老、病、死、意外傷害等風(fēng)險(xiǎn)；企

業(yè)面臨著自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等；甚至國(guó)家和政府機(jī)關(guān)也

面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)。正是由于這些普遍存在的對(duì)人類(lèi)社會(huì)生產(chǎn)和人們的生活構(gòu)成威

脅的風(fēng)險(xiǎn)，有了保險(xiǎn)存在的必要和發(fā)展的可能。

（四）風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)定性

個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是偶然的，不可預(yù)知的，但通過(guò)對(duì)大量風(fēng)險(xiǎn)事故的觀(guān)察

發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)往往呈現(xiàn)出明顯的規(guī)律性。運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法去處理大量相互獨(dú)立的偶發(fā)

風(fēng)險(xiǎn)事故，可比較準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)律性。根據(jù)以往大量資料?，利用概率論和

數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法可測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率及其損失程度，并且可構(gòu)造出損失分

布的模型，成為風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)。例如，在人壽保險(xiǎn)中，根據(jù)精算原理，利用對(duì)

各年齡段人群的長(zhǎng)期觀(guān)察得到的大量死亡記錄，就可以測(cè)算各個(gè)年齡段的人的死

亡率，進(jìn)而根據(jù)死亡率計(jì)算人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率。

面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，如何處理?

風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)存在促使人類(lèi)不斷探索應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的方法，20世紀(jì)30代后產(chǎn)生了現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理活

動(dòng)。1952年，美國(guó)學(xué)者格拉爾（RussellB.Gallagher）在其調(diào)查報(bào)告《費(fèi)用控制的新時(shí)期——

風(fēng)險(xiǎn)管理》中，首次使用“風(fēng)險(xiǎn)管理”一詞。由此，風(fēng)險(xiǎn)管理的概念開(kāi)始廣為傳播。

一、什么是風(fēng)險(xiǎn)管理？

風(fēng)險(xiǎn)管理是社會(huì)組織或者個(gè)人用以降低風(fēng)險(xiǎn)的消極結(jié)果的決策過(guò)程，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)

估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)之后，選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制并處理風(fēng)險(xiǎn)

所致?lián)p失，以最小的成本獲得最大的安全保障。風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是風(fēng)險(xiǎn)，過(guò)程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、

風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果等，目標(biāo)是以最小的成本獲得

最大的安全保障。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是什么？

風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是以最小成本獲得最大安全保障?？梢苑譃閾p前目標(biāo)和損失后目

標(biāo)。前者是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理降低和消除風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，為人們提供較安全的生產(chǎn)、生活

環(huán)境；后者是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理在損失出現(xiàn)后及時(shí)采取措施以使災(zāi)害產(chǎn)生的損失程度降到最

低，使受損企業(yè)的生產(chǎn)得以迅速恢復(fù)，或使受損家園得以迅速重建。

（-）損失前目標(biāo)

1.減少風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生機(jī)會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)事故是造成損失發(fā)生的直接原因，減少風(fēng)險(xiǎn)事故的

發(fā)生機(jī)會(huì)。

2.以經(jīng)濟(jì)、合理的方法預(yù)防潛在損失的發(fā)生。這需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)技術(shù)的運(yùn)用進(jìn)行

成本和效益分析，力求以最少費(fèi)用支出獲得最大安全保障效果。

3.減輕企業(yè)、家庭和個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及潛在損失的煩惱和憂(yōu)慮，為企業(yè)或家庭提供良好的

生產(chǎn)、生活環(huán)境。

4.遵守和履行社會(huì)賦予家庭和企業(yè)的行為規(guī)范和社會(huì)責(zé)任。如環(huán)境污染控制、公共安

全等。

（二）損失后目標(biāo)

1.減輕損失的危害程度。損失一旦出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理者及時(shí)采取有效措施予以搶救和補(bǔ)

救，防止損失的擴(kuò)大和蔓延，將已出現(xiàn)的損失降到最低限度。

2.及時(shí)提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，使企業(yè)和家庭恢復(fù)正常的生產(chǎn)和生活秩序，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)。及

時(shí)向受災(zāi)企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，可以保持企業(yè)經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性，穩(wěn)定企業(yè)收入，為企業(yè)的成長(zhǎng)與

發(fā)展奠定基礎(chǔ)；及時(shí)向受災(zāi)家庭提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，使其能盡早獲得資金，重建家園，從而保證

社會(huì)生活的穩(wěn)定。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理有哪些方法？

風(fēng)險(xiǎn)管理的方法即風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)，可分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類(lèi)。

（一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的實(shí)質(zhì)是在風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)匕針對(duì)企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素采取控

制技術(shù)以降低風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的頻率和減輕損失程度，重點(diǎn)在于改變引起自然災(zāi)害、意外事故

和擴(kuò)大損失的各種條件。主要表現(xiàn)為：在事故發(fā)生前，降低事故發(fā)生的頻率；在事故發(fā)生時(shí),

將損失減少到最低限度?？刂菩惋L(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括下列方法：

1.回避。是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，從根本上消除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放棄

某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位，采取主動(dòng)放棄或改變?cè)擁?xiàng)活動(dòng)的方式。風(fēng)險(xiǎn)單位是指發(fā)生一次風(fēng)險(xiǎn)事

故可能造成的損失的范圍。避免風(fēng)險(xiǎn)的方法?般在某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失程度相當(dāng)

高或處理風(fēng)險(xiǎn)的成本大于其產(chǎn)生的效益時(shí)采用，它是一種最徹底、最簡(jiǎn)單的方法，但也是一

種消極的方法。避免方法雖然簡(jiǎn)單易行，但有時(shí)意味著喪失利潤(rùn)，且避免方法的采用通常會(huì)

受到限制。此外，采取避免方法有時(shí)在經(jīng)濟(jì)上是不適當(dāng)?shù)模蛘弑苊饬四骋环N風(fēng)險(xiǎn)，卻產(chǎn)生

新的風(fēng)險(xiǎn)。

2.預(yù)防。損失預(yù)防是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前，為了消除或減少可能引起損失的各種因素

而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施，其目的在于通過(guò)消除或減少風(fēng)險(xiǎn)因素而降低損失發(fā)生的頻

率。這是事前的措施，即所謂“防患于未然”。如定期體檢，雖不能消除癌癥的風(fēng)險(xiǎn)，但可得

到醫(yī)生的勸告或及早防治，因而可以減少癌癥發(fā)病的機(jī)會(huì)或減輕其嚴(yán)重程度。

3.抑制。損失抑制是指在損失發(fā)生時(shí)或損失發(fā)生之后為降低損失程度而采取的各項(xiàng)措

施，它是處理風(fēng)險(xiǎn)的有效技術(shù)。如安裝自動(dòng)噴淋設(shè)備以抑制火災(zāi)事故等。

(二)財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

由于受種種因素的制約，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)不可能絕對(duì)準(zhǔn)確，而防范風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)措施都

具有一定的局限性，所以某些風(fēng)險(xiǎn)事故的損失后果是不可避免的。財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是以

提供基金的方式，通過(guò)事故發(fā)生前的財(cái)務(wù)安排，來(lái)解除事故發(fā)生后給人們?cè)斐傻慕?jīng)濟(jì)困難和

精神憂(yōu)慮，為恢復(fù)企業(yè)生產(chǎn)，維持家庭正常生活等提供財(cái)務(wù)支持。財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要

包括以下方法：

1.自留風(fēng)險(xiǎn)。自留風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險(xiǎn)損害后果

的方法。自留風(fēng)險(xiǎn)是一種非常重要的財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。自留風(fēng)險(xiǎn)有主動(dòng)自留和被動(dòng)自留

之分。通常在風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和程度低、損失在短期內(nèi)可以預(yù)測(cè)以及最大損失不影響企業(yè)

或單位財(cái)務(wù)穩(wěn)定時(shí)采用自留風(fēng)險(xiǎn)的方法。自留風(fēng)險(xiǎn)的成本低，方便有效，可減少潛在損失，

節(jié)省費(fèi)用。但自留風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量的限制或自我承受能力的限制，而無(wú)法實(shí)現(xiàn)其

處理風(fēng)險(xiǎn)的效果，導(dǎo)致財(cái)務(wù)安排上的困難而失去作用。

2.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指一些單位或個(gè)人為避免承擔(dān)損失，而有意識(shí)地將損失或與

損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一些單位或個(gè)人去承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)又有財(cái)

務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和財(cái)務(wù)型保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種方法。

(1)財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指單位或個(gè)人通過(guò)經(jīng)濟(jì)合同，將

損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果，轉(zhuǎn)移給另一些單位或個(gè)人去承擔(dān)，如保證互助、基金制度等;

或人們可以利用合同的方式，將可能發(fā)生的、不定事件的任何損失責(zé)任，從合同一方當(dāng)事人

轉(zhuǎn)移給另一?方，如銷(xiāo)售、建筑、運(yùn)輸合同和其他類(lèi)似合同的免責(zé)規(guī)定和賠償條款等。

(2)財(cái)務(wù)型保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)型保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指單位或個(gè)人通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同，將

其面臨的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人的一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。投保人交納

保費(fèi)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人則在合同規(guī)定的責(zé)任范圍內(nèi)承擔(dān)補(bǔ)償或給付責(zé)任。保險(xiǎn)

作為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，有很多優(yōu)越之處，是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效方法之一。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理是如何進(jìn)行的？

風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和評(píng)估風(fēng)

險(xiǎn)管理效果五個(gè)環(huán)節(jié)。

(-)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)企業(yè)、家庭或個(gè)人正面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類(lèi)和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)

行鑒定的過(guò)程。即對(duì)尚未發(fā)生的、潛在的和客觀(guān)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地、連續(xù)地進(jìn)行識(shí)別和

歸類(lèi)，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩方面內(nèi)容。存

在于企業(yè)、家庭或個(gè)人周?chē)娘L(fēng)險(xiǎn)多種多樣、錯(cuò)綜復(fù)雜，有潛在的，也有實(shí)際存在的：有靜

態(tài)的，也有動(dòng)態(tài)的；有內(nèi)部的，也有外部的。所有這些風(fēng)險(xiǎn)在一定時(shí)期和某一特定條件下是

否客觀(guān)存在，存在的條件是什么，以及損害發(fā)生的可能性等，都是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段應(yīng)解決的問(wèn)

題。

（-）風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)

風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)所收集的大量資料進(jìn)行分析，利用概率統(tǒng)計(jì)理

論，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)不僅使風(fēng)險(xiǎn)管理建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上,

而且使風(fēng)險(xiǎn)分析定量化，為風(fēng)險(xiǎn)管理者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)決策、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)提供了科學(xué)依據(jù)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其

他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，

以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。處理風(fēng)險(xiǎn)，需要一定費(fèi)用，費(fèi)用與風(fēng)

險(xiǎn)損失之間的比例關(guān)系直接影響風(fēng)險(xiǎn)管理的效益。通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定性、定量分析和比較處理

風(fēng)險(xiǎn)所支出的費(fèi)用，來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)是否需要處理和處理的程度，以判定為處理風(fēng)險(xiǎn)所支出的費(fèi)

用是否有效益。

（四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是風(fēng)險(xiǎn)管理中

最為重要的環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類(lèi)。前者的目的是降低損失頻率和

縮小損失范圍，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件；后者的目的是以提供基

金的方式，對(duì)無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)做財(cái)務(wù)上的安排。

（五）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果

評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)之適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和

評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理效益的大小，取決于是否能以最小風(fēng)險(xiǎn)成本取得最大安全保障，同時(shí)，在實(shí)

務(wù)中還要考慮風(fēng)險(xiǎn)管理與整體管理目標(biāo)是否一致，是否具有具體實(shí)施的可行性、可操作性和

有效性。風(fēng)險(xiǎn)處理對(duì)策是否最佳，可通過(guò)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效益來(lái)判斷。

保險(xiǎn)概述

保險(xiǎn)的分類(lèi)

一、按照實(shí)施方式分類(lèi)

按實(shí)施方式分類(lèi)，保險(xiǎn)可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)。

（-）強(qiáng)制保險(xiǎn)

強(qiáng)制保險(xiǎn)（又稱(chēng)“法定保險(xiǎn)”）是由國(guó)家（政府）通過(guò)法律或行政手段強(qiáng)制實(shí)施的利保

險(xiǎn)。強(qiáng)制保險(xiǎn)的保險(xiǎn)關(guān)系雖然也是產(chǎn)生于投保人與保險(xiǎn)人之間的合同行為，但是，合同的訂

立受制于國(guó)家或政府的法律規(guī)定。強(qiáng)制保險(xiǎn)的實(shí)施方式有兩種選擇：T保險(xiǎn)標(biāo)的與保險(xiǎn)人

均由法律限定；二是保險(xiǎn)標(biāo)的由法律限定，但投保人可以自由選擇保險(xiǎn)人，如機(jī)動(dòng)車(chē)交通事

故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)。

（二）自愿保險(xiǎn)

自愿保險(xiǎn)是在自愿原則下，投保人與保險(xiǎn)人雙方在平等的基礎(chǔ)匕通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同而

建立的保險(xiǎn)關(guān)系。自愿保險(xiǎn)的保險(xiǎn)關(guān)系，是當(dāng)事人之間自由決定、彼此合意后所建立的合同

關(guān)系。投保人可以自由決定是否投保、向誰(shuí)投保、中途退保等，也可以自由選擇保險(xiǎn)金額、

保障范圍、保障程度和保險(xiǎn)期限等；保險(xiǎn)人也可以根據(jù)情況自愿決定是否承保、怎樣承保等。

二、按照保險(xiǎn)標(biāo)的分類(lèi)

按照保險(xiǎn)標(biāo)的分類(lèi)，可將保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)。

（-）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信

用保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

1.財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)是以各類(lèi)有形財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其主要包括的

業(yè)務(wù)種類(lèi)有：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、特

殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等種類(lèi)。

2.責(zé)任保險(xiǎn)。責(zé)任保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負(fù)

的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其主要業(yè)務(wù)種類(lèi)有：公眾責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)

任保險(xiǎn)和職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)等。

（二）信用保險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)是以各種信用行為為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其主要業(yè)務(wù)種類(lèi)有：

一般商業(yè)信用保險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)、合同保證保險(xiǎn)、產(chǎn)品保證保險(xiǎn)和忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)等。

（三）人身保險(xiǎn)

人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害

保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

1.人壽保險(xiǎn)。人壽保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的壽命作為保險(xiǎn)標(biāo)的，以被保險(xiǎn)人的生存或死亡

為給付保險(xiǎn)金條件的一種保險(xiǎn)。其主要業(yè)務(wù)種類(lèi)有：定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、兩全壽險(xiǎn)、年金

保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)、分紅壽險(xiǎn)利萬(wàn)能壽險(xiǎn)等。

2.健康保險(xiǎn)。健康保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，使被保險(xiǎn)人在疾病或意外事

故所致傷害時(shí)發(fā)生的費(fèi)用或損失獲得補(bǔ)償?shù)囊环N人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。其主要業(yè)務(wù)種類(lèi)有：醫(yī)療保

險(xiǎn)、疾病保險(xiǎn)和收入補(bǔ)償保險(xiǎn)等。

（四）意外傷害保險(xiǎn)。意外傷害保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，以意外傷害而

致被保險(xiǎn)人身故或殘疾為給付保險(xiǎn)金條件的一種人身保險(xiǎn)。其主要業(yè)務(wù)種類(lèi)有：普通意外傷

害保特定意外傷害保險(xiǎn)等。

三、按照承保方式分類(lèi)

按承保方式分類(lèi)，可將保險(xiǎn)分為原保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)和重復(fù)保險(xiǎn)。

（-）原保險(xiǎn)

原保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)。在原保險(xiǎn)

關(guān)系中，保險(xiǎn)需求者將其風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的遭受保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，保

險(xiǎn)人直接對(duì)被保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或給付責(zé)任。

（-）再保險(xiǎn)

再保險(xiǎn)（也稱(chēng)“分?！保┦潜ｋU(xiǎn)人將其所承保的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的一部分或全部轉(zhuǎn)移給其他保

險(xiǎn)人的一種保險(xiǎn)。分出業(yè)務(wù)的是再保險(xiǎn)分出人，接受分保業(yè)務(wù)的是再保險(xiǎn)接受人。這種風(fēng)險(xiǎn)

轉(zhuǎn)嫁方式是保險(xiǎn)人對(duì)原始風(fēng)險(xiǎn)的縱向轉(zhuǎn)嫁，即第二次風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。

（三）共同保險(xiǎn)

共同保險(xiǎn)（也稱(chēng)“共?！保┦怯蓭讉€(gè)保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同?保險(xiǎn)標(biāo)的、同一風(fēng)險(xiǎn)、同一

保險(xiǎn)利益的保險(xiǎn)。共同保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)人承保金額的總和等于保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值。在保險(xiǎn)實(shí)

務(wù)中，可能是多個(gè)保險(xiǎn)人分別與投保人簽訂保險(xiǎn)合同，也可能是多個(gè)保險(xiǎn)人以某一保險(xiǎn)人的

名義簽發(fā)一份保險(xiǎn)合同。與再保險(xiǎn)不同，這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式是保險(xiǎn)人對(duì)原始風(fēng)險(xiǎn)的橫向轉(zhuǎn)嫁,

它仍屬于風(fēng)險(xiǎn)的第一次轉(zhuǎn)嫁。

（四）重復(fù)保險(xiǎn)

重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人以同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)或兩個(gè)

以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的?種保險(xiǎn)。與共同保險(xiǎn)相同，重復(fù)保險(xiǎn)也是投保人對(duì)原始風(fēng)險(xiǎn)的

橫向轉(zhuǎn)嫁，也屬于風(fēng)險(xiǎn)的第一次轉(zhuǎn)嫁。

保險(xiǎn)有哪些要素，保險(xiǎn)有什么特征?

一、什么是保險(xiǎn)？

根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（簡(jiǎn)稱(chēng)《保險(xiǎn)法》）第二條規(guī)定，保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)

合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的

財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、

期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。這一保險(xiǎn)定義，實(shí)質(zhì)上是從法律角度來(lái)界定的。

從法律角度看，是一種合同行為。投保人購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、保險(xiǎn)人出售保險(xiǎn)，實(shí)際上是雙方在法律

定位平等的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)要約與承諾的過(guò)程，達(dá)成一致意見(jiàn)并簽訂合同，確立保險(xiǎn)人與投保

人之間的民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看，保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，或是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的機(jī)制。這種風(fēng)險(xiǎn)

轉(zhuǎn)移機(jī)制不僅體現(xiàn)在將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，而且表現(xiàn)為通過(guò)保險(xiǎn)，將眾多的單位和個(gè)人結(jié)

合起來(lái)，將個(gè)體對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)榇蠹夜餐瑢?duì)付風(fēng)險(xiǎn)，能起到分散風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)償損失的作用。

從經(jīng)濟(jì)角度看，保險(xiǎn)是分?jǐn)傄馔馐鹿蕮p失和提供經(jīng)濟(jì)保障的一種非常有效的財(cái)務(wù)安排。

通過(guò)交納保險(xiǎn)費(fèi)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，將不確定的大額損失轉(zhuǎn)變?yōu)榇_定性的小額支出（保費(fèi)），或者將

未來(lái)大額的或持續(xù)的支出轉(zhuǎn)變成目前固定的或一次性的支出（保費(fèi)），從而有利于提高投保

人的資金效益。人壽保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)作為一種財(cái)務(wù)安排的特性表現(xiàn)得尤為明顯，因?yàn)槿藟郾ｋU(xiǎn)

還具有儲(chǔ)蓄和投資的作用，具有理財(cái)?shù)奶卣?。從這個(gè)意義上講，保險(xiǎn)公司屬于金融機(jī)構(gòu)，保

險(xiǎn)業(yè)是金融業(yè)的重要組成部分。

二、保險(xiǎn)的要素指哪些？

現(xiàn)代商業(yè)保險(xiǎn)的要素主要包括五個(gè)方面的內(nèi)容。

（-）可保風(fēng)險(xiǎn)的存在

可保風(fēng)險(xiǎn)是指符合保險(xiǎn)人承保條件的特定風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)講，可保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)具備的條件包括:

1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)是純粹風(fēng)險(xiǎn)。即風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生成為現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)事故，只有損失的機(jī)會(huì)，而

無(wú)獲利的可能。

2.有大量同質(zhì)標(biāo)的存在。保險(xiǎn)標(biāo)的數(shù)量的充足程度關(guān)系到實(shí)際損失與預(yù)期損失的偏離

程度，影響保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。

3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)有導(dǎo)致重大損失的可能。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生應(yīng)當(dāng)有導(dǎo)致重大損失的可能性，這種

損失是被保險(xiǎn)人不愿承擔(dān)的。如果損失很輕微，則無(wú)參加保險(xiǎn)的必要。此外，保險(xiǎn)費(fèi)不僅包

含損失成本，而且包括保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)的費(fèi)用成本。因而對(duì)被保險(xiǎn)人來(lái)講，將輕微的損失通過(guò)保

險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人在經(jīng)濟(jì)上是非常不合算的。

4.風(fēng)險(xiǎn)不能使大多數(shù)的保險(xiǎn)標(biāo)的同時(shí)遭受損失。這一條件要求損失的發(fā)生具有分散性。

因?yàn)楸ｋU(xiǎn)的目的，是以多數(shù)人支付的小額保費(fèi)，賠付少數(shù)人遭遇的大額損失。如果大多數(shù)保

險(xiǎn)標(biāo)的同時(shí)遭受重大損失，則保險(xiǎn)人通過(guò)向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)所建立起的保險(xiǎn)資金根本無(wú)法

抵消損失。然而，在保險(xiǎn)實(shí)踐中，有些可保風(fēng)險(xiǎn)可能并不完全滿(mǎn)足上述條件，如洪水、地震

等巨災(zāi)往往導(dǎo)致多數(shù)保險(xiǎn)標(biāo)的同時(shí)遭受重大損失，因此保險(xiǎn)人在承保時(shí)力求將風(fēng)險(xiǎn)單位分

散，這不僅可以避免大多數(shù)保險(xiǎn)標(biāo)的同時(shí)遭受重大損失，而且可以保證預(yù)期的損失與實(shí)際的

損失相一致，保證保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性。在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中，通過(guò)再保險(xiǎn)的方式轉(zhuǎn)嫁一部分風(fēng)

險(xiǎn)責(zé)任，也能達(dá)到力求風(fēng)險(xiǎn)單位分散的目的。

5.風(fēng)險(xiǎn)必須具有現(xiàn)實(shí)的可測(cè)性。在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中，保險(xiǎn)人必須制定出準(zhǔn)確的保險(xiǎn)費(fèi)率，

而保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算依據(jù)是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其所致保險(xiǎn)標(biāo)的損失的概率。這就要求風(fēng)險(xiǎn)具有

可測(cè)性。如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生及其所致的損失無(wú)法測(cè)定，保險(xiǎn)人也就無(wú)法制定可靠穩(wěn)定的保險(xiǎn)費(fèi)率,

也難于科學(xué)經(jīng)營(yíng)，這將使保險(xiǎn)人面臨很大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，如果風(fēng)險(xiǎn)缺乏現(xiàn)實(shí)可測(cè)性，一

般不能成為可保風(fēng)險(xiǎn)。

但是，可保風(fēng)險(xiǎn)的條件也會(huì)隨著保險(xiǎn)技術(shù)的發(fā)展和外部環(huán)境的變化而發(fā)生改變，如市場(chǎng)

競(jìng)爭(zhēng)、國(guó)家政策等。當(dāng)然，我們也不能因此而完全否定可保風(fēng)險(xiǎn)的基本條件，從而保證保險(xiǎn)

經(jīng)營(yíng)的科學(xué)性。因此，保險(xiǎn)人在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中界定可保風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，堅(jiān)持上述條件的同時(shí)，還要考

慮其他因素的影響。

（-）大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散

保險(xiǎn)的過(guò)程，既是風(fēng)險(xiǎn)的集合過(guò)程，又是風(fēng)險(xiǎn)的分散過(guò)程。保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)將眾多投保

人所面臨的分散性風(fēng)險(xiǎn)集合起來(lái)，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，又將少數(shù)人發(fā)生的損失

分?jǐn)偨o全部投保人，也就是通過(guò)保險(xiǎn)的補(bǔ)償或給付行為分?jǐn)倱p失，將集合的風(fēng)險(xiǎn)予以分散。

保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散應(yīng)具備兩個(gè)前提條件。

1.風(fēng)險(xiǎn)的大量性。風(fēng)險(xiǎn)的大量性一方面是基于風(fēng)險(xiǎn)分散的技術(shù)要求：另一方面也是概

率論和大數(shù)法則的原理在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中得以運(yùn)用的條件。根據(jù)概率論和大數(shù)法則的數(shù)理原理，

集合的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的越多，風(fēng)險(xiǎn)就越分散，損失發(fā)生的概率也就越有規(guī)律性和相對(duì)穩(wěn)定性，依此

厘定的保險(xiǎn)費(fèi)率也才更為準(zhǔn)確合理，收取保險(xiǎn)費(fèi)的金額也就越接近于實(shí)際損失額和賠付額。

倘若僅僅是少量的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的，就無(wú)所謂集合與分散，而且損失發(fā)生的概率難以測(cè)定，大數(shù)法

則更不能有效地發(fā)揮作用。

2.風(fēng)險(xiǎn)的同質(zhì)性。所謂同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)單位在種類(lèi)、品質(zhì)、性能、價(jià)值等方面大體

相近。如果風(fēng)險(xiǎn)為不同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)，那么損失發(fā)生的概率就不相同，風(fēng)險(xiǎn)也就無(wú)法進(jìn)行統(tǒng)一集

合與分散。此外，不同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)，損失發(fā)生的頻率與幅度是有差異的，倘若進(jìn)行集合與分散,

則會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的不穩(wěn)定。

（三）保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定

保險(xiǎn)在形式上是種經(jīng)濟(jì)保障活動(dòng)，而實(shí)質(zhì)上是一種特殊商品的交換行為，因此，制定

保險(xiǎn)商品的價(jià)格，即厘定保險(xiǎn)費(fèi)率，便構(gòu)成了保險(xiǎn)的基本要素。但是，保險(xiǎn)商品的交換行為

又是一種特殊的經(jīng)濟(jì)行為，為保證保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人的利益，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定要遵循一些基本

原則。

1.公平性原則。一方面，公平性原則要求保險(xiǎn)人收取的保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)與其承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任

是對(duì)等的；另一方面，要求投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)與其保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況是相適應(yīng)的，或

者說(shuō)，各個(gè)投保人或被保險(xiǎn)人應(yīng)按照其風(fēng)險(xiǎn)的大小，分擔(dān)保險(xiǎn)事故的損失和費(fèi)用。

2.合理性原則。合理性原則是針對(duì)某險(xiǎn)種的平均費(fèi)率而言的。保險(xiǎn)人向投保人收取的

保險(xiǎn)費(fèi)，不應(yīng)在抵補(bǔ)保險(xiǎn)賠付或給付以及有關(guān)的營(yíng)業(yè)費(fèi)用后，獲得過(guò)高的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，即要求

保險(xiǎn)人不為獲得非正常經(jīng)營(yíng)性利潤(rùn)而制定高費(fèi)率。

3.適度性原則。適度性原則要求保險(xiǎn)人根據(jù)厘定的費(fèi)率收取的保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)能足以抵補(bǔ)一

切可能發(fā)生的損失以及有關(guān)的營(yíng)業(yè)費(fèi)用。如果保險(xiǎn)費(fèi)率偏高，超出投保人交納保費(fèi)的能力，

就會(huì)影響投保人的積極性，不利于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展；如果費(fèi)率偏低，就會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)公司償付

能力不足，最終也將損害被保險(xiǎn)人的利益。但是，保險(xiǎn)費(fèi)率是否適度應(yīng)當(dāng)是就保險(xiǎn)整體業(yè)務(wù)

而言的。

4.穩(wěn)定性原則。穩(wěn)定性原則是指保險(xiǎn)費(fèi)率在短期內(nèi)應(yīng)該是相當(dāng)穩(wěn)定的，這樣，既有利

于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，又有利于投保人續(xù)保。對(duì)于投保人而言，穩(wěn)定的費(fèi)率可使其支出確定，免遭費(fèi)

率變動(dòng)之苦；對(duì)于保險(xiǎn)人而言，盡管費(fèi)率上漲可以使其獲得一定的利潤(rùn)，但是費(fèi)率的不穩(wěn)定

也勢(shì)必導(dǎo)致投保人的不滿(mǎn)，影響保險(xiǎn)人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

5.彈性原則。彈性原則要求保險(xiǎn)費(fèi)率在短期內(nèi)應(yīng)該保持穩(wěn)定，在長(zhǎng)期內(nèi)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情

況的變動(dòng)作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。因?yàn)樵谳^長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，由于社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、文化的不斷進(jìn)步與

變化，保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化，保險(xiǎn)費(fèi)率水平也應(yīng)隨之變動(dòng)。如隨著醫(yī)藥衛(wèi)生、社會(huì)福

利的進(jìn)步、人類(lèi)壽命的延長(zhǎng)、死亡率的降低、疾病的減少，過(guò)去厘定的人壽保險(xiǎn)費(fèi)率就需要

進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)變化了的情況。因而，從長(zhǎng)期看，保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)該隨著各種條件的變化而進(jìn)行

調(diào)整，以達(dá)到保費(fèi)的適度、合理。

為防止各保險(xiǎn)公司間保險(xiǎn)費(fèi)率的惡性競(jìng)爭(zhēng)，一些國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定方式作出了具體

規(guī)定?！吨腥A人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第一百三十六條規(guī)定：“關(guān)系社會(huì)公眾利益的保險(xiǎn)險(xiǎn)種、

依法實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)的險(xiǎn)種和新開(kāi)發(fā)的人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)種等的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)

督管理機(jī)構(gòu)審批。”“其他保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案?！?/p>

《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》（修訂版）第七卜六條規(guī)定：“保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)可以根據(jù)實(shí)際情況，公

布指導(dǎo)性保險(xiǎn)費(fèi)率?！?/p>

（四）保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的建立

保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)人為保證其如約履行保險(xiǎn)賠償或給付義務(wù)，根據(jù)政府有關(guān)法律規(guī)定

或業(yè)務(wù)特定需要，從保費(fèi)收入或盈余中提取的與其所承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任相對(duì)應(yīng)的一定數(shù)量的基

金。為了保證保險(xiǎn)公司的正常經(jīng)營(yíng)，保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，各國(guó)一般都以保險(xiǎn)立法的形式規(guī)

定保險(xiǎn)公司應(yīng)提存保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以確保保險(xiǎn)公司具備與其保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模相應(yīng)的償付能力?！吨?/p>

華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第九十八條規(guī)定：“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付

能力的原則，提取各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法由保險(xiǎn)監(jiān)督

管理機(jī)構(gòu)制定?！?/p>

1.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是指在準(zhǔn)備金評(píng)估日為尚未履行的保險(xiǎn)責(zé)任

提取的準(zhǔn)備金，主要是指保險(xiǎn)公司為保險(xiǎn)期間在1年以?xún)?nèi)（含1年）的保險(xiǎn)合同項(xiàng)下尚未

到期的保險(xiǎn)責(zé)任而提取的準(zhǔn)備金。

2.未決賠款準(zhǔn)備金。未決賠款準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司為尚未結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金,

包括已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金、已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金和理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金。已發(fā)

生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金是指為保險(xiǎn)事故已經(jīng)發(fā)生并已向保險(xiǎn)公司提出索賠，保險(xiǎn)公司尚未

結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金。已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金是指為保險(xiǎn)事故已經(jīng)發(fā)生，但尚

未向保險(xiǎn)公司提出索賠的賠案而提取的準(zhǔn)備金。理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金是指為尚未結(jié)案的賠案可能

發(fā)生的費(fèi)用而提取的準(zhǔn)備金。其中，為直接發(fā)生于具體賠案的專(zhuān)家費(fèi)、律師費(fèi)、損失檢驗(yàn)費(fèi)

等而提取的準(zhǔn)備金稱(chēng)為直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金；為非直接發(fā)生于具體賠案的費(fèi)用而提取的準(zhǔn)備

金稱(chēng)為間接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金。

3.總準(zhǔn)備金?？倻?zhǔn)備金（或稱(chēng)“自由準(zhǔn)備金”）是用來(lái)滿(mǎn)足風(fēng)險(xiǎn)損失超過(guò)損失期望以上

部分的責(zé)任準(zhǔn)備金?？倻?zhǔn)備金是從保險(xiǎn)公司的稅前利潤(rùn)中提取的。

4.壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金。壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)人把投保人歷年交納的純保險(xiǎn)費(fèi)和利息

收入積累起來(lái)，為將來(lái)發(fā)生的保險(xiǎn)給付和退保給付而提取的資金，或者說(shuō)是保險(xiǎn)人還未履行

保險(xiǎn)責(zé)任的已收保費(fèi)。

（五）保險(xiǎn)合同的訂立

1.保險(xiǎn)合同是體現(xiàn)保險(xiǎn)關(guān)系存在的形式。保險(xiǎn)作為一種民事法律關(guān)系，是投保人與保

險(xiǎn)人之間的合同關(guān)系，這種關(guān)系需要有法律關(guān)系對(duì)其進(jìn)行保護(hù)和約束，即通過(guò)一定的法律形

式固定下來(lái)，這種法律形式就是保險(xiǎn)合同。

2.保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人履行各自權(quán)利與義務(wù)的依據(jù)。保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人的權(quán)利與

義務(wù)是相互對(duì)應(yīng)的。為了獲得保險(xiǎn)賠償或給付，投保人要承擔(dān)交納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)：保險(xiǎn)人收

取保險(xiǎn)費(fèi)的權(quán)利就是以承擔(dān)賠償或給付被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失的義務(wù)為前提的。而風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)

生，何時(shí)發(fā)生，損失程度如何，均具有不確定性，這就要求保險(xiǎn)人與投保人在確定的法律或

契約關(guān)系約束下履行各自的權(quán)利與義務(wù)。

三、保險(xiǎn)有哪些特征？

（-）互助性

保險(xiǎn)具有“一人為眾，眾為一人”的互助特性。保險(xiǎn)在?定條件下，分擔(dān)了單位和個(gè)人所

不能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而形成了一種經(jīng)濟(jì)互助關(guān)系。這種經(jīng)濟(jì)互助關(guān)系通過(guò)保險(xiǎn)人用多數(shù)投保

人交納的保險(xiǎn)費(fèi)建立的保險(xiǎn)基金對(duì)少數(shù)遭受損失的被保險(xiǎn)人提供補(bǔ)償或給付而得以體現(xiàn)。

（二）法律性

從法律角度看，保險(xiǎn)又是一種合同行為，是一方同意補(bǔ)償另一方損失的一種合同安排，

同意提供損失賠償?shù)囊环绞潜ｋU(xiǎn)人，接受損失賠償?shù)?方是投保人或被保險(xiǎn)人。

（三）經(jīng)濟(jì)性

保險(xiǎn)是通過(guò)保險(xiǎn)補(bǔ)償或給付而實(shí)現(xiàn)的一種經(jīng)濟(jì)保障活動(dòng)。其保障對(duì)象財(cái)產(chǎn)和人身都直接

或間接屬于社會(huì)再生產(chǎn)中的生產(chǎn)資料和勞動(dòng)力兩大經(jīng)濟(jì)要素；其實(shí)現(xiàn)保障的手段，大多最終

都必須采取支付貨幣的形式進(jìn)行補(bǔ)償或給付；其保障的根本目的，無(wú)論從宏觀(guān)的角度，還是

微觀(guān)的角度，都是與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的。

（四）商品性

保險(xiǎn)體現(xiàn)了?種對(duì)價(jià)交換的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，也就是商品經(jīng)濟(jì)關(guān)系。這種商品經(jīng)濟(jì)關(guān)系直接表

現(xiàn)為個(gè)別保險(xiǎn)人與個(gè)別投保人之間的交換關(guān)系；間接表現(xiàn)為在一定時(shí)期內(nèi)全部保險(xiǎn)人與全部

投保人之間的交換關(guān)系，即保險(xiǎn)人銷(xiāo)售保險(xiǎn)產(chǎn)品，投保人購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品的關(guān)系；具體表現(xiàn)為，

保險(xiǎn)人通過(guò)提供保險(xiǎn)的補(bǔ)償或給付，保障社會(huì)生產(chǎn)的正常進(jìn)行和人們生活的安定。

（五）科學(xué)性

保險(xiǎn)是處理風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)有效措施?，F(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)以概率論和大數(shù)法則等科學(xué)的數(shù)理理論

為基礎(chǔ)，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提存等都是以科學(xué)的數(shù)理計(jì)算為依據(jù)的。

四、保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的區(qū)別

社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家或政府通過(guò)立法形式，采取強(qiáng)制手段對(duì)全體公民或勞動(dòng)者因遭遇年老、

疾病、生育、傷殘、失業(yè)和死亡等社會(huì)特定風(fēng)險(xiǎn)而暫時(shí)或永久失去勞動(dòng)能力、失去生活來(lái)源

或中斷勞動(dòng)收入時(shí)的基本生活需要提供經(jīng)濟(jì)保障的一種制度.其主要包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保

險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。

（-）人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的共同點(diǎn)

1.以風(fēng)險(xiǎn)的存在為前提。人身特有風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)存在，是人身保險(xiǎn)存在與發(fā)展的自然前

提；而人身風(fēng)險(xiǎn)的偶然性和不確走性，則導(dǎo)致了對(duì)人身風(fēng)險(xiǎn)保障的需求。對(duì)此，人身保險(xiǎn)與

社會(huì)保險(xiǎn)并無(wú)區(qū)別。

2.以人為對(duì)象。人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的都是人的身體或壽命，只不過(guò)社會(huì)保

險(xiǎn)的標(biāo)的是依法定的，而人身保險(xiǎn)的標(biāo)的是以保險(xiǎn)合同限定的。

3.以概率論和大數(shù)法則為制定保險(xiǎn)費(fèi)率的數(shù)理基礎(chǔ)。人保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)都需要準(zhǔn)確合

理地厘定保險(xiǎn)費(fèi)率，因而編制和使用生命表對(duì)人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)都很重要。

4.以建立保險(xiǎn)基金作為提供經(jīng)濟(jì)保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。為了使被保險(xiǎn)人在遭受人身風(fēng)險(xiǎn)事

故后能獲得及時(shí)可靠的經(jīng)濟(jì)保障，人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)都要將收取的保險(xiǎn)費(fèi)建立專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)

基金，并按照基本相同的投資原則進(jìn)行運(yùn)用，以確保保險(xiǎn)基金的保值增值，增強(qiáng)償付能力。

（二）人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的區(qū)別

1.經(jīng)營(yíng)主體不同。人身保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體必須是商業(yè)保險(xiǎn)公司，對(duì)此各國(guó)保險(xiǎn)法都有相

應(yīng)規(guī)定?！吨腥A人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第六條規(guī)定：“保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由依照本法設(shè)立的保險(xiǎn)公司以

及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他保險(xiǎn)組織經(jīng)營(yíng)，其他單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?！倍鐣?huì)

保險(xiǎn)由人力資源和社會(huì)保障部授權(quán)的機(jī)構(gòu)辦理。

2.行為依據(jù)不同。人身保險(xiǎn)是依合同實(shí)施的民事行為，保險(xiǎn)關(guān)系的建立是以保險(xiǎn)合同

的形式體現(xiàn)的，保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人享受的權(quán)利和履行的義務(wù)也是以保險(xiǎn)合同為依據(jù)的。而社會(huì)

保險(xiǎn)則是依法實(shí)施的政府行為，享受社會(huì)保險(xiǎn)的保障是憲法賦予公民或勞動(dòng)者的一項(xiàng)基本權(quán)

利。為保證這一權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，國(guó)家必須頒布社會(huì)保險(xiǎn)的法規(guī)并強(qiáng)制實(shí)施。

3.實(shí)施方式不同。人身保險(xiǎn)合同的訂立必須貫徹平等互利、協(xié)商一致、自愿訂立的原

則，除少數(shù)險(xiǎn)種外，大多數(shù)險(xiǎn)種在法律上沒(méi)有強(qiáng)制實(shí)施的規(guī)定。而社會(huì)保險(xiǎn)則具有強(qiáng)制實(shí)施

的特點(diǎn)，凡是社會(huì)保險(xiǎn)法律法規(guī)規(guī)定范圍內(nèi)的社會(huì)成員，必須一律參加，沒(méi)有選擇的余地,

而且對(duì)無(wú)故拒交或遲交保險(xiǎn)費(fèi)的要征收滯納金，甚至追究法律責(zé)任。

4.適用的原則不同。人身保險(xiǎn)是以合同體現(xiàn)雙方當(dāng)事人關(guān)系的，雙方的權(quán)利與義務(wù)是

對(duì)等的，即保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償和給付保險(xiǎn)金的責(zé)任完全取決于投保人是否交納保險(xiǎn)費(fèi)以及交納

的數(shù)額，也就是多投多保，少投少保，不投不保。因而，人身保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)的是“個(gè)人公平”原則。

而社會(huì)保險(xiǎn)因其與政府的社會(huì)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)相聯(lián)系，以貫徹國(guó)家的社會(huì)政策和勞動(dòng)政策為宗旨，

強(qiáng)調(diào)的是“社會(huì)公平”原則。投保人的交費(fèi)水平與保障水平的聯(lián)系并不緊密，為了體現(xiàn)政府的

職責(zé)，不管投保人交費(fèi)多少，給付標(biāo)準(zhǔn)原則上是同?的，甚至有些人可以免交保險(xiǎn)費(fèi)，但同

樣能獲得社會(huì)保險(xiǎn)的保障。

5.保障功能不同。人身保險(xiǎn)的保障目標(biāo)是在保險(xiǎn)金額限度內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)事故所致?lián)p害進(jìn)行

保險(xiǎn)金的給付。這?目標(biāo)可以滿(mǎn)足人們一生中生活消費(fèi)的各個(gè)層次的需要，即生存、發(fā)展與

享受都可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)人身保險(xiǎn)得到保障。而社會(huì)保險(xiǎn)的保障目標(biāo)是通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)金的支付保

障社會(huì)成員的基本生活需要，即生存需要，因而保障水平相對(duì)較低。

6.保費(fèi)負(fù)擔(dān)不同。交付保險(xiǎn)費(fèi)是人身保險(xiǎn)投保人應(yīng)盡的基本義務(wù)，而且保險(xiǎn)費(fèi)中不僅

僅包含死亡、傷殘、疾病等費(fèi)用，還包括了保險(xiǎn)人的營(yíng)業(yè)與管理費(fèi)用，投保人必須全部承擔(dān)。

因而，人身保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般較高。而社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)通常是個(gè)人、企業(yè)和政府三方共

同負(fù)擔(dān)的。至于各方的負(fù)擔(dān)比例，則因項(xiàng)目不同、經(jīng)濟(jì)承擔(dān)能力不同而各異。

五、保險(xiǎn)與救濟(jì)的區(qū)別

保險(xiǎn)與救濟(jì)同為借助他人安定自身經(jīng)濟(jì)生活的一種方法。但是，兩者的根本性質(zhì)是不同

的。

（-）提供保障的主體不同。保險(xiǎn)保障是由商業(yè)保險(xiǎn)公司提供的，是一種商業(yè)行為：救

濟(jì)包括民間救濟(jì)和政府救濟(jì)。民間救濟(jì)由個(gè)人或單位提供，這類(lèi)救濟(jì)純粹是一種施舍行為，

一種慈善行為；而政府救濟(jì)屬于社會(huì)行為，通常被稱(chēng)為社會(huì)救濟(jì)。

（二）提供保障的資金來(lái)源不同。保險(xiǎn)保障以保險(xiǎn)基金為基礎(chǔ)，主要來(lái)源于投保人交納

的保險(xiǎn)費(fèi)，其形成也有科學(xué)的數(shù)理依據(jù)，而且國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)公司有最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。

而民間救濟(jì)的資金是救濟(jì)方自己擁有的，因而救濟(jì)資金的多少取決于救濟(jì)方自身的財(cái)力。政

府救濟(jì)的資金則來(lái)源于國(guó)家財(cái)政，因而政府救濟(jì)資的多少取決于國(guó)家的財(cái)力。救濟(jì)資金的來(lái)

源限制了救濟(jì)的時(shí)、地區(qū)、范圍和數(shù)量。

（三）提供保障的可靠性不同。保險(xiǎn)以保險(xiǎn)合同約束雙方當(dāng)事人的行為，任何一方違約

都會(huì)受到懲罰，因而被保險(xiǎn)方能得到及時(shí)可靠的保障；而民間救濟(jì)則是一種單純的臨時(shí)性施

舍，任何一方都不受法律約束。尤其對(duì)于救濟(jì)人而言，其行為完全自由，是否救濟(jì)、救濟(jì)多

少均由自己決定，因而被救濟(jì)方所得到的保障只能是臨時(shí)的、不穩(wěn)定的，而且也是不可靠的。

至于政府救濟(jì)，雖然不是合同行為，但卻受到法律的約束。政府不能任意決定是否救濟(jì)、救

濟(jì)多少，因而政府救濟(jì)是及時(shí)可靠的。

（四）提供的保障水平不同。保險(xiǎn)保障的水平取決于保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)，即

保險(xiǎn)的補(bǔ)償或給付水平要根據(jù)損失情況而定；同時(shí)，與投保人的交費(fèi)水平直接相聯(lián)系，因而

能使被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失得到充分的保障。而救濟(jì)是單方面的行為，救濟(jì)者與被救濟(jì)者之間

不存在權(quán)利義務(wù)關(guān)系，民間救濟(jì)更是一種單方的、無(wú)償?shù)氖谟栊袨?。被救?jì)方無(wú)須為獲得救

濟(jì)而承擔(dān)任何義務(wù)，因而救濟(jì)的水平并不取決于被救濟(jì)方的實(shí)際損失，而是取決于救濟(jì)方的

心愿和能力。至于政府救濟(jì)，要依法實(shí)施，但?般救濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)很低，通常依當(dāng)?shù)氐淖畹蜕钏?/p>

平而定。

六、保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄的區(qū)別

保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄都是以現(xiàn)在的剩余資金做未來(lái)所需的準(zhǔn)備，即同為“未雨綢繆”之計(jì)，因而都

體現(xiàn)一種有備無(wú)患的思想，尤其是人身保險(xiǎn)的生存保險(xiǎn)及兩全保險(xiǎn)的生存部分，幾乎與儲(chǔ)蓄

難以區(qū)分。但是，兩者屬于不同的經(jīng)濟(jì)范疇，有著明顯的差異。

（-）消費(fèi)者不同。保險(xiǎn)的消費(fèi)者必須符合保險(xiǎn)人的承保條件，經(jīng)過(guò)核保可能會(huì)有一些

人被拒?；蛴袟l件地承保;儲(chǔ)蓄的消費(fèi)者可以是任何單位或個(gè)人,一般沒(méi)有特殊條件的限制。

（-）技術(shù)要求不同。保險(xiǎn)集合多數(shù)面臨同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的單位和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)而分?jǐn)偵贁?shù)單位

和個(gè)人的損失，需要有特殊的分?jǐn)傆?jì)算技術(shù)；而儲(chǔ)蓄則總是使用本金加利息的公式，無(wú)須特

殊的分?jǐn)傆?jì)算技術(shù)。

（三）受益期限不同。保險(xiǎn)山保險(xiǎn)合同規(guī)定受益期限，只要在保險(xiǎn)合同的有效期間，無(wú)

論何時(shí)發(fā)生保險(xiǎn)事故，被保險(xiǎn)人均可以在預(yù)定的保險(xiǎn)金額內(nèi)得到保險(xiǎn)賠付，其數(shù)額可能是其

所交納的保險(xiǎn)費(fèi)的幾倍、幾十倍甚至于幾百倍；而儲(chǔ)蓄則以本息返還為受益期限，只有達(dá)到

了?定的期間，儲(chǔ)戶(hù)才能得到預(yù)期的利益即儲(chǔ)存的本金及利息。

（四）行為性質(zhì)不同。保險(xiǎn)用全部投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)建立的保險(xiǎn)基金對(duì)少數(shù)遭受損失

的被保險(xiǎn)人提供補(bǔ)償或給付，是一種互助行為；而儲(chǔ)蓄是個(gè)人留出一部分財(cái)產(chǎn)做準(zhǔn)備，以應(yīng)

對(duì)將來(lái)的需要，無(wú)須求助他人，完全是一種自助行為。

（五）消費(fèi)目的不同。保險(xiǎn)消費(fèi)的主要目的是應(yīng)付各種風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失；而儲(chǔ)

蓄的主要目的是為了獲得利息收入。

保險(xiǎn)具有哪些功能

一、保險(xiǎn)保障功能

保障功能是保險(xiǎn)業(yè)的立業(yè)之基，最能體現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)的特色和核心競(jìng)爭(zhēng)力。保險(xiǎn)保障功能具

體表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的補(bǔ)償功能和人身保險(xiǎn)的給付功能。

(-)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的補(bǔ)償

保險(xiǎn)是在特定災(zāi)害事故發(fā)生時(shí),在保險(xiǎn)的有效期和保險(xiǎn)合同約定的責(zé)任范圍以及保險(xiǎn)金

額限度內(nèi)，按其實(shí)際損失金額給予補(bǔ)償。通過(guò)補(bǔ)償使得已經(jīng)存在的社會(huì)財(cái)富因?yàn)?zāi)害事故所致

的實(shí)際損失在價(jià)值上得到了補(bǔ)償，在使用價(jià)值上得以恢復(fù)，從而使社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程得以連續(xù)

進(jìn)行。保險(xiǎn)的這種補(bǔ)償既包括對(duì)被保險(xiǎn)人因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償.也

包括對(duì)被保險(xiǎn)人依法應(yīng)對(duì)第三者承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，還包括對(duì)商業(yè)信用中違約

行為造成的經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償。

(-)人身保險(xiǎn)的給付

人身保險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是性質(zhì)完全不同的兩種保險(xiǎn)。由于人的生命價(jià)值不能用貨幣來(lái)計(jì)

價(jià)，所以，人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額是由投保人根據(jù)被保險(xiǎn)人對(duì)人身保險(xiǎn)的需要程度和投保人的

交費(fèi)能力，在法律允許的范圍與條件下，與保險(xiǎn)人雙方協(xié)商約定后確定的。因此，在保險(xiǎn)合

同約定的保險(xiǎn)事故發(fā)生或者約定的年齡到達(dá)或者約定的期限屆滿(mǎn)時(shí)，保險(xiǎn)人按照約定進(jìn)行保

險(xiǎn)金的給付。

在我國(guó)，隨著保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，保險(xiǎn)保障功能也得到充分的體現(xiàn)。2005年，我國(guó)保

險(xiǎn)業(yè)賠償與給付共1129.7億元，同比增長(zhǎng)11.9%。在一些重大的自然災(zāi)害發(fā)生后，保險(xiǎn)公

司及時(shí)賠付，在妥善處理災(zāi)害事故方面發(fā)揮了重要作用。2004年11月21號(hào)的空難，保險(xiǎn)

公司對(duì)人身意外傷害保險(xiǎn)賠付了1300萬(wàn)元，對(duì)飛機(jī)的機(jī)身?yè)p失賠付了2300萬(wàn)美元，充分

發(fā)揮了保險(xiǎn)的保障功能。

二、資金融通功能

資金融通功能是指保險(xiǎn)公司將保險(xiǎn)資金中的閑置部分重新投入到社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中所

發(fā)揮的金融中介作用。保險(xiǎn)人為了使保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，必須保證保險(xiǎn)資金的保值與增值，這也

要求保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)資金進(jìn)行運(yùn)用。保險(xiǎn)資金的運(yùn)用不僅有其必要性，而且也具有可能性。?

方面，由于保險(xiǎn)保費(fèi)收入與賠付支出之間存在時(shí)間滯差，為保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)資金的融通提供

了可能；另一方面，保險(xiǎn)事故的發(fā)生也不都是同時(shí)的，保險(xiǎn)人收取的保險(xiǎn)費(fèi)不可能?次性全

部賠償出去，也就是保險(xiǎn)人收取的保險(xiǎn)費(fèi)與賠付支出之間有時(shí)也存在著數(shù)量滯差，也為保險(xiǎn)

人進(jìn)行保險(xiǎn)資金的融通提供了可能。但是，保險(xiǎn)資金的融通應(yīng)以保證保險(xiǎn)的賠償或給付為前

提，同時(shí)也要堅(jiān)持合法性、流動(dòng)性、安全性和效益性的原則。

三、社會(huì)管理功能

一般來(lái)講，社會(huì)管理是指對(duì)整個(gè)社會(huì)及其各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行調(diào)節(jié)和控制的過(guò)程，目的在于正

常發(fā)揮各系統(tǒng)、各部門(mén)、各環(huán)節(jié)的功能，從而實(shí)現(xiàn)社會(huì)關(guān)系和諧、整個(gè)社會(huì)良性運(yùn)行和有效

管理。保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能不同于國(guó)家對(duì)社會(huì)的直接管理，而是通過(guò)保險(xiǎn)內(nèi)在的特性，促進(jìn)

經(jīng)濟(jì)社會(huì)的協(xié)調(diào)以及社會(huì)各領(lǐng)域的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能是在保險(xiǎn)業(yè)逐

步發(fā)展成熟并在社會(huì)發(fā)展中的地位不斷提高和增強(qiáng)之后衍生出來(lái)的項(xiàng)功能。保險(xiǎn)的社會(huì)管

理功能，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）社會(huì)保障管理

社會(huì)保障被譽(yù)為“社會(huì)的減震器”，是保持社會(huì)穩(wěn)定的重要條件。保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的

重要組成部分，在完善社會(huì)保障體系方面發(fā)揮著重要作用。一方面，商業(yè)保險(xiǎn)可以為城鎮(zhèn)職

工、個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)民和機(jī)關(guān)事業(yè)單位等沒(méi)有參與社會(huì)保險(xiǎn)制度的勞動(dòng)者提供保險(xiǎn)保障，有

利于擴(kuò)大社會(huì)保障的覆蓋面；另一方面，保險(xiǎn)具有產(chǎn)品靈活多樣、選擇范圍廣等特點(diǎn)，可以

為社會(huì)提供多層次的保障服務(wù)，提高社會(huì)保障水平，減輕政府在社會(huì)保障方面的壓力。此外

截止2009年我國(guó)的保險(xiǎn)從業(yè)人員達(dá)到382萬(wàn)人，為緩解社會(huì)就業(yè)壓力、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、保

障人民安居樂(lè)業(yè)作出了積極貢獻(xiàn)。

（-）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，防范、控制風(fēng)險(xiǎn)和減少風(fēng)險(xiǎn)損失是全社會(huì)的共同任務(wù)。保險(xiǎn)公司從開(kāi)發(fā)

產(chǎn)品、制定費(fèi)率到承保、理賠的各個(gè)環(huán)節(jié)，都直接與災(zāi)害事故打交道，不僅具有識(shí)別、衡量

和分析風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，而且積累了大量風(fēng)險(xiǎn)損失資料，為全社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有力的數(shù)

據(jù)支持。同時(shí)，保險(xiǎn)公司能夠積極配合有關(guān)部門(mén)做好防災(zāi)防損，并通過(guò)采取差別費(fèi)率等措施,

鼓勵(lì)投保人和被保險(xiǎn)人主動(dòng)做好各項(xiàng)預(yù)防工作，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制和

管理。

（三）社會(huì)關(guān)系管理

通過(guò)保險(xiǎn)應(yīng)對(duì)災(zāi)害損失，不僅可以根據(jù)保險(xiǎn)合同約定對(duì)損失進(jìn)行合理補(bǔ)償，而且可以提

高事故處理的效率，減少當(dāng)事人可能出現(xiàn)的各種糾紛。由于保險(xiǎn)介入災(zāi)害處理的全過(guò)程，參

與到社會(huì)關(guān)系的管理之中，逐步改變了社會(huì)主體的行為模式，為維護(hù)政府、企業(yè)和個(gè)人之間

正常、有序的社會(huì)關(guān)系創(chuàng)造了有利條件，減少了社會(huì)摩擦，起到了“社會(huì)潤(rùn)滑器”的作用，大

大提高了社會(huì)運(yùn)行的效率。

（四）社會(huì)信用管理

完善的社會(huì)信用制度是建設(shè)現(xiàn)代市場(chǎng)體系的必要條件，也是規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的治本之

策。最大誠(chéng)信原則是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本原則，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品實(shí)際上是一種以信用為基礎(chǔ)、

以法律為保障的承諾，在培養(yǎng)和增強(qiáng)社會(huì)的誠(chéng)信意識(shí)方面具有潛移默化的作用。同時(shí)，保險(xiǎn)

在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可以收集企業(yè)和個(gè)人的履約行為記錄,為社會(huì)信用體系的建立和管理提供重要

的信息資料來(lái)源，實(shí)現(xiàn)社會(huì)信用資源的共享。

四、保險(xiǎn)的三項(xiàng)功能的關(guān)系

保險(xiǎn)的三項(xiàng)功能是一個(gè)有機(jī)聯(lián)系、相互作用的整體。保險(xiǎn)保障功能是保險(xiǎn)最基本的功能,

是保險(xiǎn)區(qū)別于其他行業(yè)的最根本的特征。資金融通功能是在經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)

的，是保險(xiǎn)金融屬性的具體體現(xiàn)，也是實(shí)現(xiàn)社會(huì)管理功能的重要手段。正是由于具有資金融

通功能，才使保險(xiǎn)業(yè)成為國(guó)際資本市場(chǎng)的重要資產(chǎn)管理者，特別是通過(guò)管理養(yǎng)老基金，使保

險(xiǎn)成為社會(huì)保障體系的重要力量?，F(xiàn)代保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展到一定程度并深入

到社會(huì)生活的諸多層面之后產(chǎn)生的一項(xiàng)重要功能。社會(huì)管理功能的發(fā)揮，在許多方面都離不

開(kāi)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和資金融通功能的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，隨著保險(xiǎn)社會(huì)管理功能逐步得到發(fā)揮，將為經(jīng)濟(jì)

補(bǔ)償和資金融通功能的發(fā)揮提供更加廣闊的空間。因此，保險(xiǎn)的三大功能之間既相互獨(dú)立,

又相互聯(lián)系、相互作用，形成了一個(gè)統(tǒng)?、開(kāi)放的現(xiàn)代保險(xiǎn)功能體系。

保險(xiǎn)是如何產(chǎn)生和發(fā)展的

一、人類(lèi)保險(xiǎn)思想的萌發(fā)

自有人類(lèi)以來(lái)，各種自然災(zāi)害、意外事故就時(shí)常威脅著人類(lèi)的生存與發(fā)展，為了尋求防

災(zāi)避禍、安居樂(lè)業(yè)之道，萌生了對(duì)付各種自然災(zāi)害、意外事故的保險(xiǎn)思想和一些原始形態(tài)的

保險(xiǎn)做法，中外歷史上對(duì)此均有記載。

中國(guó)是最早發(fā)明風(fēng)險(xiǎn)分散這一保險(xiǎn)基本原理的國(guó)家。遠(yuǎn)在公元前三四千年，中國(guó)商人

很早就將風(fēng)險(xiǎn)分散原理運(yùn)用在貨物運(yùn)輸中，歷史悠久的各種倉(cāng)儲(chǔ)制度是我國(guó)古代原始保險(xiǎn)的

一個(gè)重要標(biāo)志。鏢局就是我國(guó)特有的一種貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的原始形式。鏢局是一種類(lèi)似保險(xiǎn)的

民間安全保衛(wèi)組織，其經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)之一是承運(yùn)貨物。商人交鏢局承運(yùn)貨物，俗稱(chēng)“鏢碼”（相

當(dāng)于保險(xiǎn)標(biāo)的）。貨物須經(jīng)鏢局檢驗(yàn)，按貴賤分級(jí)，根據(jù)不同等級(jí)確定“鏢力”（相當(dāng)于保險(xiǎn)

費(fèi)率），據(jù)此收費(fèi)簽發(fā)“鏢單”（相當(dāng)于保險(xiǎn)單）。貨到目的地，收貨人按鏢單驗(yàn)收后，在鏢

單上簽注日期，加蓋印章，交護(hù)送人帶回，以完成手續(xù)。鏢局的這些手續(xù)與現(xiàn)代保險(xiǎn)的承保

手續(xù)大致相同。

國(guó)外最早的保險(xiǎn)思想產(chǎn)生于處在東西方貿(mào)易要道上的古代文明國(guó)家，如古巴比倫、古

埃及、古羅馬、古希臘等?！稘h漠拉比法典》是一部有關(guān)保險(xiǎn)的最早法規(guī)，基爾特制就是?

種原始的合作保險(xiǎn)形式，這種行會(huì)制度在中世紀(jì)非常盛行，歐洲各國(guó)城市都有各種行會(huì)組織,

在此基礎(chǔ)上又產(chǎn)生了相互合作保險(xiǎn)組織。

二、保險(xiǎn)活動(dòng)的萌芽

在各類(lèi)保險(xiǎn)中，起源最早、歷史最長(zhǎng)者當(dāng)數(shù)海上保險(xiǎn)。正是海上保險(xiǎn)的發(fā)展，帶動(dòng)了整

個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。共同海損分?jǐn)傊贫仁呛Ｉ媳ｋU(xiǎn)的萌芽。海上保險(xiǎn)是海上貿(mào)易產(chǎn)生與發(fā)展的

產(chǎn)物。在當(dāng)時(shí)的條件下，航海是?種風(fēng)險(xiǎn)很大的冒險(xiǎn)行為，于是在當(dāng)時(shí)地中海航行的商人中

形成了?種習(xí)慣，即為了船貨共同安全而放棄貨物所引起的損失由獲益的各方共同分?jǐn)?，這

就是“一人為眾，眾為一人”的原則。這一?原則后來(lái)為公元前916年的《羅地安海商法》所吸

收，并正式規(guī)定為“凡因減輕船舶載重而投棄入海的貨物，如為全體利益而損失的，必須由

全體分?jǐn)倸w還”。這就是著名的共同海損分?jǐn)傇瓌t。因?yàn)楣餐p分?jǐn)傇瓌t體現(xiàn)了“損失分擔(dān)”

這保險(xiǎn)的基本原理，因而被公認(rèn)為海上保險(xiǎn)的萌芽。15世紀(jì)后期，歐洲的奴隸販子把運(yùn)

往美洲的非洲奴隸當(dāng)作貨物投保海上保險(xiǎn)，類(lèi)似于現(xiàn)代的人身意外傷害保險(xiǎn)。后來(lái)船上的船

長(zhǎng)、船員也可投保。到16世紀(jì)，又發(fā)展到承保旅客被海盜綁架而支付的贖金。這些都被認(rèn)

為是人身保險(xiǎn)的萌芽。

三、現(xiàn)代保險(xiǎn)制度的雛形

（一）船舶抵押借款制度。船舶抵押借款又稱(chēng)冒險(xiǎn)借款，它是古代海上借貸的變形。這

種借款形式規(guī)定，借款人可以以此次出海的船舶作抵押向放款人借錢(qián)，借款利息為12%,

比當(dāng)時(shí)一般的6%的借款利息高出1倍。如果船舶安全抵達(dá)目的港，借款人必須向放款人如

數(shù)償還借款的本利；如果船舶在途中沉沒(méi)，借款人可以被免除債務(wù)。這種抵押借款事實(shí)上已

經(jīng)具有保險(xiǎn)的一些基本特征，放款人相當(dāng)于保險(xiǎn)人，借款人相當(dāng)于被保險(xiǎn)人，作為被抵押的

船舶是保險(xiǎn)標(biāo)的，所收利息高于普通利息的那部分實(shí)質(zhì)上具有保險(xiǎn)費(fèi)的性質(zhì)，而船舶沉沒(méi)時(shí)

放款人小再收回的借款就相當(dāng)于賠償金。這一制度具有保險(xiǎn)的性質(zhì)和特征，已具備了保險(xiǎn)的

一些基本要素，因而被公認(rèn)為海上保險(xiǎn)的利最早形式。

（二）"黑瑞甫”制度和基爾特制度。“黑瑞甫”制度和基爾特制度都是一種相互保險(xiǎn)的制

度?，F(xiàn)代火災(zāi)保險(xiǎn)的起源可追溯至1118年冰島設(shè)立的“黑瑞甫'社（Hrepps）?！昂谌鸶Α敝剖?/p>

對(duì)火災(zāi)損失負(fù)責(zé)賠償?shù)闹贫取；鶢柼刂贫仍谌松肀ｋU(xiǎn)的早期形式中是一種專(zhuān)門(mén)以會(huì)員及其配

偶的死亡、年老、疾病等作為提供金錢(qián)救濟(jì)重心的制度。德國(guó)北部17世紀(jì)曾盛行“基爾特”

制度，成立了很多互助性質(zhì)的火災(zāi)救災(zāi)協(xié)會(huì)，會(huì)員之間實(shí)行火災(zāi)相互救濟(jì)。1676年由46

個(gè)協(xié)會(huì)合并宣告成立了“漢堡火災(zāi)保險(xiǎn)局”，開(kāi)創(chuàng)了公營(yíng)火災(zāi)保險(xiǎn)的先河。

（三）公典制度和年金制度。公典制度流行于15世紀(jì)后半期的意大利北部及中部城市,

是一種慈善性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)，在這里存款，最初一定時(shí)期內(nèi)不計(jì)利息，經(jīng)一定期間后，存款

者可以取得數(shù)倍于存款金額的資金，年金制度于十六七世紀(jì)出現(xiàn)在英國(guó)，在荷蘭尤為盛行。

這些被視為人身保險(xiǎn)的較早形式，尤其是年金制度，將資本、利息與生存死亡相結(jié)合，已十

分接近現(xiàn)代的人壽保險(xiǎn)。

四、現(xiàn)代保險(xiǎn)的形成與發(fā)展

（一）海上保險(xiǎn)。現(xiàn)代海上保險(xiǎn)發(fā)源于意大利。早在11世紀(jì)末，在經(jīng)濟(jì)繁榮的意大利

北部城市特別是熱那亞、佛羅倫薩、比薩和威尼斯等地，就一經(jīng)出現(xiàn)類(lèi)似現(xiàn)代形式的海上保

險(xiǎn)，英文中的“保險(xiǎn)單”一詞就是源于意大利文“PDlizza”。世界上最古老的保險(xiǎn)單是?張船舶

保險(xiǎn)保單，該保單至今仍保存在熱那亞的國(guó)立博物館，但這份保單并不具備現(xiàn)代保單的基本

形式。一份從形式到內(nèi)容與現(xiàn)代保險(xiǎn)幾乎完全一致的最早的保單，是1384年3月24日出

立的航程保單。所以現(xiàn)代保險(xiǎn)的最早形式一海上保險(xiǎn)，發(fā)源于14世紀(jì)中葉以后的意大利。

但是，現(xiàn)代海上保險(xiǎn)形成于英國(guó)15世紀(jì)以后，海上保險(xiǎn)隨著海上貿(mào)易中心的轉(zhuǎn)移而從地中

海區(qū)域轉(zhuǎn)移至大西洋彼岸。17世紀(jì)開(kāi)始，英國(guó)成為世界海上貿(mào)易中心的同時(shí)，海上保險(xiǎn)的

中心也開(kāi)始轉(zhuǎn)移到英國(guó)。第一家皇家交易所的開(kāi)設(shè)，為海上保險(xiǎn)提供了交易場(chǎng)所；保險(xiǎn)商會(huì)

在倫敦皇家交易所內(nèi)的設(shè)立，又大大促進(jìn)了海上保險(xiǎn)的發(fā)展；《海上保險(xiǎn)法》的頒布更使英

國(guó)真正成為世界海上保險(xiǎn)的中心，占據(jù)了海上保險(xiǎn)的統(tǒng)治地位?！皠诤仙纭弊畛蹙褪菍?zhuān)營(yíng)海上

保險(xiǎn)，其演變史也是英國(guó)海上保險(xiǎn)發(fā)展的一個(gè)縮影。

（二）火災(zāi)保險(xiǎn)。盡管火災(zāi)保險(xiǎn)的起源可追溯至1118年，但真正意義上的火災(zāi)保險(xiǎn)卻

是在1666年的倫敦大火之后才發(fā)展起來(lái)。倫敦大火也成為英國(guó)火災(zāi)保險(xiǎn)發(fā)展的動(dòng)力。轉(zhuǎn)年,

牙科醫(yī)生尼古拉?巴蓬首先獨(dú)資開(kāi)辦了一家專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)房產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)的商行，開(kāi)創(chuàng)了私營(yíng)火災(zāi)

保險(xiǎn)公司的先例。1680年，他又會(huì)同他人共集資40000英鎊，成立了合伙性質(zhì)的火災(zāi)保險(xiǎn)

所。在收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)匕巴蓬采用了按房屋危險(xiǎn)情況實(shí)行差別費(fèi)率的方法。這是現(xiàn)代火災(zāi)保險(xiǎn)差

別費(fèi)率的起源，從而使巴蓬享有了“現(xiàn)代保險(xiǎn)之父”之譽(yù)。倫敦大火之后，保險(xiǎn)思想深入人心,

現(xiàn)代形式的火災(zāi)保險(xiǎn)也從此逐漸發(fā)展起來(lái)。

（三）人壽保險(xiǎn)。埃德蒙?哈雷編制的生命表，奠定了現(xiàn)代人壽保險(xiǎn)的數(shù)理基礎(chǔ)。埃德

蒙，哈雷不僅是一位著名的數(shù)學(xué)家和天文學(xué)家，同時(shí)還是人壽保險(xiǎn)的先驅(qū)之一。1693年，

哈雷以德國(guó)西里西亞勃來(lái)斯洛市1687-1691年按年齡分類(lèi)的死亡統(tǒng)計(jì)資料為依據(jù)，編制了

世界上第一張生命表，他精確標(biāo)示了每個(gè)年齡的人的死亡率，并首次將生命表用于計(jì)算人壽

保險(xiǎn)費(fèi)率，為現(xiàn)代人壽保險(xiǎn)奠定了數(shù)理基礎(chǔ)。因此，生命表的制定，在人壽保險(xiǎn)發(fā)展史上是

一個(gè)里程碑。

（四）責(zé)任保險(xiǎn)。責(zé)任保險(xiǎn)作為一類(lèi)獨(dú)成體系的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，始于19世紀(jì)的歐美國(guó)家，

發(fā)達(dá)于20世紀(jì)70年代以后。1855年英國(guó)開(kāi)辦了鐵路承運(yùn)人責(zé)任保險(xiǎn)，但直到20世紀(jì)初

責(zé)任保險(xiǎn)才有了迅速發(fā)展，成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)不可缺少的一部分，成為保險(xiǎn)人的支柱業(yè)務(wù)之一。

大多數(shù)國(guó)家還將多種公共責(zé)任作了強(qiáng)制投保的規(guī)定，如機(jī)動(dòng)車(chē)輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任

保險(xiǎn)等。在西方非壽險(xiǎn)保險(xiǎn)公司中，責(zé)任保險(xiǎn)的保費(fèi)收入一般都占保費(fèi)總收入的10%以上,

在保險(xiǎn)市場(chǎng)上有舉足輕重的地位。

（五）信用保險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)是隨著資本主義商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和道德危險(xiǎn)的頻繁發(fā)生而發(fā)展

起來(lái)的。1702年，英國(guó)開(kāi)設(shè)主人損失保險(xiǎn)公司，承辦誠(chéng)實(shí)保險(xiǎn)。1842年英國(guó)保證保險(xiǎn)公司

成立。1876年美國(guó)在紐約開(kāi)辦了誠(chéng)實(shí)保證業(yè)務(wù)，1893年又成立了專(zhuān)營(yíng)信用保險(xiǎn)的美國(guó)信

用保險(xiǎn)公司。第一次世界大戰(zhàn)以后，信用危機(jī)使各國(guó)的信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)大受打擊。1934年，

各國(guó)私營(yíng)和國(guó)營(yíng)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在瑞士成立了國(guó)際信用保險(xiǎn)協(xié)會(huì)，標(biāo)志著國(guó)際信用保險(xiǎn)的

成熟和完善。目前，信用保險(xiǎn)的承保范圍已經(jīng)相當(dāng)廣泛。

五、中國(guó)現(xiàn)代保險(xiǎn)的形成