《保險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù)》課件第1章

第一章風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)及其特征第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)第四節(jié)可保風(fēng)險(xiǎn)第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)及其特征

一、風(fēng)險(xiǎn)的概念

風(fēng)險(xiǎn)(Risk)的基本含義是損失的不確定性。如果損失的概率是0或者1，就不存在不確定性，也就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的含義也非常接近于損失的可能性或者事件出現(xiàn)的概率，也就是根據(jù)基本條件不變和進(jìn)行無(wú)限次觀察的假設(shè)所得出的一種事件長(zhǎng)期出現(xiàn)的相對(duì)頻率。由于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解和認(rèn)識(shí)程度不同，或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的研究角度不同，不同的學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的概念有著不同的解釋，但總體上可以歸納為以下幾種代表性觀點(diǎn)。

第一種觀點(diǎn)認(rèn)為：風(fēng)險(xiǎn)是事件未來(lái)可能結(jié)果發(fā)生的不確定性。

第二種觀點(diǎn)認(rèn)為：風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的不確定性。

第三種觀點(diǎn)認(rèn)為：風(fēng)險(xiǎn)是指可能發(fā)生損失的損害程度的大小。

第四種觀點(diǎn)認(rèn)為：風(fēng)險(xiǎn)是指損失的大小和發(fā)生的可能性。

第五種觀點(diǎn)認(rèn)為：風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素相互作用的

結(jié)果。

第六種觀點(diǎn)認(rèn)為：可以利用對(duì)波動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計(jì)測(cè)度方法定義風(fēng)險(xiǎn)。

第七種觀點(diǎn)認(rèn)為：可以利用不確定性的隨機(jī)性特征來(lái)定義風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)有代表性的觀點(diǎn)主要有以下幾點(diǎn)：

(1)風(fēng)險(xiǎn)是一種損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。(孫祁祥，2009年)

(2)風(fēng)險(xiǎn)是危險(xiǎn)的集合，是不同危險(xiǎn)作用下的不確定性事件的表現(xiàn)形式。(郝演蘇，2004年)

(3)意外事故和自然災(zāi)害都具有不確定性，我們稱之為風(fēng)險(xiǎn)。(馬永偉，2000年)

(4)風(fēng)險(xiǎn)，有危害或損失之虞的事。((日)上山道生，2004年)二、風(fēng)險(xiǎn)的特征

(一)普遍性

(二)客觀性

(三)損失性(或損害性)

(四)不確定性

風(fēng)險(xiǎn)的不確定性包括：

(1)空間上的不確定性。

(2)時(shí)間上的不確定性。

(3)損失程度的不確定性。

(五)社會(huì)性三、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素

(一)風(fēng)險(xiǎn)因素

風(fēng)險(xiǎn)因素通常可分為兩大類：

(1)有形風(fēng)險(xiǎn)因素：比如水泥建筑物和木質(zhì)建筑物。

(2)無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素：

①道德風(fēng)險(xiǎn)；

②行為風(fēng)險(xiǎn)或心理風(fēng)險(xiǎn)。

(二)風(fēng)險(xiǎn)事故

風(fēng)險(xiǎn)事故(Peril)也稱風(fēng)險(xiǎn)事件，是指損失的直接原因或外在原因，也即風(fēng)險(xiǎn)由可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)以致引起損失的結(jié)果。

風(fēng)險(xiǎn)因素是損失的間接原因，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)因素要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險(xiǎn)事故是損失的媒介物。

風(fēng)險(xiǎn)事故和風(fēng)險(xiǎn)因素的區(qū)分有時(shí)并不是絕對(duì)的。判定的標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接引起損失。

(三)風(fēng)險(xiǎn)損失

風(fēng)險(xiǎn)損失也稱損失(Loss)，作為風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要概念，是指非故意的(Unintentional)、非計(jì)劃的(Unplanned)和非預(yù)期的(Unexpected)經(jīng)濟(jì)價(jià)值(EconomicValue)的減少。損失頻率，又稱損失機(jī)會(huì)，指一定數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)單位在單位時(shí)間內(nèi)發(fā)生損失的次數(shù)，通常用百分?jǐn)?shù)表示，即損失程度，指風(fēng)險(xiǎn)單位在單位時(shí)間內(nèi)發(fā)生損失金額占風(fēng)險(xiǎn)單位價(jià)值的比重，通常用百分?jǐn)?shù)來(lái)表示，即

(四)風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失三者之間的關(guān)系

風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失三者之間存在因果關(guān)系，

即風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故，而風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致?lián)p失，具體見(jiàn)

圖1-1。圖1-1風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失的關(guān)系圖第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類

一、按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類

(一)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)

靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指自然力的不規(guī)則變動(dòng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般與社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、政治變動(dòng)無(wú)關(guān)，在任何社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下都是不可避免的。所以靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是純粹風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)保險(xiǎn)方式轉(zhuǎn)移。

(二)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)

動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)的或政治的變動(dòng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的形成與政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)活動(dòng)有直接的關(guān)系，具有投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，如戰(zhàn)爭(zhēng)、罷工、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、征用等。二、按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類

(一)純粹風(fēng)險(xiǎn)

純粹風(fēng)險(xiǎn)是指那些只有損失機(jī)會(huì)而無(wú)獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)，比如火災(zāi)、水災(zāi)、死亡、空難、車禍等。保險(xiǎn)所承保的風(fēng)險(xiǎn)一般指這類風(fēng)險(xiǎn)。

(二)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指那些既有損失機(jī)會(huì)，又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。最終導(dǎo)致的結(jié)果有三種可能，也就是損失、無(wú)損失和獲利。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)與當(dāng)事人的主觀意識(shí)有直接聯(lián)系，對(duì)于這種風(fēng)險(xiǎn)多數(shù)情況下不能通過(guò)保險(xiǎn)的方式轉(zhuǎn)移。三、按風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類

(一)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

(二)人身風(fēng)險(xiǎn)

(三)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

(四)信用風(fēng)險(xiǎn)

四、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類

(一)自然風(fēng)險(xiǎn)

(二)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

風(fēng)險(xiǎn)管理是指人們對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、控制和處理的主動(dòng)行為。它要求人們研究風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和變化規(guī)律，估算風(fēng)險(xiǎn)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活可能造成損害的程度，并選擇有效的手段，有計(jì)劃有目的地處理風(fēng)險(xiǎn)，以期用最小的成本代價(jià)，獲得最大的安全保障。二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目的

(一)控制風(fēng)險(xiǎn)

雖然風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，人們不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)，但是可以采取科學(xué)的方法，盡量減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)的主要方法有生產(chǎn)流程分析法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法和風(fēng)險(xiǎn)列舉法等。

(二)處置風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)不可避免，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故，要盡可能地減少直接和間接損失，盡快恢復(fù)到損失前的狀態(tài)。第一要保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等活動(dòng)迅速恢復(fù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，盡快使人們的生活達(dá)到損失前的水平；第二要在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等活動(dòng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，保證生產(chǎn)的增長(zhǎng)；第三要履行好社會(huì)責(zé)任。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

(一)對(duì)企業(yè)而言

風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)企業(yè)而言至少具有以下三個(gè)方面的重要作用：第一，為企業(yè)提供安全的生產(chǎn)環(huán)境；第二，促進(jìn)決策科學(xué)化、合理化，減少?zèng)Q策失誤的風(fēng)險(xiǎn)；第三，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的提高。

(二)對(duì)社會(huì)而言

風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)社會(huì)而言具有以下三個(gè)方面的重要作用：

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理有利于提高整個(gè)社會(huì)資源的有效配置

水平。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理為保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造了安全的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。四、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序

(一)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，它是指對(duì)企業(yè)面臨的以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過(guò)程，主要包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩方面的內(nèi)容。

一般而言，風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法可以有以下幾種：

(1)資產(chǎn)財(cái)務(wù)分析法；

(2)保險(xiǎn)調(diào)查法：主動(dòng)調(diào)查、受托調(diào)查；

(3)風(fēng)險(xiǎn)列舉法(風(fēng)險(xiǎn)清單法)。

(二)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)

風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)所收集的大量詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。損失產(chǎn)生的某種確切結(jié)果往往無(wú)法預(yù)知，可度量的風(fēng)險(xiǎn)必須滿足各種可能出現(xiàn)的結(jié)果的概率分布是已知的或可以估計(jì)的。

【例1-1】根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)，某一農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)發(fā)生火災(zāi)損失的概率分布見(jiàn)下表，試計(jì)算該農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)發(fā)生火災(zāi)的預(yù)期損失額及其損失的標(biāo)準(zhǔn)差。

解：該農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)發(fā)生火災(zāi)的預(yù)期損失額為

損失的標(biāo)準(zhǔn)差為

離散系數(shù)為

(三)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來(lái)考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險(xiǎn)等級(jí)，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險(xiǎn)等級(jí)，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。

(四)選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，選擇最佳風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與實(shí)施是風(fēng)險(xiǎn)管理的第四步。

(五)風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的適用性及其收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。

風(fēng)險(xiǎn)管理效益的大小取決于是否能以最小風(fēng)險(xiǎn)成本取得最大安全保障，同時(shí)，在實(shí)務(wù)中還要考慮與整體管理目標(biāo)是否一致，具體實(shí)施的可行性、可操作性和有效性。五、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較

(一)避免

(二)自留

(三)損失預(yù)防

(四)損失抑制或控制

(五)轉(zhuǎn)嫁(或轉(zhuǎn)移)

風(fēng)險(xiǎn)處理方式選擇的基本原則如表1-1所示。第四節(jié)可保風(fēng)險(xiǎn)

一、可保風(fēng)險(xiǎn)的概念

保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種方法，它通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品而把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，一旦發(fā)生意外損失，由保險(xiǎn)人來(lái)補(bǔ)償被保險(xiǎn)人的損失。但并不是一切風(fēng)險(xiǎn)都可以通過(guò)保險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行管理的。保險(xiǎn)人一般承保純粹風(fēng)險(xiǎn)?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)即可保危險(xiǎn)，是指可被保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn)，或可以向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)必須是不具有風(fēng)險(xiǎn)收益的“純粹風(fēng)險(xiǎn)”，即危險(xiǎn)。但也并非任何危險(xiǎn)均可向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)嫁，也就是說(shuō)，保險(xiǎn)公司所承保的危險(xiǎn)是有條件的。二、可保風(fēng)險(xiǎn)的要件

保險(xiǎn)公司所承保的純粹風(fēng)險(xiǎn)要滿足以下條件：

(1)風(fēng)險(xiǎn)必須是大量的、同質(zhì)的和可測(cè)量的。

(2)損失必須是偶然的、意外的。

(3)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失在時(shí)空上具有分散性。