銀行低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)管理辦法

XX銀行低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)管理方法

總則

為規(guī)范XX銀行（以下簡稱“我行”）低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)管理，有效防控風(fēng)險(xiǎn)，增加我行業(yè)務(wù)

競爭力，依據(jù)有關(guān)監(jiān)管法規(guī)及我行相關(guān)管理方法，制定本方法。

本方法所稱低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)，是指借款人采納特定的擔(dān)保方式或特定交易結(jié)構(gòu)，當(dāng)其違約

時(shí)，貸款行通過處置擔(dān)保物、追償保證人或追償擔(dān)當(dāng)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的第三方能夠剛好、足

額保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)，從而不干脆擔(dān)當(dāng)違的損失的情形下為借款人辦理的各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)。

本方法適用于公司及個(gè)人客戶。

低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)包括低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)和低風(fēng)險(xiǎn)交易結(jié)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)。

本方法所稱低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)是指以合法、足值、有效，且價(jià)值穩(wěn)定、能剛好變現(xiàn)的質(zhì)

押擔(dān)保，以及特定金融機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保的信貸業(yè)務(wù)。

本方法所稱的低風(fēng)險(xiǎn)交易結(jié)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)是指客戶在我行辦理的由特定金融機(jī)構(gòu)或有良好償

付實(shí)力的第三方擔(dān)當(dāng)信用風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)。

本方法所稱的特定金融機(jī)構(gòu)指經(jīng)我行有權(quán)審批人認(rèn)定的國家政策性銀行、國有控股商業(yè)銀

行、全國性股份制商業(yè)銀行。

以低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式辦理的信貸業(yè)務(wù)須符合我行相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度的規(guī)定。

辦理低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循“嚴(yán)格限定范圍，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、防控操作風(fēng)險(xiǎn)”的原則。

低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式的范圍

我行認(rèn)可的信貸業(yè)務(wù)低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式詳細(xì)包括：

客戶以足額保證金擔(dān)保的；

客戶以中國財(cái)政部代表中心政府發(fā)行的債券質(zhì)押和中心銀行發(fā)行的票據(jù)質(zhì)押的；

客戶以我行或中國工商銀行（亞洲）有限公司（以下簡稱“工銀亞洲”）、中國工商銀行出具

的本外幣單位定期存單或個(gè)人定期存單質(zhì)押，其中如運(yùn)月工銀亞洲開具的存單的，應(yīng)符合我

國監(jiān)管法規(guī)；

客戶以我行或工銀亞洲、特定金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券、出具的銀行承兌匯票質(zhì)押的，以及供應(yīng)

不行撤銷的、無條件擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任保證的；

總行貸審會(huì)認(rèn)可的其他擔(dān)保形式。

以低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式辦理的信貸業(yè)務(wù)，質(zhì)物幣種與辦理的信貸業(yè)務(wù)幣種不同的，質(zhì)押率應(yīng)能覆

蓋匯率風(fēng)險(xiǎn)，做好匯率避驗(yàn)支配，并審慎辦理。

客戶供應(yīng)的質(zhì)押物本金、票面值或特定金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)的保證金額不低于授信本金與利息之和。

低風(fēng)險(xiǎn)交易結(jié)構(gòu)的范圍

法人客戶低風(fēng)險(xiǎn)交易結(jié)構(gòu)包括：

客戶在我行辦理占用代理行授信額度的出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、國內(nèi)信用證項(xiàng)卜賣方

融資業(yè)務(wù)；

我行接受開證行托付并占用開證行授信額度辦理的信用證保兌業(yè)務(wù)；

我行接受托付行托付并占用托付行授信額度辦理的代付融資業(yè)務(wù)，以及代理代付業(yè)務(wù)和占用

托付行授信額度辦理的代開信用證和代開保函業(yè)務(wù)：

總行貸審會(huì)認(rèn)可的其他交易結(jié)構(gòu)。

上述所稱的代理行、開證行、托付行須為本方法規(guī)定的痔定金融機(jī)構(gòu)。

授信管理

低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)納入我行客戶統(tǒng)一授信額度管理，單一客戶貸款總額與我行資本凈額的比例

不得超過10%,單一集團(tuán)客戶授信總額（扣除保證金、存單和國庫券質(zhì)押的低風(fēng)險(xiǎn)貸款金額）

與我行資本凈額的比例不得超過15%。

低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的期限，依據(jù)詳細(xì)經(jīng)辦授信業(yè)務(wù)品種的期限要求執(zhí)行。本外幣互保質(zhì)押的低

風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，原則上不超過13個(gè)月。

低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)利息支付方式，按授信審批要求執(zhí)行。

在接受以特定金融機(jī)構(gòu)自身信用擔(dān)保的低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，占用特定金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)授信額

度，特定金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)授信額度管理按我行同業(yè)授信額度相關(guān)管理方法執(zhí)行。上述業(yè)務(wù)辦

理時(shí)，須審批核定客戶的授信額度，并且在業(yè)務(wù)發(fā)生的同時(shí)占用客戶在我行的授信額度。

本方法所稱的特定金融機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理。總行各業(yè)務(wù)部門和分行依據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)須要提出

特定金額機(jī)構(gòu)名單的修改建議和授信額度需求，收集相關(guān)資料后，按相關(guān)規(guī)定報(bào)總行授信審

批部經(jīng)有權(quán)人審批?？傂酗L(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)依據(jù)審批結(jié)果剛好維護(hù)和更新相應(yīng)的同業(yè)授信額度

信息。

調(diào)查、審查、審批

辦理低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)按敘做的各業(yè)務(wù)品種管理規(guī)定進(jìn)吁調(diào)查和審查，重點(diǎn)依據(jù)我行貸款擔(dān)

保管理方法等制度規(guī)定對(duì)質(zhì)物和保證人進(jìn)行調(diào)查審查。業(yè)務(wù)部門、授信審批部審杳要點(diǎn)如下：

融資主體是否符合法律法規(guī)及總行規(guī)定條件；

貸款資金用途是否符合國家法律法規(guī)和我行有關(guān)規(guī)定；

信貸業(yè)務(wù)是否受國家政策限制，是否符合環(huán)保要求；

以保證金質(zhì)押的，應(yīng)核查保證金來源合法合規(guī)性等狀況，以不同幣種質(zhì)物的，應(yīng)提出防范匯

率風(fēng)險(xiǎn)的措施；

以存單、債券、票據(jù)質(zhì)押的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)核實(shí)相關(guān)憑證的真實(shí)性、有效性及合法性；

以銀行承兌匯票質(zhì)押的，貸款到期口不得早于銀行承兌匯票到期日；

對(duì)于保證擔(dān)保，應(yīng)了解保證人的信用狀況和授權(quán)（如需）狀況，核查保證人的意思表示、印

章簽字等的真實(shí)性，擔(dān)保條款的有效性，以及保證人對(duì)外供應(yīng)擔(dān)保是否符合法律法規(guī)的規(guī)定。

境外金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)保證擔(dān)保，應(yīng)通過加押SWIFT報(bào)文格式向我行供應(yīng)擔(dān)保文書；

涉及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)核查交易背景的真實(shí)性；

業(yè)務(wù)部門應(yīng)披露申請(qǐng)人在工銀亞洲的關(guān)聯(lián)或集團(tuán)授信狀況，存在關(guān)聯(lián)或集團(tuán)授信的，應(yīng)取得

集團(tuán)客戶經(jīng)理的正面看法并填寫集團(tuán)授信概覽表（包括工銀亞洲及我行現(xiàn)有和正在申請(qǐng)的項(xiàng)

目）；

我行認(rèn)為有必要調(diào)查審查的其他事項(xiàng)。

營業(yè)部門負(fù)責(zé)做好相關(guān)單據(jù)技術(shù)性審查工作。對(duì)存在不符點(diǎn)（瑕疵）狀況，客戶經(jīng)理應(yīng)取得

開證行（保兌行）有效承兌或書面同意接受的法律文件。

低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限依據(jù)我行授信業(yè)務(wù)授權(quán)管理規(guī)定執(zhí)行。

放款

低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)發(fā)放流程按現(xiàn)行一般授信業(yè)務(wù)的發(fā)放流程執(zhí)行，涉及占用同業(yè)授信額度的，

業(yè)務(wù)部門應(yīng)向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部核實(shí)同業(yè)額度及可運(yùn)用余額狀況，并以書面形式告知放款中心。

營運(yùn)部門負(fù)責(zé)金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)保證或銀行承兌匯票質(zhì)押的系統(tǒng)查詢，兗詢路徑包括SWIFT系統(tǒng)、

中國人民銀行大額支付系統(tǒng)、票據(jù)系統(tǒng)杳詢等方式對(duì)備月信用證、保函文本和銀行票據(jù)的真

實(shí)性進(jìn)行核查。通過以上方式無法核實(shí)真實(shí)性的，由客戶經(jīng)理和營業(yè)部門人員雙人進(jìn)行實(shí)地

核實(shí)。

質(zhì)押的銀行承兌匯票，質(zhì)押票據(jù)應(yīng)背書記載“質(zhì)押”字樣。記載有“不得轉(zhuǎn)讓”、“托付收款”

字樣或超過付款期限的票據(jù)，不得接受作為質(zhì)物。不得發(fā)放到期日早于銀行承兌匯票到期日

的貸款。

信貸管理部放款中心（以下簡稱放款中心）負(fù)責(zé)擔(dān)保核保、抵質(zhì)押手續(xù)的辦理，詳細(xì)包括：

各項(xiàng)業(yè)務(wù)的擔(dān)保合同擬定、簽署和見證；

核算保證金應(yīng)繳金額及期限，下發(fā)保證金扣劃通知；

核查存單真實(shí)性及有效性，背書“質(zhì)押”字樣及核實(shí)企業(yè)印鑒：

辦理、見證各項(xiàng)質(zhì)押擔(dān)保所需的止付和登記。

放款中心同時(shí)負(fù)責(zé)審查放款前提條件是否滿意，重點(diǎn)審查：

各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件已落實(shí)；

以存單、國債或票據(jù)質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)核查是否已辦妥相關(guān)止付手續(xù)?？山邮艿膰覀|(zhì)押的，

有關(guān)法律法規(guī)和我行業(yè)務(wù)規(guī)章制度要求是否滿意：

以金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)擔(dān)保的，應(yīng)核杳是否符合我行規(guī)定的擔(dān)保要求，以及其出具的保函或備用信

用證條款是否與審批看法相符。

貸后管理和監(jiān)督檢查

總行/分行信貸管理業(yè)務(wù)部門要加強(qiáng)對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)中質(zhì)物權(quán)利憑證和保證擔(dān)保文書的保

管，落實(shí)管理責(zé)任。對(duì)客戶供應(yīng)的存單、國債、票據(jù)等應(yīng)按信貸業(yè)務(wù)重要保管品管理方法入

庫保管。

對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門可在各相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定的貸后檢查間隔期基礎(chǔ)上適當(dāng)延長檢杳

期限，但應(yīng)至少每年進(jìn)行一次貸后檢查。業(yè)務(wù)期限短于一年的，應(yīng)于到期前十日檢查一次。

貸后管理重點(diǎn)檢查內(nèi)容：

檢查質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利憑證、擔(dān)保文書等法律文件的保管狀況。檢查保證人保證實(shí)力改變狀況，

檢查借款人的經(jīng)營狀況等；

質(zhì)押品是否發(fā)生不合法或權(quán)屬爭議，導(dǎo)致處置困琲；

質(zhì)押品是否發(fā)生貶值，已不能完全覆蓋授信風(fēng)險(xiǎn)；

對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，應(yīng)對(duì)物流、資金流進(jìn)行跟蹤；

以銀行承兌匯票質(zhì)押的，須關(guān)注銀行承兌匯票的到期日，對(duì)于質(zhì)押的銀行承兌匯票到期日早

于貸款到期R的，應(yīng)剛好將托收回來的資金轉(zhuǎn)為保證金或收回貸款本息；

發(fā)生其他足以產(chǎn)生授信風(fēng)險(xiǎn)的不利因素。

如檢查中發(fā)覺以上異樣狀況，客戶經(jīng)理須照實(shí)反映相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，如預(yù)期損失確定，須納入

不良貸款管理。

以不同幣種質(zhì)押的，客戶經(jīng)理至少每季度應(yīng)重點(diǎn)檢查質(zhì)拜貨幣馬融資貨幣的匯率變動(dòng)狀況，

質(zhì)押物是否足值，季度檢查時(shí)或質(zhì)押期間發(fā)覺質(zhì)押物無法覆蓋用信本息的，原則上應(yīng)于五個(gè)

工作日內(nèi)補(bǔ)足。

同?額度內(nèi)，出現(xiàn)質(zhì)押不足值時(shí)，剩余額度不得接著運(yùn)用。

低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)貸后檢查完成后，應(yīng)編寫XX銀行低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)貸后檢查報(bào)告，交有關(guān)人

員審查。

出現(xiàn)票/證到期不能承兌、開證行/承兌行/貼現(xiàn)行拒付等狀況時(shí)，應(yīng)剛好依據(jù)我行相關(guān)規(guī)定

進(jìn)行追償和索賠。

對(duì)本金或利息逾期七天內(nèi)不清還者，原則上應(yīng)馬上處置質(zhì)押物、追償保證人或追償擔(dān)當(dāng)借款

人信用風(fēng)險(xiǎn)的第三方，以變現(xiàn)、追償保證人資金還貸。還貸后仍有余額的，應(yīng)按現(xiàn)行有關(guān)制

度進(jìn)行清收。

低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的信貸資產(chǎn)分類可干脆認(rèn)定為正常類貸款，質(zhì)押擔(dān)保物價(jià)值或保證人狀況發(fā)

生較大改變，應(yīng)依據(jù)我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類管理規(guī)定進(jìn)夕亍分類。

放款操作完成后，相關(guān)質(zhì)物、權(quán)利憑證和保證擔(dān)保文書正本交由信貸管理部門歸檔，作為重

要保管品入庫保管。在貸款調(diào)查、審查、審批中收集和形成的全部資料交信貸管理部門歸檔

保管。

信貸管理部門應(yīng)加強(qiáng)低風(fēng)給信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督指導(dǎo)檢查，督促業(yè)務(wù)人員合規(guī)、審慎辦理相關(guān)業(yè)

務(wù)。

附則

下述狀況，納入低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)管理。

遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)卜，由我行承兌約定期限付款的，且保證金或存單質(zhì)押的本息能夠覆蓋遠(yuǎn)期信

用證償付本息的業(yè)務(wù)；

進(jìn)口代付項(xiàng)下，保證金或存單質(zhì)押的本息能夠覆蓋我行償付本息的業(yè)務(wù)；

保函、備用信用證、出口代付等，保證金或存單質(zhì)押的本息能夠覆蓋我行償付本息的業(yè)務(wù);

總行貸審會(huì)認(rèn)可的質(zhì)押品本息能夠覆蓋我行償付本息的其他信貸業(yè)務(wù)。

其他有關(guān)低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)管理規(guī)定與本方法不一